Asociación Calvario

N° socios 43
Area del PNT 51

Area según la variedad

Area Hass 36.25
Area Fuerte 14.75
Total 51.0

Area cultivada
En produccion 44.5
Recien instalado 6.5
Total 51.0

COMPLETAR ESTA INFORMACION

Cosecha % Hass % Fuerte
Diciembre 28 53
Febrero 52 41
Abril 20 6
 ANÁLISIS DE COSTO UNITARIO DEL FLETE CON PNT

RESUMEN DE COSTOS PARA UNA CARGA DE 8 TM DE PALTA (AYACUCHO - HUARAL)

DISCRIPCIÓN UM Cantidad P.U (S/.) P.T (S/.)
Combustible Gln 58.64 15.00 879.60
Mantenimiento Viaje 1.00 271.48 271.48
Peaje Unidad 8.00 15.00 120.00
Conductor Viaje 1.00 300.00 300.00
TOTAL 1,571.08
COSTO DE FLETE (S/./Kg) 0.20
DISTANCIAS
Distancia Patibamba-Ayacucho 96 KM
Distancia Ayacucho-Lima 560 KM
Distancia Lima-Huaral 77 KM
Total IDA 733 KM
Un viaje 1466 KM
CONSUMO DE COMBUSTIBLE 0.04 Gln/KM (CAMIÓN DE 08 TM)
Total Combustible 58.64 Gln
COSTO DE MANTENIMIENTO (CADA 5000 KM)
Lubricantes 200 SOLES
Filtros 200 SOLES
Llantas 175.92 SOLES/VIAJE
Mano de obra 350 SOLES
Total S/. 925.92
N° Viajes en 5000 Km 3.41
Costo por viaje 271.479744 SOLES/VIAJE

Afinamiento Incluido en Mano de obra

Cambio de repuestos Incluido en Mano de obra
Llantas 6 llantas
Costo de llanta 1200 S/./Unidad
Costo Total (S/.) 7200
Duracción Promedio 60,000 KM
Rendimiento de llanta por viaje 40.93 Viajes
Costo por viaje en llanta 175.92 Soles/Viaje
ÓN DE 08 TM)
 ANÁLISIS DE COSTOS UNITARIOS DEL PLAN DE NEGOCIO

A) ADQUISICIÓN DE BIENES NECESARIOS PARA LA ADOPCIÓN DE TECNOLOGÍA

86
FINANCIAMIENTO
Descripción Unidad Cantidad C.U (S/.) C.T (S/.)
PCC (80%) OPA (20%)
Camión de 8 TM Unidad 1 151,380.00 151,380.00 121,104.00 30,276.00
Carrocería de camión de 8 TM Unidad 1 21,510.00 21,510.00 17,208.00 4,302.00
Biofertilizante Terrathor saco (50 Kg) 293 65.00 19,045.00 15,236.00 3,809.00
Atomizadora Unidad 43 2,250.00 96,750.00 77,400.00 19,350.00
Tijeras de cosecha Unidad 43 120.00 5,160.00 4,128.00 1,032.00
Jabas cosecheras Unidad 1000 15.00 15,000.00 12,000.00 3,000.00
Balanza electrónica Unidad 2 3,500.00 7,000.00 5,600.00 1,400.00
Costo Total 315,845.00 252,676.00 63,169.00

B) SERVICIOS CONEXOS ESPECIALIZADOS VINCULADOS A LAS TECNOLOGIAS QUE SE ESTAN ADOPTANDO

FINANCIAMIENTO
Descripción Unidad Cantidad C.U (S/.) C.T (S/.)
PCC (80%) OPA (20%)
Recurso Humano 100,000.00 80,000.00 20,000.00
Coordinador del PNT Meses 12 2,500.00 30,000.00 24,000.00 6,000.00
Asistencia técnica Meses 24 2,500.00 60,000.00 48,000.00 12,000.00
Formulación del PNT Servicio 1 10,000.00 10,000.00 8,000.00 2,000.00
Costo Total 100,000.00 80,000.00 20,000.00
 S/.
Derecho de trámite 537

537
300
837
UIT 3700 14.5%
536.5
1.31%
48.47
 DATOS DE PRODUCCIÓN DE PALTA EN LA SITUACIÓN "SIN PROYECTO

CON PNT
Tabla 23: Plan de Producción Detallado con PNT
2013
CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(año base)
Nº Socios 43 43 43 43 43 43
Total Area (Ha) 51.00 51.00 51.00 51.00 51.00 51.00
Palta variedad Fuerte en
Producción (Ha) 12.75 12.75 12.75 12.75 12.75 12.75
Palta variedad Hass en Producción
(Ha)
Palta variedad Fuerte Recien 31.75 31.75 31.75 31.75 31.75 31.75
Instalados
Palta (Ha)
variedad Hass Recien 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Instalados (Ha) 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50
Palta Variedad Fuerte
En producción
Area (Ha) 12.75 12.75 12.75 12.75 12.75 12.75
Productividad (Kg/Ha) 6,000 7,000 8,000 9,000 9,000 9,000
Producción Total (Kg) 76,500 89,250 102,000 114,750 114,750 114,750
Recien instalado
Area (Ha) 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Productividad (Kg/Ha) 0 0 2,000 4,000 6,000 7,000
Producción Total (Kg) 0 0 4,000 8,000 12,000 14,000
Palta Variedad Hass
En producción
Area (Ha) 31.75 31.75 31.75 31.75 31.75 31.75
Productividad (Kg/Ha) 6,000 7,000 8,000 9,000 9,000 9,000
Producción Total (Kg) 190,500 222,250 254,000 285,750 285,750 285,750
Recien instalado
Area (Ha) 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50
Productividad (Kg/Ha) 0 0 2,000 4,000 6,000 7,000
Producción Total (Kg) 0 0 9,000 18,000 27,000 31,500

TOTAL PRODUCCIÓN (Kg) 267,000 311,500 369,000 426,500 439,500 446,000

PLAN DE VENTAS Con PNT

 Sin PNT Hass Fuerte
Clasificación por calidad Primera 50% 55% 50%
Segunda 25% 27% 27% 236.8
Tercera 15% 10% 15%
Descarte 10% 8% 8%
100% 100% 100%
CON PNT 49,266
2013
CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(año base)
Palta Variedad Fuerte
Primera 38,250 44,625 53,000 61,375 63,375 64,375
Segunda 19,125 24,098 28,620 33,143 34,223 34,763
Tercera 11,475 13,388 15,900 18,413 19,013 19,313
Total Variedad Fuerte 68,850 82,110 97,520 112,930 116,610 118,450
Palta Variedad Hass
Primera 95,250 122,238 144,650 167,063 172,013 174,488
Segunda 47,625 60,008 71,010 82,013 84,443 85,658
Tercera 28,575 22,225 26,300 30,375 31,275 31,725
Total Variedad Hass 171,450 204,470 241,960 279,450 287,730 291,870

TOTAL VENTAS (KG) 240,300 286,580 339,480 392,380 404,340 410,320

1ra y 2da 170,020 250,968 297,280 343,593 354,053 359,283

71% 81% 81% 81% 81% 81%

1ra 166,863 197,650 228,438 235,388 238,863

54% 54% 54% 54% 54%

N° viajes 1ra 21 25 29 29 30
N° viajes 1ra+2da 31 37 43 44 45

PRECIOS DE VENTA S/. Por Kg

Proyecciones

CONCEPTO SIN PNT CON PNT Año Base

Palta Variedad Fuerte

Primera 2.04 2.80 44% 2.2
Segunda 1.68 1.68 38% 1.7
Tercera 0.98 0.98 18% 1.2
Palta Variedad Hass 4.50
Primera 2.20 3.03 43% 2.5
Segunda 1.85 1.85 37% 2.2
Tercera 1.33 1.33 20% 1.4

INGRESOS CON PNT (S/.)

