FORMATO 5.

1 LIBRO DIARIO GENERAL 2017 EMPRESA COMERCIAL

Nº
CORREL FECHA DE GLOSA O DESCRIPCION CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
ATIVO

O DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN Cta CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
ASIENTO

EJERCICIO 16 TRABAJADOR LUIS SOTO DEVUELVE 10 104 CTA CTE BCP 4,500.00
PRESTAMO A LA EMPRESA 14 141 PRESTAMO PERSONAL 4,500.00

EJER. 17 ANTICIPO CLIENTE TIENDAS TIA 12 1212 CTAS POR COBRAR 10,000.00
POR VENTAS FUTURAS 40 4011 IGV 1,525.42
12 122 ANTICIPO DEL CLIENTE 8,474.58

EJER. 17 COBRO DEL ANTICIPO 10 104 CTA CTE BCP 10,000.00

12 1212 CTAS POR COBRAR 10,000.00

EJER. 18 COMPRA MERCADERIA 60 6011 MERCADERIAS 5,932.20

40 4011 IGV 1,067.80
42 4212 CTAS POR PAGAR 7,000.00

EJER. 18 APLICACIÓN DEL ANTICIPO 42 4212 CTAS POR PAGAR 4,000.00

OTORGADO 43 4321 ANTICIPO OTORGADO 4,000.00

EJER. 18 CANCELACION DE LA DIFERENCIA 42 4212 CTAS POR PAGAR 3,000.00

EN EFECTIVO 10 104 CTA CTE BCP 3,000.00

EJER. 19 VENTA DE MERCADERIA 12 1212 CTAS POR COBRAR 61,360.00

FT 001-584 40 4011 IGV 9,360.00
70 7011 VENTAS MERCDERIAS 52,000.00

EJER. 19 COBRO DE LA VENTA DE MERC. 10 104 CTA CTE BCP 61,360.00

AL CONTADO 12 1212 CTAS POR COBRAR 61,360.00

EJER. 20 PAGO DE LA RETENCIO EFECTUADA 40 4017 IMPUESTA A A RENTA0 200.00

POR LA ASESORIA LEGAL 10 104 CTA CTE BCP 200.00

161,420.00 161,420.00
I 01/05/202218:25:03
EJERCICIO ECONOMICO 2017 - CELICIA HUERTA S.A.

NO MOVIMIENTO SALDOS INVENTARIO EE.GG.PP.FUNCION TRANSF. Y CANCEL SALDOS EE.GG.PP.NATURAL.

ORD COD. CTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS CARGO ABONO DEUDOR ACREEDOR PERDIAS GANANCIAS
1 10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo - - - - - -
2 12 Cuentas Por Cobrar Cial-Terceros - - - - - -
3 14 Ctas. xCobrara acc - - - - - -
4 16 Cuentas Por Cobrar Diver -Terceros - - - - - -
5 18 Servic y Otros Contratos por anticipa - - - - - -
6 20 Mercaderias - - - - - -
7 24 Materias primas y aux - - - - - -
8 25 Suminis. Diversos - - - - - -
9 32 Activo Ad, en arredamiento financiero - - - - - -
10 33 Inmueble Maq y.Eq - - - - - -
11 37 Activo diferido - - - - - -
12 39 Deprec.Amortiz.ac - - - - - -
13 40 Tributos por pagar - - - - - -
14 41 Remun.y part.por pa - - - - - -
15 413 Part. A los trabajadores por pagar - - - - - -
16 42 Proveedores - - - - - -
17 441 Ctas por pagar a los accionistas - - - - - -
18 46 Ctas por pagar dive - - - - - -
19 50 Capital - - - - - -
20 58 Reservas - - - - - -
21 59 Resultados acumula - - - - - -
22 60 Compras - - - - - - -
23 61 Variac. Existencias - - - - - - - - -
24 62 Cargas personal - - - - - - - - -
25 63 Serv. Prest. Terceros - - - - - - - - -
26 64 Tributos - - - - - - - - -
27 65 Cargas diver gest - - - - - - - - -
28 66 Cargas excepcion - - - - - - - - -
29 67 Cargas financieras - - - - - - - - -
30 68 Provisionesejercicio - - - - - - - - -
31 69 Costo ventas - - - - - - - - - -
32 70 Ventas - - - - - - - - -
33 71 Producc. Almacen - - - - - - - - -
34 75 Ingresos diversos - - - - - - - - -
35 76 Ingresos excepcion - - - - - - - - -
36 77 Ingresos financieros - - - - - - - - -
37 79 Cargas imp. A cta c - - - - - - - - -
38 90 Costo Obras - - - - - - - - - -
39 94 Gsstos administ - - - - - - - - - -
40 95 Gastos venta - - - - - - - - - -
41 97 Gastos fiancieros - - - - - - - - - -
42 89 Resultado ejercicio - - - - - - - - -
891 Resultadoejercicio - - - - - - - - -
898 R.E.I. - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -

((Utilidad) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
89 Resultado ejercicio
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FORMATO 5.1 LIBRO DIARIO GENERAL 2017

Nº
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
CORRELATI FECHA DE GLOSA O DESCRIPCION MOVIMIENTO
OPERACIÓN
VO

O DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN Cta DENOMINACION DEBE HABER
ASIENTO

30-Sep-17 Por la cancelacion de la Clase 9 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 141,595.00

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 122,920.00
95 GASTTOS DE VENTA 18,525.00
97 GASTOS FINANCIEROS 150.00

30-Sep-17 Por la cancelacion cta 69 61 VARIACION DE EXISTENCIAS 200,000.00

69 COSTO DE VENTAS 200,000.00

30-Sep-17 Asiento de cierres cuenta de gastos e ingresos 61 VARIACION DE EXISTENCIAS 0.00

70 MARGEN COMERCIAL 0.00
75 Ingresos diversos 0.00
77 Ingresos financieros 0.00
60 COMPRAS 285,000.00
62 Cargas personal 0.00
63 Serv. Prest. Terceros 0.00
64 Tributos 0.00
67 Cargas financieras 0.00
68 Provisionesejercicio 0.00
89 Resultado ejercicio 0.00

30-Sep-17 por la determinacion del I.R. 89 Resultado ejercicio 0.00

88 Resultado ejercicio 0.00

30-Sep-17 POR EL PAGO DEL IMPUESTO A LA RENTA 88 Resultado ejercicio 0.00

40 Tributos por pagar 0.00
Tributos por pagar

30-Sep-17 PARA REFLEJAR LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 89 Resultado ejercicio 0.00

59 Resultados acumula 0.00

1-Oct-17 ASIENTO DE APERTURA PARA EL INICIO 01/10/2017 40 Tributos por pagar 62,796.50
39 Deprec.Amortiz.ac 1,380.00
42 Proveedores 139,800.00
413 Part. A los trabajadores por pagar 65,800.00
46 Ctas por pagar dive 38,085.00
4412 Ctas por pagar a los accionistas 15,000.00
50 Capital 60,800.00
591 Resultados acumula 0.00
12 Cuentas Por Cobrar Cial-Terceros 42,425.00
20 Mercaderias 292,200.00
33 Inmueble Maq y.Eq 38,300.00
10 Efectivo y Equivalentes de Efectivo 118,160.00
18 Servic y Otros Contratos por anticipa 1,800.00
16 Cuentas Por Cobrar Diver -Terceros 15,310.00

725,256.50 1,134,790.00