"Año de la Universalización de la Salud"

UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL

ESCUELA UNIVERSITARIA DE POSGRADO
MAESTRÍA EN GERENCIA DE PROYECTOS DE INGENIERÍA
ASIGNATURA : Contabilidad y Control Gerencial
Docente : Dr CPC William Enrique Cruz Gonzales
Participante : ___________________________________________________________

TAREA 1
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
La Empresa Industrial BIENVENIDOS S.A. presenta los siguientes saldos de las cuentas del
Inventario, al 31 de Diciembre del 2018
CUENTAS SALDOS
Mercaderías 347,566.00
Alquileres pagados por anticipado 17,240.00
Estimaciones de cobranza dudosa -37,200.00
Intangibles 45,360.00
Cuentas por cobrar diversas 77,560.00
Materias primas y auxiliares 285,534.00
Facturas por cobrar 941,766.00
Escritorios 856,870.00
Edificios 2,135,485.00
Cuentas por cobrar a empleados 8,960.00
Letras por cobrar 443,184.00
Cuentas por cobrar a directores 15,895.00
Seguros pagados por anticipado 12,360.00
Camionetas 694,715.00
Dinero en efectivo 588,608.00
Computadoras 460,229.00
Productos en proceso 32,200.00
Productos terminados 39,530.00
Suministros diversos 9,845.00
Depreciación acumulada -2,592,754.00
Desvalorización de existencias -34,580.00
Maquinarias 1,658,230.00
Cuentas por cobrar a accionistas 22,145.00
Cuentas corrientes 276,992.00
Comisiones por pagar 29,456.00
Letras por pagar 312,449.00
Reservas 443,700.00
Tributos por pagar 357,408.00
Capital social 3,145,000.00
Sueldos por pagar 40,873.00
Cuentas por pagar a largo plazo 57,694.00
Cuentas por pagar diversas 37,000.00
Facturas por pagar 660,829.00
Salarios por pagar 27,349.00
6,305,740.00 5,111,758.00
Utilidad bruta del Ejercicio 1,193,982.00
6,305,740.00 6,305,740.00

Nota: - Participación de los trabajadores - Impuesto a la Renta

ELABORAR: El Estado de Situación Financiera y las notas explicativas respectivas.
FECHA DE ENTREGA : Domingo, 27 de Setiembre del 2020
WCG
 NOTAS EXPLICATIVAS

1 Utilidad bruta del ejercicio S/ 1,193,982.00

(-) Participaciones a los trabajadores 10%
(-) Impuesto a la renta 29.5% -
Resultado del ejercicio -

2 Efectivo y equivalente de efectivo

Total

3 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Total

4 Otras cuentas por cobrar

Total

5 Servicios y otros contratados por anticipados

Total -

6 Existencias

Total

7 Inmueble, maquinaria y equipo

 Total

8 Remuneraciones por pagar

Total

9 Cuentas por pagar comerciales terceros

Total

10 Otras cuentas por pagar

-

-
Total -
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA EMPRESA :

EJERCICIO O

PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales terceros
Otras cuentas por cobrar
Existencias ( netas )
Servicios y otros pagados por anticipado

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Ctas por Cobrar a Largo Plazo
Ctas por Cobrar a vinculadas Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmueb, Maq y Equipo (neto deprec acum)
Activos Intangibles (neto de amortiz acum)

Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

__________________________
Gerente General
Ing. ____________________________
 EJERCICIO O

PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales terceros
Remuneraciones por pagar
Tributos por pagar
Otras cuentas por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas por pagar a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Benefic sociales a pagar largo plazo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

Contingencias

PATRIMONIO NETO
Capital social
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Resultado del Ejercicio
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

__________________________
Contador General
CPC.__________________________