2013
CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(año base)
Palta Variedad Fuerte
Primera 84,150 124,950 148,400 171,850 177,450 180,250
Segunda 32,513 40,363 47,939 55,514 57,323 58,227
Tercera 13,770 13,053 15,503 17,952 18,537 18,830
Sub Total 130,433 178,366 211,841 245,316 253,310 257,307
Palta Variedad Hass
Primera 238,125 370,787 438,772 506,756 521,771 529,279
Segunda 104,775 111,014 131,369 151,723 156,219 158,466
Tercera 40,005 29,448 34,848 40,247 41,439 42,036
Sub Total 382,905 511,249 604,988 698,726 719,429 729,781

Ingreso Total (S/.) 513,338 689,615 816,829 944,042 972,739 987,088

473,750
92% por socio fuerte 3,033.31 soles 252.78
0% por socio hass 8,904.77 soles 742.06

Tabla 24: Plan de Producción Consolidado con PNT

Volúmenes estimados de producción anual (Kg)
Producto Calidad
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(55%) 44,625.00 53,000.00 61,375.00 63,375.00 64,375.00
Calidad 2da
Producto 01: Palta Fuerte 24,097.50 28,620.00 33,142.50 34,222.50 34,762.50
(27%)
(14%) 13,387.50 15,900.00 18,412.50 19,012.50 19,312.50
(55%) 122,237.50 144,650.00 167,062.50 172,012.50 174,487.50
Calidad 2da
Producto 01: Palta Hass 60,007.50 71,010.00 82,012.50 84,442.50 85,657.50
(27%)
(14%) 22,225.00 26,300.00 30,375.00 31,275.00 31,725.00
 Tabla 25: Volúmenes de Venta Estimada en el Mercado Objetivo
Nivel de ventas por año
Variable
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Volumen (Kg)
38,250.00 44,625.00 53,000.00 61,375.00 63,375.00 64,375.00
Mercado 01
Precio
Promedio
Producto 01 (palta fuerte)
2.04 2.80 2.80 2.80 2.80 2.80
(S/./Kg)
Mercado 01
Volumen (Kg)
19,125.00 24,097.50 28,620.00 33,142.50 34,222.50 34,762.50
Mercado 02
Precio
Promedio
1.68 1.68 1.68 1.68 1.68 1.68
(S/./Kg)
Mercado 02
Volumen (Kg)
11,475.00 13,387.50 15,900.00 18,412.50 19,012.50 19,312.50
Mercado 03
Precio
Promedio
0.98 0.98 0.98 0.98 0.98 0.98
(S/./Kg)
Mercado 03
Sub Total Venta Producto 1 (S/.) 121,061.25 178,366.13 211,841.00 245,315.88 253,309.88 257,306.88

Volumen (Kg)
95,250.00 122,237.50 144,650.00 167,062.50 172,012.50 174,487.50
Mercado 01
Precio
Promedio
2.20 3.03 3.03 3.03 3.03 3.03
(S/./Kg)
Producto 01 (palta hass)

Mercado 01
Volumen (Kg)
47,625.00 60,007.50 71,010.00 82,012.50 84,442.50 85,657.50
Mercado 02
Precio
Promedio
1.85 1.85 1.85 1.85 1.85 1.85
(S/./Kg)
Mercado 02
Volumen (Kg)
40,005.00 29,448.13 34,847.50 40,246.88 41,439.38 42,035.63
Mercado 03
 Produ
Precio
Promedio
1.33 1.33 1.33 1.33 1.33 1.33
(S/./Kg)
Mercado 03
Sub Total Venta Producto 1 (S/.) 350,662.88 520,819.72 616,313.10 711,806.48 732,897.05 743,442.33

699,185.85 828,154.10 957,122.36 986,206.92 1,000,749.20

UACIÓN "SIN PROYECTO" Y "CON PROYECTO"

SIN PNT

2013
CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(año base)
Nº Socios 43 43 43 43 43 43
Total Area (Ha) Frutícola 51.00 51.00 51.00 51.00 51.00 51.00

Palta variedad Fuerte en Producción (Ha) 12.75 12.75 12.75 12.75 12.75 12.75

Palta variedad Hass en Producción (Ha) 31.75 31.75 31.75 31.75 31.75 31.75
Palta variedad Fuerte Recien Instalados (Ha) 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Palta variedad Hass Recien Instalados (Ha) 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50
Palta Variedad Fuerte
En Plena Producción (3 a 7 años, promedio 5 años)
Area (Ha) 12.75 12.75 12.75 12.75 12.75 12.75
Productividad (Kg/Ha) 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Producción Total (Kg) 76,500 76,500 76,500 76,500 76,500 76,500
Recien Instalados
Area (Ha) 12.75 12.75 12.75 12.75 12.75 12.75
Productividad (Kg/Ha) 0 0 1,500 3,500 5,500 5,500
Producción Total (Kg) 0 0 19,125 44,625 70,125 70,125
Palta Variedad Hass
En Plena Producción (3 a 7 años, promedio 5 años)
Area (Ha) 31.75 31.75 31.75 31.75 31.75 31.75
Productividad (Kg/Ha) 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Producción Total (Kg) 190,500 190,500 190,500 190,500 190,500 190,500
Recien Instalados
Area (Ha) 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50
Productividad (Kg/Ha) 0 0 1,500 3,500 5,500 5,500
Producción Total (Kg) 0 0 6,750 15,750 24,750 24,750

TOTAL PRODUCCION (Kg) 267,000 267,000 292,875 327,375 361,875 361,875

SIN PNT
2013
CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(año base)
Palta Variedad Fuerte
Primera 38,250 38,250 47,813 60,563 73,313 73,313
Segunda 19,125 19,125 23,906 30,281 36,656 36,656
Tercera 11,475 11,475 14,344 18,169 21,994 21,994
Total Variedad Fuerte 68,850 68,850 86,063 109,013 131,963 131,963
Palta Variedad Hass
Primera 95,250 95250 98625 103125 107625 107625
Segunda 47,625 47625 49313 51563 53813 53813
Tercera 28,575 28575 29588 30938 32288 32288
Total Variedad Hass 171,450 171,450 177,525 185,625 193,725 193,725

TOTAL VENTAS (KG) 240,300 240,300 263,588 294,638 325,688 325,688

582595
INGRESOS SIN PNT (S/.)

2013
CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(año base)
Palta Variedad Fuerte
Primera 84,150 77,839 97,298 123,245 149,191 149,191
Segunda 32,513 32,034 40,043 50,721 61,399 61,399
Tercera 13,770 11,188 13,985 17,715 21,444 21,444
Sub Total 130,433 121,061 151,327 191,680 232,034 232,034
Palta Variedad Hass
Primera 238,125 209,550 216,975 226,875 236,775 236,775
Segunda 104,775 88,106 91,228 95,391 99,553 99,553
Tercera 40,005 37,862 39,203 40,992 42,781 42,781
Sub Total 382,905 335,518 347,407 363,258 379,109 379,109

Ingreso Total (S/.) 513,338 456,579 498,733 554,938 611,143 611,143

Historico de precios pagados en la misma localidad

Variedad/Calidad Precio de Venta (S/. Por Kg) Proyectado

2010 2011 2012 2013 SIN PNT
Palta Variedad Fuerte
Primera 1.93 1.99 2.02 2.2 2.04
Segunda 1.6 1.7 1.7 1.7 1.68
Tercera 0.8 0.9 1 1.2 0.98
Palta Variedad Hass
Primera 2 2.1 2.2 2.5 2.20
Segunda 1.6 1.7 1.9 2.2 1.85
Tercera 1.3 1.3 1.3 1.4 1.33

Verificado en campo 2014

Historico de Precios pagados en planta para la fruta con calidad exportable (1ra).

Descripción 2011 2012 2013 2014 Promedio

Fuerte 2.9 2.5 3.0 2.8
Hass 3.1 2.8 3.2 3.0
Fuente: Agroindustrias Verdeflor SAC
Proyectado
CON PNT

2.80
1.68
0.98

3.03
1.85
1.33
 Costo de Produccion sin PNT
Extensión de palta en plena producción 44.50 Has
Extensión de palta recien instalados 6.50 Has
Variedad HASS y FUERTE
Rendimiento 6,000.00 Kg/Ha
Producción 267,000.00 Kg/año
Costo de Producción (S/./Kg) S/. 1.05

PLANTACIONES SIN PRODUCCION (1-2 AÑOS)

AÑO BASE

Unidad de Costo
Rubro Cantidad
Medida Unitario
COSTO DE PRODUCCIÓN
Labores culturales
Deshierbo Jornal 15.00 30.00
Riegos Jornal 10.00 30.00
Control fitosanitario Jornal 8.00 30.00
Abonamiento y fertilización Jornal 8.00 30.00
Poda de formación, limpieza y tutorado Jornal 5.00 30.00
Insumos
Estiércol Compostado Sacos 10.00 10.00
Guano de Isla Sacos 4.00 70.00
Nitrato de amonio Sacos 0.80 90.00
Sulfato de potasio Sacos 0.50 120.00
Sanix Kg 2.00 35.00
Adherentes Lt 1.50 40.00
Cosecha
Corte y/o extracción del fruto
Selección

PLANTACIONES EN PRODUCCION (3-10 AÑOS)

