LEGISLACION TRIBUTARIA I

TALLER DE RETENCION EN LA FUENTE

La empresa ELECTRODOMÉSTICOS ABC LTDA (Gran contribuyente) Nit 860.450.322-8 cuyo código de
Dirección Seccional es 13 y su actividad económica es Comercio al por menor de artículos de uso
domicilio Cod.4755 y tarifa 0.40% presenta la información de las siguientes bases para la liquidación
mensual de Retención en la Fuente por el mes de Febrero de 2021. Calcule las retenciones
correspondientes y traslade al formulario respectivo.

UVT 2021
$ 36.308

1. Salarios de sus empleados:

 A José Lorenzo Gómez Arce Base $4.300.000 Retención $
 A Rocío Carreño Peña Base $7.100.000 Retención $

NOMBRE SALARIO uvt VALOR

4.300.0 199.6
José Lorenzo Gómez Arce 00 82 41
7.100.0
Rocío Carreño Peña 00 118
199.64
      1

2. Por Honorarios la Empresa retuvo a:

 Camilo Peñuela González Base $20.000.000 Retención $ 2.000.000
 Sandra Liliana López Base $ 7.505.000 Retención $ 750.500
 César Pastrana Alape Base $19.603.500 Retención $ 1.960.350
 Rentacar S.A Base $38.455.636 Retención $ 4.230.120
 Empresa Arhos S.A Base $14.060.591 Retención $ 1.546.665

NOMBRE SALARIO RETEFUENTE VALOR

Camilo Peñuela González 20.000.000 10% 2.000.000
Sandra Liliana López 7.505.000 10% 7.505.000
César Pastrana Alape 19.603.500 10$ 1.960.350
Rentacar S.A 38.455.636 10% 3.845.560
Empresa Arhos S.A 14.060.591 10% 1.406.000
16.716.910
3. Por Comisiones a personas naturales Base $4.210.030 Retención $ 421.003

 Por Comisiones a
personas naturales  4.210.030  10%  4.210.000

4. Por servicios la empresa retiene:

 Aseo y Vigilancia Base $ 27.260.000 Retención $ 545.200
 Hoteles y Hospedaje Base $ 6.057.143 Retención $ 212.000
 Restaurante Base $ 3.428.571 Retención $ 120.000
 Transporte Nacional de pasajeros Base $ 11.428.571 Retención $ 400.000
 Fletes Base $125.032.000 Retención $ 1.250.320

Aseo y vigilancia $ 27.260.000 2% $ 545.200

Hoteles y Hospedaje $ 6.057.143 3,5% $ 212.000
Restaurantes $ 3.428.571 3,5% $ 120.000
Transporte Nacional de
$ 11.428.571 3,5% $ 400.000
pasajeros
Fletes (carga de transporte) $ 125.032.000 1% $ 1.250.320
  $ 173.206.285   $ 2.527.520

5. Por compras generales a declarantes Base $ 75.186.000 Retención $ 1.879.652

Por compras generales a $ 75.186.000 $

declarantes 2,50% 1.879.650

6. Por arrendamientos
 De una oficina a Inmobiliaria Iris Ltda Base $42.857.143 Retención $ 1.500.000
 De un apartamento a Yensy Ibarra Base $27.142.857 Retención $ 950.000
 De un carro a Prestacar S.A. Base $ 2.300.000 Retención $
 000
De una oficina a inmobiliaria 1.500.0
iris ltda 42.857.143 3,5% 00
De un apartamento a Yensy
Ibarra 27.142.757 3,5% 950,000
De un carro a Prestacar
S.A 2.300.000 4% 92.000

      2.542.000

7. La empresa retiene por Reteiva a régimen común un total de $230.000

8. Sus ingresos durante el mes fueron $58.500.000

9. El formulario se debía presentar el 06 de agosto, pero se presentó el 07 del mismo mes.