AÑO BASE

Unidad de Costo
Rubro Cantidad
Medida Unitario
COSTO DE PRODUCCIÓN (3 A 10 AÑOS DE VIDA)
1. Labores Culturales
Deshierbo Jornal 25.00 30.00
Riegos Jornal 25.00 30.00
Control fitosanitario Jornal 15.00 30.00
Abonamiento y fertilización Jornal 15.00 30.00
Poda de formación y limpieza Jornal 20.00 30.00
2. Insumos, materiales y servicios
Estiércol Compostado Sacos 18.00 10.00
Guano de Isla Sacos 6.00 70.00
Nitrato de amonio Sacos 2.00 90.00
Sulfato de potasio Sacos 1.00 120.00
Sanix Kg 3.00 35.00
Calipso/Rips Dimetoxión (p trips) Lt 4.00 60.00
Cipermex Lt 4.00 75.00
Aliete Kg 2.00 120.00
Adherentes Lt 3.00 40.00
3. Cosecha
Corte y/o extracción del fruto Jornal 15.00 30.00
Selección Jornal 1.00 30.00
 PLANTACIONES SIN PRODUCCION (1-2 AÑOS)

AÑO 1

Unidad de
Costo Total Rubro Cantidad
Medida
2,022.00 COSTO DE PRODUCCIÓN
1,380.00 1. Labores Culturales
450.00 Deshierbo Jornal 15.00
300.00 Riegos Jornal 10.00
240.00 Control fitosanitario Jornal 10.00
240.00 Abonamiento y fertilización Jornal 8.00
150.00 Poda de formación, limpieza y tutorado Jornal 6.00
642.00 2. Insumos, materiales y servicios
100.00 Estiércol Compostado Sacos 10.00
280.00 Guano de Isla Sacos 4.00
72.00 Nitrato de amonio Sacos 0.80
60.00 Sulfato de potasio Sacos 0.30
70.00 Sanix Kg 2.00
60.00 Adherentes Lt 1.50
0.00 3. Cosecha
0.00 Corte y/o extracción del fruto Jornal 0.00
0.00 Selección Jornal 0.00

PLANTACIONES EN PRODUCCION (3-10 AÑOS)

AÑO 1

Unidad de
Costo Total Rubro Cantidad
Medida
5,385.00 COSTO DE PRODUCCIÓN (3 A 10 AÑOS DE VIDA)
3,000.00 1. Labores Culturales
750.00 Deshierbo Jornal 25.00
750.00 Riegos Jornal 25.00
450.00 Control fitosanitario Jornal 25.00
 450.00 Abonamiento y fertilización Jornal 20.00
600.00 Poda de formación y limpieza Jornal 20.00
1,905.00 2. Insumos, materiales y servicios
180.00 Estiércol Compostado Sacos 18.00
420.00 Guano de Isla Sacos 6.00
180.00 Nitrato de amonio Sacos 2.00
120.00 Sulfato de potasio Sacos 1.00
105.00 Sanix Kg 3.00
240.00 Calipso/Rips Dimetoxión (p trips) Lt 4.00
300.00 Cipermex Lt 4.00
240.00 Aliete Kg 2.00
120.00 Adherentes Lt 3.00
480.00 3. Cosecha
450.00 Corte y/o extracción del fruto Jornal 20.00
30.00 Selección Jornal 1.00
N (1-2 AÑOS) PLANTACIONES SIN PRODUCCION (1-2 AÑOS)

AÑO 2

Costo Unidad de
Costo Total Rubro
Unitario Medida
2,088.00 COSTO DE PRODUCCIÓN
1,470.00 1. Labores Culturales
30.00 450.00 Deshierbo Jornal
30.00 300.00 Riegos Jornal
30.00 300.00 Control fitosanitario Jornal
30.00 240.00 Abonamiento y fertilización Jornal
30.00 180.00 Poda de formación, limpieza y tutorado Jornal
618.00 2. Insumos, materiales y servicios
10.00 100.00 Estiércol Compostado Sacos
70.00 280.00 Guano de Isla Sacos
90.00 72.00 Nitrato de amonio Sacos
120.00 36.00 Sulfato de potasio Sacos
35.00 70.00 Sanix Kg
40.00 60.00 Adherentes Lt
0.00 3. Cosecha
30.00 0.00 Corte y/o extracción del fruto Jornal
30.00 0.00 Selección Jornal

N (3-10 AÑOS) PLANTACIONES EN PRODUCCION (3-10 AÑOS)

AÑO 2

Costo Unidad de
Costo Total Rubro
Unitario Medida
5,985.00 COSTO DE PRODUCCIÓN (3 A 10 AÑOS DE VIDA)
3,450.00 1. Labores Culturales
30.00 750.00 Deshierbo Jornal
30.00 750.00 Riegos Jornal
30.00 750.00 Control fitosanitario Jornal
 30.00 600.00 Abonamiento y fertilización Jornal
30.00 600.00 Poda de formación y limpieza Jornal
1,905.00 2. Insumos, materiales y servicios
10.00 180.00 Estiércol Compostado Sacos
70.00 420.00 Guano de Isla Sacos
90.00 180.00 Nitrato de amonio Sacos
120.00 120.00 Sulfato de potasio Sacos
35.00 105.00 Sanix Kg
60.00 240.00 Calipso/Rips Dimetoxión (p trips) Lt
75.00 300.00 Cipermex Lt
120.00 240.00 Aliete Kg
40.00 120.00 Adherentes Lt
630.00 3. Cosecha
30.00 600.00 Corte y/o extracción del fruto Jornal
30.00 30.00 Selección Jornal
ODUCCION (1-2 AÑOS)

O2

Costo
Cantidad Costo Total
Unitario
2,468.00
1,800.00
20.00 30.00 600.00
10.00 30.00 300.00
12.00 30.00 360.00
10.00 30.00 300.00
8.00 30.00 240.00
668.00
12.00 10.00 120.00
4.00 70.00 280.00
1.00 90.00 90.00
0.40 120.00 48.00
2.00 35.00 70.00
1.50 40.00 60.00
0.00
0.00 30.00 0.00
0.00 30.00 0.00

ODUCCION (3-10 AÑOS) PLANTACIONES EN PRODUCCIO

O2 AÑO 3

Costo
Cantidad Costo Total Rubro
Unitario
6,285.00 COSTO DE PRODUCCIÓN (3 A 10 AÑOS DE VIDA)
3,450.00 1. Labores Culturales
25.00 30.00 750.00 Deshierbo
25.00 30.00 750.00 Riegos
25.00 30.00 750.00 Control fitosanitario
20.00 30.00 600.00 Abonamiento y fertilización
20.00 30.00 600.00 Poda de formación y limpieza
1,905.00 2. Insumos, materiales y servicios
18.00 10.00 180.00 Estiércol Compostado
6.00 70.00 420.00 Guano de Isla
2.00 90.00 180.00 Nitrato de amonio
1.00 120.00 120.00 Sulfato de potasio
3.00 35.00 105.00 Sanix
4.00 60.00 240.00 Calipso/Rips Dimetoxión (p trips)
4.00 75.00 300.00 Cipermex
2.00 120.00 240.00 Aliete
3.00 40.00 120.00 Adherentes
930.00 3. Cosecha
30.00 30.00 900.00 Corte y/o extracción del fruto
1.00 30.00 30.00 Selección
CIONES EN PRODUCCION (3-10 AÑOS)

AÑO 3

Unidad de Costo
Cantidad Costo Total
Medida Unitario
S DE VIDA) 6,285.00
3,450.00
Jornal 25.00 30.00 750.00
Jornal 25.00 30.00 750.00
Jornal 25.00 30.00 750.00
Jornal 20.00 30.00 600.00
Jornal 20.00 30.00 600.00
1,905.00
Sacos 18.00 10.00 180.00
Sacos 6.00 70.00 420.00
Sacos 2.00 90.00 180.00
Sacos 1.00 120.00 120.00
Kg 3.00 35.00 105.00
Lt 4.00 60.00 240.00
Lt 4.00 75.00 300.00
Kg 2.00 120.00 240.00
Lt 3.00 40.00 120.00
930.00
Jornal 30.00 30.00 900.00
Jornal 1.00 30.00 30.00
 PLANTACIONES EN PRODUCCION (3-10 AÑOS)

AÑO 4

Unidad de Costo
Rubro Cantidad
Medida Unitario
COSTO DE PRODUCCIÓN (3 A 10 AÑOS DE VIDA)
1. Labores Culturales
Deshierbo Jornal 25.00 30.00
Riegos Jornal 25.00 30.00
Control fitosanitario Jornal 25.00 30.00
Abonamiento y fertilización Jornal 20.00 30.00
Poda de formación y limpieza Jornal 20.00 30.00
2. Insumos, materiales y servicios
Estiércol Compostado Sacos 18.00 10.00
Guano de Isla Sacos 6.00 70.00
Nitrato de amonio Sacos 2.00 90.00
Sulfato de potasio Sacos 1.00 120.00
Sanix Kg 3.00 35.00
Calipso/Rips Dimetoxión (p trips) Lt 4.00 60.00
Cipermex Lt 4.00 75.00
Aliete Kg 2.00 120.00
Adherentes Lt 3.00 40.00
3. Cosecha
Corte y/o extracción del fruto Jornal 30.00 30.00
Selección Jornal 1.00 30.00
 PLANTACIONES EN PRODUCCION (3-10 AÑOS)

AÑO 5

Unidad de
Costo Total Rubro Cantidad
Medida
6,285.00 COSTO DE PRODUCCIÓN (3 A 10 AÑOS DE VIDA)
3,450.00 1. Labores Culturales
750.00 Deshierbo Jornal 25.00
750.00 Riegos Jornal 25.00
750.00 Control fitosanitario Jornal 25.00
 600.00 Abonamiento y fertilización Jornal 20.00
600.00 Poda de formación y limpieza Jornal 20.00
1,905.00 2. Insumos, materiales y servicios
180.00 Estiércol Compostado Sacos 18.00
420.00 Guano de Isla Sacos 6.00
180.00 Nitrato de amonio Sacos 2.00
120.00 Sulfato de potasio Sacos 1.00
105.00 Sanix Kg 3.00
240.00 Calipso/Rips Dimetoxión (p trips) Lt 4.00
300.00 Cipermex Lt 4.00
240.00 Aliete Kg 2.00
120.00 Adherentes Lt 3.00
930.00 3. Cosecha
900.00 Corte y/o extracción del fruto Jornal 30.00
30.00 Selección Jornal 1.00
0 AÑOS)

Costo
Costo Total
Unitario
6,285.00
3,450.00
30.00 750.00
30.00 750.00
30.00 750.00
 30.00 600.00
30.00 600.00
1,905.00
10.00 180.00
70.00 420.00
90.00 180.00
120.00 120.00
35.00 105.00
60.00 240.00
75.00 300.00
120.00 240.00
40.00 120.00
930.00
30.00 900.00
30.00 30.00
 COSTOS DE PRODUCCION CON PNT
Extensión de Palta Promedio de 5 años 44.50 Has
Extensión de Palta Promedio de 3 años 6.50 Has
Variedad HASS y FUERTE
Rendimiento 9,000.00 Kg/Ha
Producción 400,500.00 Kg/año
Costo de Producción (S/./Kg) S/. 0.86

PLANTACIONES SIN PRODUCCION (1-2 AÑOS)

AÑO 1

Unidad de
Rubro Cantidad
Medida
COSTO DE PRODUCCIÓN
1. Labores Culturales
Deshierbo Jornal 15.00
Riegos Jornal 10.00
Control fitosanitario Jornal 10.00
Abonamiento y fertilización Jornal 8.00
Poda de formación, limpieza y tutorado Jornal 6.00
2. Insumos, materiales y servicios
Biofertilizante TERRATHOR Sacos 10.00
Nitrato de amonio Sacos 3.00
Sulfato de Potasio sacos 1.00
Sanix Kg 3.00
Aliette Kg 1.00
Adherentes Lt 1.50
3. Cosecha
Corte y/o extracción del fruto Jornal 0.00
Selección Jornal 0.00

PLANTACIONES EN PRODUCCION (3-10 AÑOS)

AÑO 1

Unidad de
Rubro Cantidad
Medida
COSTO DE PRODUCCIÓN (3 A 10 AÑO DE PALTO)
1. Labores Culturales
Deshierbo Jornal 25.00
Riegos Jornal 25.00
Control fitosanitario Jornal 25.00
Abonamiento y fertilización Jornal 20.00
Poda de formación, limpieza y tutorado Jornal 22.00
2. Insumos, materiales y servicios
Biofertilizante TERRATHOR Sacos 15.00
Nitrato de amonio Sacos 5.00
Sulfato de Potasio sacos 2.00
Sanix Kg 3.00
Calipso/Rips Dimetoxión (p trips) Lt 4.00
Cipermex Lt 4.00
Aliette Kg 2.00
Adherentes Lt 3.00
3. Cosecha
Corte y/o extracción del fruto Jornal 20.00
Selección Jornal 2.00

Propuesta de Abonamiento Sacos por Ha

Terrathor 10 plantaciones sin producion
Terrathor 15 plantaciones en produccion

Plan de Abonamiento N P
Analisis de Suelo 20 168
Terrathor 28.5 26.25
Nitrato de amonio 82.5
Sulfato de potasio
TOTAL 131 194.25

SIN PNT
Guano de Isla Sacos 4.00
Guano de Isla Sacos 6.00

CON PNT
Biofertilizante TERRATHOR Sacos 10
Biofertilizante TERRATHOR Sacos 15
NT

2 AÑOS) PLANTACIONES SIN PRODUCCION (1-2 AÑOS)

AÑO 2

Unidad de
P.U (S/.) P.T (S/./HA) Rubro Cantidad
Medida
2,795.0 COSTO DE PRODUCCIÓN
1,470.00 1. Labores Culturales
30.00 450.00 Deshierbo Jornal 20.00
30.00 300.00 Riegos Jornal 10.00
30.00 300.00 Control fitosanitario Jornal 12.00
30.00 240.00 Abonamiento y fertilización Jornal 10.00
30.00 180.00 Poda de formación, limpieza y tutorado Jornal 8.00
1,325.00 2. Insumos, materiales y servicios
65.00 650.00 Biofertilizante TERRATHOR Sacos 10.00
90.00 270.00 Nitrato de amonio Sacos 3.00
120.00 120.00 Sulfato de Potasio sacos 1.00
35.00 105.00 Sanix Kg 3.00
120.00 120.00 Aliette Kg 1.00
40.00 60.00 Adherentes Lt 1.50
0.00 3. Cosecha
30.00 0.00 Corte y/o extracción del fruto Jornal 0.00
30.00 0.00 Selección Jornal 0.00

0 AÑOS) PLANTACIONES EN PRODUCCION (3-10 AÑOS)

AÑO 2

Unidad de
P.U (S/.) P.T (S/./HA) Rubro Cantidad
Medida
6,840.0 COSTO DE PRODUCCIÓN (3 A 10 AÑO DE PALTO)
3,510.00 1. Labores Culturales
30.00 750.00 Deshierbo Jornal 25.00
30.00 750.00 Riegos Jornal 25.00
 30.00 750.00 Control fitosanitario Jornal 25.00
30.00 600.00 Abonamiento y fertilización Jornal 20.00
30.00 660.00 Poda de formación, limpieza y tutorado Jornal 22.00
2,670.00 2. Insumos, materiales y servicios
65.00 975.00 Biofertilizante TERRATHOR Sacos 15.00
90.00 450.00 Nitrato de amonio Sacos 5.00
120.00 240.00 Sulfato de Potasio sacos 3.00
35.00 105.00 Sanix Kg 3.00
60.00 240.00 Calipso/Rips Dimetoxión (p trips) Lt 4.00
75.00 300.00 Cipermex Lt 4.00
120.00 240.00 Aliette Kg 2.00
40.00 120.00 Adherentes Lt 3.00
660.00 3. Cosecha
30.00 600.00 Corte y/o extracción del fruto Jornal 25.00
30.00 60.00 Selección Jornal 3.00

Cofinanciamiento
antaciones sin producion 4 4 26
antaciones en produccion 6 6 267
293

K Mg Plan de Abonamiento N P
80 Analisis de Suelo 20 168
26.25 Terrathor 28.5 26.25
Nitrato de amonio 82.5
50 Sulfato de potasio
156.25 TOTAL 131 194.25

70.00 280.00 1820

70.00 420.00 18690
20510

65.00 650 4225

65.00 975.00 43,388
ON (1-2 AÑOS)

P.U (S/.) P.T (S/./HA)

3,125.0
1,800.00
30.00 600.00
30.00 300.00
30.00 360.00
30.00 300.00
30.00 240.00
1,325.00
65.00 650.00
90.00 270.00
120.00 120.00
35.00 105.00
120.00 120.00
40.00 60.00
0.00
30.00 0.00
30.00 0.00

N (3-10 AÑOS) PLANTACIONES EN PRODUCCION (3-10 AÑOS)

AÑO 3

Unidad de
P.U (S/.) P.T (S/./HA) Rubro Cantidad
Medida
7140 COSTO DE PRODUCCIÓN (3 A 10 AÑO DE PALTO)
3,510.00 1. Labores Culturales
30.00 750.00 Deshierbo Jornal 25.00
30.00 750.00 Riegos Jornal 25.00
 30.00 750.00 Control fitosanitario Jornal 25.00
30.00 600.00 Abonamiento y fertilización Jornal 20.00
30.00 660.00 Poda de formación, limpieza y tutorado Jornal 22.00
2,790.00 2. Insumos, materiales y servicios
65.00 975.00 Biofertilizante TERRATHOR Sacos 15.00
90.00 450.00 Nitrato de amonio Sacos 6.00
120.00 360.00 Sulfato de Potasio sacos 3.00
35.00 105.00 Sanix Kg 3.00
60.00 240.00 Calipso/Rips Dimetoxión (p trips) Lt 4.00
75.00 300.00 Cipermex Lt 4.00
120.00 240.00 Aliette Kg 2.00
40.00 120.00 Adherentes Lt 3.00
840.00 3. Cosecha
30.00 750.00 Corte y/o extracción del fruto Jornal 30.00
30.00 90.00 Selección Jornal 4.00

K Plan de Abonamiento N P
80 Analisis de Suelo 20 168
26.25 Terrathor 28.5 26.25
Nitrato de amonio 99
75 Sulfato de potasio
181.25 TOTAL 147.5 194.25
N (3-10 AÑOS) PLANTACIONES EN PRODUCCION (3-10 AÑOS)

AÑO 4

Unidad de
P.U (S/.) P.T (S/./HA) Rubro Cantidad
Medida
7410 COSTO DE PRODUCCIÓN (3 A 10 AÑO DE PALTO)
3,510.00 1. Labores Culturales
30.00 750.00 Deshierbo Jornal 25.00
30.00 750.00 Riegos Jornal 25.00
 30.00 750.00 Control fitosanitario Jornal 25.00
30.00 600.00 Abonamiento y fertilización Jornal 20.00
30.00 660.00 Poda de formación, limpieza y tutorado Jornal 22.00
2,880.00 2. Insumos, materiales y servicios
65.00 975.00 Biofertilizante TERRATHOR Sacos 15.00
90.00 540.00 Nitrato de amonio Sacos 6.00
120.00 360.00 Sulfato de Potasio sacos 3.00
35.00 105.00 Sanix Kg 3.00
60.00 240.00 Calipso/Rips Dimetoxión (p trips) Lt 4.00
75.00 300.00 Cipermex Lt 4.00
120.00 240.00 Aliette Kg 2.00
40.00 120.00 Adherentes Lt 3.00
1,020.00 3. Cosecha
30.00 900.00 Corte y/o extracción del fruto Jornal 40.00
30.00 120.00 Selección Jornal 4.00

K Plan de Abonamiento N P
80 Analisis de Suelo 20 168
26.25 Terrathor 28.5 26.25
Nitrato de amonio 99
75 Sulfato de potasio
181.25 TOTAL 147.5 194.25
N (3-10 AÑOS) PLANTACIONES EN PRODUCCION (3-10 AÑOS)

AÑO 5

Unidad de
P.U (S/.) P.T (S/./HA) Rubro Cantidad
Medida
7710 COSTO DE PRODUCCIÓN (3 A 10 AÑO DE PALTO)
3,510.00 1. Labores Culturales
30.00 750.00 Deshierbo Jornal 25.00
30.00 750.00 Riegos Jornal 25.00
 30.00 750.00 Control fitosanitario Jornal 25.00
30.00 600.00 Abonamiento y fertilización Jornal 20.00
30.00 660.00 Poda de formación, limpieza y tutorado Jornal 22.00
2,880.00 2. Insumos, materiales y servicios
65.00 975.00 Biofertilizante TERRATHOR Sacos 15.00
90.00 540.00 Nitrato de amonio Sacos 6.00
120.00 360.00 Sulfato de Potasio sacos 3.00
35.00 105.00 Sanix Kg 3.00
60.00 240.00 Calipso/Rips Dimetoxión (p trips) Lt 4.00
75.00 300.00 Cipermex Lt 4.00
120.00 240.00 Aliette Kg 2.00
40.00 120.00 Adherentes Lt 3.00
1,320.00 3. Cosecha
30.00 1,200.00 Corte y/o extracción del fruto Jornal 40.00
30.00 120.00 Selección Jornal 4.00

K
80
26.25

75
181.25
N (3-10 AÑOS)

P.U (S/.) P.T (S/./HA)

7710
3,510.00
30.00 750.00
30.00 750.00
 30.00 750.00
30.00 600.00
30.00 660.00
2,880.00
65.00 975.00
90.00 540.00
120.00 360.00
35.00 105.00
60.00 240.00
75.00 300.00
120.00 240.00
40.00 120.00
1,320.00
30.00 1,200.00
30.00 120.00
SIN PNT

COSTOS INDIRECTOS Unidad Cantidad Costo Unitario

Asistente Técnico Mes 0 0

Mantenimiento de equipos Global 43 80
Flete (insumos) sacos 9 0.2
Análisis de suelo Muestra 1 45
TOTAL

CON PNT

COSTOS INDIRECTOS Unidad Cantidad Costo Unitario

Asistente Técnico Mes 12 2,500

Mantenimiento de equipos Global 43 300
Flete (insumos) Sacos 15 0.2
Análisis de suelo Muestra 43 45
TOTAL
 2013
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(año base)
0 0 0 0 0 0
3440 3440 3440 3440 3440 3440
4590 4590 4590 4590 4590 4590
45 45 45 45 45 45
8,075 8,075 8,075 8,075 8,075 8,075

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

30,000 30,000 30,000

12,900 12,900 12,900 12,900 12,900
7,650 7,650 7,650 7,650 7,650
1,935 1,935 1,935 1,935 1,935
22,485 22,485 52,485 52,485 52,485
 ESTRUCTUR

SIN PNT
2013
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
COSTOS (año base)
I. COSTO DE PRODUCCIÓN 260,851 287,980 303,800 328,610 328,610
A. COSTOS DIRECTOS 252,776 279,905 295,725 320,535 320,535
Labores culturales 142,470 163,080 165,225 175,950 175,950
Insumos 88,946 88,790 89,115 97,155 97,155
Cosecha 21,360 28,035 41,385 47,430 47,430
B. COSTOS INDIRECTOS 8,075 8,075 8,075 8,075 8,075
Asistente Técnico
Mantenimiento de equipos 3,440 3,440 3,440 3,440 3,440
Flete (insumos) 4,590 4,590 4,590 4,590 4,590
Análisis de suelo 45 45 45 45 45
II. COSTOS DE COMERCIALIZACIÓN 13,215 13,215 14,379 15,932 17,484
Flete para acopio de fruta 12,015 12,015 13,179 14,732 16,284
Alquiler de centro de acopio y garaje 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200

III. GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,760 2,760 2,760 2,760 2,760

Contador 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Servicios (agua, luz y teléfono) 360 360 360 360 360
Fotocopias e impresión 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
TOTAL 276,826 303,955 320,939 347,302 348,854

Costo unitario (S/. por Kg.) 1.15 1.26 1.22 1.18 1.07
ESTRUCTURA DE COSTOS

CON PNT
2013 Año 1 Año 2 Año 3
Año 5
COSTOS (año base)
328,610 I. COSTO DE PRODUCCIÓN 260,851 325,988 360,528 430,395
320,535 A. COSTOS DIRECTOS 252,776 303,503 338,043 377,910
175,950 Labores culturales 142,470 165,750 167,895 179,010
97,155 Insumos 88,946 108,383 132,768 146,880
47,430 Cosecha 21,360 29,370 37,380 52,020
8,075 B. COSTOS INDIRECTOS 8,075 22,485 22,485 52,485
Asistente Técnico 30,000
3,440 Mantenimiento de equipos 3,440 12,900 12,900 12,900
4,590 Flete (insumos) 4,590 7,650 7,650 7,650
45 Análisis de suelo 45 1,935 1,935 1,935
17,484 II. COSTOS DE COMERCIALIZACIÓN 13,215 37,269 43,315 49,362
16,284 Flete para acopio de fruta 12,015 14,329 16,974 19,619
1,200 Alquiler de Centro de Acopio y Garaje 1,200 1,200 1,200 1,200
Transporte de fruta a Planta 32,769 38,815 44,862
Responsable de acopio y la comercialización 4,500 4,500 4,500
2,760 III. GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,760 3,960 3,960 3,960
1,200 Contador 1,200 1,800 1,800 1,800
360 Servicios (agua, luz y teléfono) 360 1,200 1,200 1,200
1,200 Fotocopias e impresión 1,200 960 960 960
348,854 TOTAL 276,826 367,217 407,803 483,717

1.07 Costo unitario (S/. por Kg.) 1.15 1.28 1.20 1.23

Incremento de costos 90,391

Incremento de costos 33%

% Partic. % Partic.
COSTOS
Año Base Año 5
I. COSTO DE PRODUCCIÓN 94% 89%
A. COSTOS DIRECTOS 91% 78%
Labores culturales 51% 36%
Insumos 32% 29%
Cosecha 8% 13%
B. COSTOS INDIRECTOS 3% 10%
Asistente Técnico 6.0%
Mantenimiento de equipos 1% 2.6%
Flete (insumos) 2% 1.5%
Análisis de suelo 0% 0.4%
II. COSTOS DE COMERCIALIZACIÓN 5% 10%
Flete para acopio de fruta 4% 4.1%
Alquiler de Centro de Acopio y Garaje 0.4% 0.2%
Transporte de fruta a Planta 9%
Responsable de acopio y la comercialización 1%
III. GASTOS ADMINISTRATIVOS 1.0% 1%
Contador 0.4% 0.4%
Servicios (agua, luz y teléfono) 0.1% 0.2%
Fotocopias e impresión 0.4% 0.2%
TOTAL 100% 100%

Costo unitario (S/. por Kg.) 1.15 1.22 0.07

6%
Año 4 Año 5

445,695 445,695
393,210 393,210
179,010 179,010
146,880 146,880
67,320 67,320
52,485 52,485
30,000 30,000
12,900 12,900
7,650 7,650
1,935 1,935
50,727 51,409
20,217 20,516
1,200 1,200
46,227 46,909
4,500 4,500
3,960 3,960
1,800 1,800
1,200 1,200
960 960
500,382 501,064

1.24 1.22
 INVERSIÓN Y FINAN
Tabla 29: Presupuesto anual de in
Unidad de
Concepto Cantidad
Medida
INVERSIÓN
BIENES
Camión de 8 TM Unidad 1
Carrocería de camión de 8 TM Unidad 1
Atomizadora Unidad 43
Jabas cosecheras Unidad 1000
Balanza electrónica Unidad 2
Tijeras de cosecha Unidad 43
Biofertilizante Terrathor saco (50 Kg) 293
Coordinador del PNT Meses 12
Asistencia técnica Meses 24
Formulación del PNT Servicio 1
Sub Total Inversión
Presupuesto de mantenimiento de máquinas y equipos
Mantenimiento de equipos y vehiculos Global
Sub Total Mantenimiento
OPERACIÓN (PRODUCCIÓN Y/O
Costos Directos
Labores culturales Global 1
Insumos Global 1
Cosecha Global 1
Costo Indirectos
Asistente Técnico mensual 12
Mantenimiento de equipos Global 1
Flete (insumos) Global 1
Análisis de suelo Global 1
Sub Total Operación de Producción de Palta
Totales
RSIÓN Y FINANCIAMIENTO
Presupuesto anual de inversión y operación
Costo
Total (S/.) Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unitario
INVERSIÓN

151,380 151,380 151,380

21,510 21,510 21,510
2,250 96,750 96,750
15 15,000 15,000
3,500 7,000 7,000
120 5,160 5,160
65 19,045 19,045
2,500 30,000 30,000
2,500 60,000 60,000
10,000 10,000 10,000
415,845 415,845 0 0 0 0

13,171 13,171 13,171 13,171 13,171

13,171 13,171 13,171 13,171 13,171
ÓN (PRODUCCIÓN Y/O TRANSFORMACIÓN)
252,776 252,776 303,503 338,043 377,910 393,210 393,210
142,470 142,470 142,470 165,750 167,895 179,010 179,010 179,010
88,946 88,946 88,946 108,383 132,768 146,880 146,880 146,880
21,360 21,360 21,360 29,370 37,380 52,020 67,320 67,320
38,075 8,075 22,485 22,485 52,485 52,485 52,485
2,500 30,000 0 30,000 30,000 30,000
3,440 3,440 3,440 12,900 12,900 12,900 12,900 12,900
4,590 4,590 4,590 7,650 7,650 7,650 7,650 7,650
45 45 45 1,935 1,935 1,935 1,935 1,935
290,851 260,851 325,988 360,528 430,395 445,695 445,695
290,851 260,851 325,988 360,528 430,395 445,695 445,695
 SIN PNT

Gastos de Comercialización
Unidad de
Concepto Cantidad
Medida
Transporte (fletes de acopio local) Kg 240,300
Alquiler de centro de acopio y garaje Mes 12
Totales

Gastos de Gestión o Administración

Unidad de
Concepto Cantidad
Medida
Contador Mes 12
Servicios (agua, luz y teléfono) Mes 12
Fotocopias e impresión Mes 12
Total (S/.)

CON PNT

Tabla 30: Gastos de Comercialización

Valor
Total anual
Concepto Mensual
(S/.)
(S/.)
Transporte (fletes de acopio local)
Alquiler de centro de acopio y garaje 100.00 1,200.00
Transporte (flete Ayacucho - Huaral) 2,730.77 32,769.29
Responsable de acopio y la comercialización 1,500.00 4,500.00
Totales 4,230.77 37,269.29

Costos de Gestión y Producción "Con Proy

Tabla 31: Gastos de Gestión o Administración
Valor
Total anual
Concepto Mensual
(S/.)
(S/.)
Contador 150.00 1,800.00
Servicios (agua, luz y teléfono) 100.00 1,200.00
Fotocopias e impresión 80.00 960.00
Totales 330.00 3,960.00
 SIN PNT

Costo
Total anual
Unitario Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(S/.)
(S/.)
0.05 12,015 12,015 13,179 14,732 16,284 16,284
100 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
13,215 13,215 14,379 15,932 17,484 17,484

Costo
Unitario Total (S/.) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(S/.)
100.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
30.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00
100.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
2,760.00 2,760.00 2,760.00 2,760.00 2,760.00 2,760.00

CON PNT

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

14,329 16,974 19,619 20,217 20,516
1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
32,769 38,815 44,862 46,227 46,909
4,500 4,500 4,500 4,500 4,500
52,798 61,489 70,181 72,144 73,125

Producción "Con Proyecto"

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00 1,800.00
1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
960.00 960.00 960.00 960.00 960.00
3,960.00 3,960.00 3,960.00 3,960.00 3,960.00
 GASTOS DE MANEJO AMBIENT

Tabla 33: Gastos de Manejo Ambiental

Unidad de
Concepto Cantidad
Medida
Manejo integrado de plagas Jornal 10
Gestion de residuos y restos de poda Jornal 2
Totales

Tabla 27: Presupuesto del Plan de Manejo Ambiental

Presupuesto anual (S/.)
Actividad Año 1 Año 2
Manejo integrado de plagas 15,300.00 15,300.00
Gestion de residuos y restos de poda 3,060.00 3,060.00
Totales 18,360.00 18,360.00

NOTA: ESTOS GASTOS ESTAN INCLUIDOS EN LOS COSTOS DE PRODUCCION

TOS DE MANEJO AMBIENTAL

Costo
Total (S/.) Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Unitario
30.00 300 15,300 15,300 15,300 15,300 15,300
30.00 60 3,060 3,060 3,060 3,060 3,060
360 18,360 18,360 18,360 18,360 18,360

Presupuesto anual (S/.)

Año 3 Año 4 Año 5
15,300.00 15,300.00 15,300.00
3,060.00 3,060.00 3,060.00
18,360.00 18,360.00 18,360.00
Tabla N 34: Presupuesto consolidado del PNT
Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Inversión 415,845.00 0.00 0.00
Mantenimiento 0.00 13,171.48 13,171.48 13,171.48
Operación 260,850.50 325,987.50 360,527.50 430,395.00
Comercialización 13,215.00 52,798.29 61,489.49 70,180.69
Gestión o administración 2,760.00 3,960.00 3,960.00 3,960.00
Financiamiento 0.00 0.00 0.00
Manejo ambiental 18,360.00 18,360.00 18,360.00
Totales 692,670.50 414,277.27 457,508.47 536,067.17

Tabla 35: Usos y Fuentes del Financiamiento del PNT

Inversión Total
Uso Monto (S/.) Fuente Monto (S/.)
OPA 63,169.00
Maquinarias, Equipos e Insumos 315,845.00
PCC 252,676.00
OPA 20,000.00
Servicios de Profesionales 100,000.00
PCC 80,000.00
Totales 415,845.00 415,845.00
Mantenimiento anual
Uso Monto (S/.) Fuente Monto (S/.)
Presupuesto de mantenimiento de máquinas y equipos 13,171.48 OPA 13,171.48
Totales 13,171.48 13,171.48
Operación anual
Uso Monto (S/.) Fuente Monto (S/.)
Producción de palta 22,485.00 OPA 22,485.00
Totales 22,485.00 22,485.00
 Año 4 Año 5

13,171.48 13,171.48
445,695.00 445,695.00
72,143.57 73,125.00
3,960.00 3,960.00
0.00 0.00
18,360.00 18,360.00
553,330.05 554,311.48
Tabla 36: Detalle de Bienes y/o Servicios a Cofinanciar
Costo Costo Total Aporte Programa Aporte Asociación
RUBRO Unidad Cantidad
Unitario S/. S/. Monto S/. % Monto S/. %
Bienes 315,845 252,676 80% 63,169 20%
Camión de 8 TM unidad 1 151,380 151,380 121,104 30,276
Carrocería de camión de 8 TM unidad 1 21,510 21,510 17,208 4,302
Biofertilizante Terrathor Sacos 293 65 19,045 15,236 3,809
Atomizadora unidad 43 2,250 96,750 77,400 80% 19,350 20%
Tijeras de cosecha unidad 43 120 5,160 4,128 1,032
Jabas cosecheras unidad 1,000 15 15,000 12,000 3,000
Balanza electrónica unidad 2 3,500 7,000 5,600 1,400
Servicios 100,000 80,000 80% 20,000 20%
Coordinador del PNT meses 12 2,500 30,000 24,000 6,000
Asistencia técnica meses 24 2,500 60,000 48,000 80% 12,000 20%
Formulación del PNT Global 1 10,000 10,000 8,000 2,000
Totales 415,845 332,676 80% 83,169 20%

96,750
 DEPRECIACIÓN DE ACTIVO FIJO

Porcentaje de Depreciación anu

Maquinaria y Equipos Costo
depreciación 1 2
Camión de 8 TM 151,380.00 20% 30,276.00 30,276.00
Carrocería de camión de 8 TM 21,510.00 20% 4,302.00 4,302.00
Atomizadora 96,750.00 20% 19,350.00 19,350.00
Jabas cosecheras 15,000.00 10% 1,500.00 1,500.00
Balanza electrónica 7,000.00 10% 700.00 700.00
Tijeras de cosecha 5,160.00 20% 1,032.00 1,032.00
Total 296,800.00 57,160.00 57,160.00
TIVO FIJO

Depreciación anual Valor

3 4 5 Residual
30,276.00 30,276.00 30,276.00 0.00
4,302.00 4,302.00 4,302.00 0.00
19,350.00 19,350.00 19,350.00 0.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 7,500.00
700.00 700.00 700.00 3,500.00
1,032.00 1,032.00 1,032.00 0.00
57,160.00 57,160.00 57,160.00 11,000.00
 AMORTIZACIONES DEL PRESTAMO DE LA OPA

Desembolso 332,676
Tasa anual 14%
Tasa mensual 1.1%
Nº de pagos 60
Cuota ($7,599.17)

Capital Pendiente
Año Mes Amortización Interés
de Pago
0 332,676
1 328,729 3,947 3,652
2 324,739 3,990 3,609
3 320,705 4,034 3,565
4 316,627 4,078 3,521
5 312,504 4,123 3,476
6 308,336 4,168 3,431
1
7 304,122 4,214 3,385

8 299,862 4,260 3,339

9 295,555 4,307 3,292
10 291,200 4,354 3,245
11 286,798 4,402 3,197
12 282,348 4,450 3,149
13 277,848 4,499 3,100
14 273,300 4,549 3,050
15 268,701 4,599 3,001
16 264,052 4,649 2,950
17 259,352 4,700 2,899
18 254,600 4,752 2,847
2
19 249,796 4,804 2,795
20 244,939 4,857 2,742
21 240,029 4,910 2,689
22 235,065 4,964 2,635
23 230,047 5,018 2,581
24 224,973 5,074 2,526
25 219,844 5,129 2,470
26 214,658 5,186 2,414
27 209,416 5,242 2,357
28 204,116 5,300 2,299
29 198,758 5,358 2,241
30 193,341 5,417 2,182
3
31 187,864 5,477 2,123
32 182,328 5,537 2,063
33 176,730 5,597 2,002
34 171,071 5,659 1,940
35 165,350 5,721 1,878
36 159,566 5,784 1,815
37 153,719 5,847 1,752
38 147,808 5,912 1,688

4
 39 141,831 5,976 1,623
40 135,789 6,042 1,557
41 129,681 6,108 1,491
42 123,505 6,175 1,424
4
43 117,262 6,243 1,356
44 110,950 6,312 1,287
45 104,569 6,381 1,218
46 98,118 6,451 1,148
47 91,596 6,522 1,077
48 85,003 6,594 1,006
49 78,337 6,666 933
50 71,598 6,739 860
51 64,784 6,813 786
52 57,897 6,888 711
53 50,933 6,964 636
54 43,893 7,040 559
5
55 36,776 7,117 482
56 29,580 7,195 404
57 22,306 7,274 325
58 14,952 7,354 245
59 7,517 7,435 164
60 0 7,517 83
OPA

Cuota
Años
1 2 3
7,599 Amortización 50,328 57,374 65,407
7,599 Interés 40,862 33,816 25,783
7,599
7,599
7,599 Costos de Gestión
7,599 Tabla 32: Gastos de Financiamiento
Tasa de
7,599 Concepto Monto (S/.) Plazo (Meses) interés
mensual
7,599 AGROIDEAS 332,676.00 60 1.1
7,599 Totales
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
7,599
Años
4 5
74,564 85,003
16,626 6,187

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

40,862 33,816 25,783 16,626 6,187

40,862 33,816 25,783 16,626 6,187
 COSTOS FIJOS Y VARIABLES

PORCENTAJE (%)
CONCEPTO S/.
COSTO FIJO
I. COSTO DE PRODUCCIÓN 325,987.50
A. COSTOS DIRECTOS 303,502.50
Labores culturales 165,750.00 60.00
Insumos 108,382.50 60.00
Cosecha 29,370.00 80.00
B. COSTOS INDIRECTOS 22,485.00
Asistente Técnico 0.00 100.00
Mantenimiento de equipos 12,900.00 90.00
Flete (insumos) 7,650.00 90.00
Análisis de suelo 1,935.00 100.00
II. COSTOS DE OPERACIÓN 37,929.29
A. GASTOS DE VENTA Y COMERCIALIZACIÓN 33,969.29
Transporte de fruta a Planta 32,769.29 90.00
Alquiler de Centro de Acopio y Garaje 1,200.00 100.00
B. GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,960.00
Contador 1,800.00 100.00
Servicios (agua, luz y teléfono) 1,200.00 90.00
Fotocopias e impresión 960.00 90.00
TOTAL (S/.) 363,916.79
ARIABLES

PORCENTAJE (%) S/.

COSTO VARIABLE COSTO FIJO COSTO VARIABLE
208,405.50 117,582.00
187,975.50 115,527.00
40.00 99,450.00 66,300.00
40.00 65,029.50 43,353.00
20.00 23,496.00 5,874.00
20,430.00 2,055.00
0.00 0.00 0.00
10.00 11,610.00 1,290.00
10.00 6,885.00 765.00
0.00 1,935.00 0.00
34,436.36 3,492.93
30,692.36 3,276.93
10.00 29,492.36 3,276.93
0.00 1,200.00 0.00
3,744.00 216.00
0.00 1,800.00 0.00
10.00 1,080.00 120.00
10.00 864.00 96.00
242,841.86 121,074.93
 ANÁLISIS DE PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE EQUILIBRIO MÉTODO ANALÍTICO PARA LA PRODUCCIÓN DE PALTA

Q % Y C.F C.V
0.00 0.00 0.00 242,841.86 0.00
410,320.00 100.00 987,087.63 242,841.86 121,074.93

Qe ?? Punto de equilibrio
CF 242,841.86 Costo Fijo
CV 121,074.93 Costo Variable
P 1.15 Precio promedio de palta por kilogramo
Q100% 410,320.00 Cantidad de producción promedio al 100%

Qe 284,050.28 Kg
Qe 284.05 TM
Qe(%) 69.23

El valor obtenido, quiere decir que es necesario producir 307.11 TM anuales de los productos
mencionados en el proyecto para que la OPA no tenga ganancias ni perdidas. Este punto
representa el 48.07% de la capacidad Máxima instalada.
O

DUCCIÓN DE PALTA

C.T
242,841.86
363,916.79

e palta por kilogramo

cción promedio al 100%

uales de los productos

erdidas. Este punto
 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS (CON PNT)

Tabla 37: Estado de Resulatados Proyectados (S/.)

Año Base
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
(2013)
(+) Ventas 513,338 689,615 816,829 944,042 972,739
(-) Costo de ventas 274,066 363,257 403,843 479,757 496,422
(=) UTILIDAD BRUTA 239,272 326,358 412,986 464,285 476,318
(-) Gastos administrativos 2,760 3,960 3,960 3,960 3,960
(-) Depreciación 57,160 57,160 57,160 57,160
(=) UTILIDAD OPERATIVA 236,512 265,238 351,866 403,165 415,198
(-) Gasto financiero
(=) UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTO 236,512 265,238 351,866 403,165 415,198
(-) Impuestos 23,651 26,524 35,187 40,317 41,520
(=) UTILIDAD NETA 212,861 238,715 316,679 362,849 373,678

Margen operativo 46% 38% 43% 43% 43%

Margen neto 41% 35% 39% 38% 38%

Con fines de estimar el impuesto la

renta se ha considerado que la OPA
se acoge a la Ley de la Amazonia

Tabla 38: Indicadores de Rentabilidad con PNT

Indicador Fórmula Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Utilidad
Rentabilidad operativa operativa/venta 0.46 0.38 0.43 0.43
s netas
Utilidad
Rentabilidad Neta Neta/Ventas 0.41 0.35 0.39 0.38
netas
 Utilidad
Rendimiento sobre la inversión Neta/Activo 0.51 0.57 0.76 0.87
Total
Utilidad
EBITDA operativa + 322,398.42 409,025.68 460,325.43 472,357.56
depreciación

Tabla 42: Flujo de Caja Proyectado (escenario con PNT) (S/.)

Proyectado
Flujo de Caja (S/.)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
(+) Ingresos por ventas 689,615 816,829 944,042 972,739
(-) Costos y gastos operativos 367,217 407,803 483,717 500,382
(-) Impuestos 26,524 35,187 40,317 41,520
(=) Flujo de caja operativo 295,875 373,839 420,009 430,838
(-) Inversión en activos 415,845 0 0
(+) Venta de activos
(+) Aportes de capital
(=) Flujo de inversión -415,845 0 0
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -415,845 295,875 373,839 420,009 430,838

INDICADORES DE RENTABILIDAD CON PNT

COK 14%
VANE (S/.) 900,087
TIRE 80%

Tabla 43: Flujos de Caja Incrementales Proyectados (S/.)

Años
Rubro
0 1 2 3 4
FFCC económico con PNT (A) -415,845 295,875 373,839 420,009 430,838
FFCC económico sin PNT (B) 0 137,362 177,794 207,636 262,289
FC ECONOMICO INCREMENTAL -415,845 158,512 196,045 212,373 168,549
INDICADORES DE RENTABILIDAD INCREMENTAL
COK 12%
VANE Incremental (S/.) 242,866
TIRE Incremental 33%

Analisis de Sensibilidad
Productividad 0%
Precio 0%

Variación Productividad (Kg/ha)

Año 1 Año 2 Año 3
0% 7,000 8,000 9,000
-5% 6,650 7,600 8,550
-10% 6,300 7,200 8,100

Variedad Hass Variedad Fuerte

Precio (S/. Por Kg.) Precio (S/. Por Kg.)
Variación
Centro de Centro de
En planta En planta
Acopio Acopio
0% 2.2 3.03 2.04 2.80
-5% 2.1 2.9 1.9 2.7
-10% 2.0 2.7 1.8 2.5
-20% 1.8 2.4 1.6 2.2
-28% 1.6 2.2 1.5 2.0
 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS (SIN PNT)

Año Base
Año 5 Concepto Año 1 Año 2 Año 3
(2013)
987,088 (+) Ventas 513,338 456,579 498,733 554,938
497,104 (-) Costo de ventas 274,066 301,195 318,179 344,542
489,984 (=) UTILIDAD BRUTA 239,272 155,385 180,554 210,396
3,960 (-) Gastos administrativos 2,760 2,760 2,760 2,760
57,160 (-) Depreciación
428,864 (=) UTILIDAD OPERATIVA 236,512 152,625 177,794 207,636
(-) Gasto financiero
428,864 (=) UTILIDAD NETA ANTES DE IMP 236,512 152,625 177,794 207,636
42,886 (-) Impuestos 23,651 15,262 17,779 20,764
385,977 (=) UTILIDAD NETA 212,861 137,362 160,015 186,873

43% Margen operativo 46% 33% 36% 37%

39% Margen neto 41% 30% 32% 34%

107,019 16%
582,595 84%
689,614 6,887 1,377
Año 5 56,373 306,884 2,296 2,066

0.43 3,444

0.38
 0.90

486,023.62

Tabla 40: Flujo de Caja sin PNT (S/.)

Proyectado
Flujo de Caja (S/.)
Año 5 Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
987,088 (+) Ingresos por ventas 456,579 498,733 554,938
501,064 (-) Costos y gastos operativos 303,955 320,939 347,302
42,886 (-) Impuestos 15,262 17,779 20,764
443,137 (=) Flujo de caja operativo 137,362 177,794 207,636
(-) Inversión en activos
(+) Venta de activos
(+) Aportes de capital
(=) Flujo de inversión
443,137 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO 137,362 177,794 207,636

INDICADORES DE RENTABILIDAD SIN PNT

COK 14%
VANE Incremental (S/.) 688,969
TIRE Incremental Err:523

5
443,137
262,289
180,849
 VANE
TIR
incremental
incremental
S/.
255,379 37%
129,293 25%
3,206 12%

VANE
TIR
incremental
incremental
S/.

255,379 37%
209,840 33%
164,301 29%
72,223 20%
360 12%
S (SIN PNT)

Año 4 Año 5

611,143 611,143
346,094 346,094
265,049 265,049
2,760 2,760

262,289 262,289

262,289 262,289
26,229 26,229
236,060 236,060

43% 43%
39% 39%
Proyectado
Año 4 Año 5
611,143 611,143
348,854 348,854
26,229 26,229
262,289 262,289

262,289 262,289
 Análisis de Sensibilidad

Tabla 45: Análisis de Sensibilidad

Resultados
Variable afectada Variación Valor
VANE
-5% 1.90 693,650.64
Precio de venta por unidad (S/./Kg) -10% 1.80 444,486.21
-15% 1.70 224,758.51
-5% 8,550.00 693,650.64
Productividad (Kg/ha) -10% 8,100.00 444,486.21
-15% 7,650.00 224,758.51
5% 1.10 693,650.64
Costo unitario de producción (S/./Kg) 10% 1.16 655,637.77
15% 1.21 617,624.89

Precio de Venta Promedio (S/./Kg) 2.00

Productividad Promedio (Kg/ha) 9,000.00
Costo Unitario de Producción (S/./Kg) 1.05
Resultados A
TIRE
78%
61%
43%
78%
61% B
43%
78% C
75%
72% D=B-C

E=A+D
Inversión S/. -415,845

Periodo Unidad 0 1
Precio S/./Kg 2.00 1.90
Productividad Kg/ha 9,000.00 8,550.00
Cantidad Kg 320,625.00
Total Ingreso 609,187.50

Egresos S/. 232,523.02

Saldo Operativo S/. 0.00 376,664.48

Saldo Economico S/. -415,845.00 376,664.48

Tasa de variación del precio -5%

Tasa de variación de la productividad -5%
Tasa de variación del Costo de Produción 5%
COK 14%
VANE S/. 693,650.64
TIRE 78%

Variación de
VAN
Precio
S/. 693,650.64
-5% S/. 693,650.64
-10% S/. 444,486.21
-15% S/. 224,758.51

Variación de
TIR
Precio
78%
-5% 78%
-10% 61%
-15% 43%
 2 3 4 5
1.81 1.71 1.63 1.55
8,122.50 7,716.38 7,330.56 6,964.03
304,593.75 339,520.50 322,544.48 306,417.25
549,791.72 582,192.78 525,428.98 474,199.66

232,523.02 232,523.02 232,523.02 232,523.02

317,268.70 349,669.76 292,905.96 241,676.64

317,268.70 349,669.76 292,905.96 241,676.64

Variación de Variación de
VAN VAN
Productividad Costo Unitario
S/. 693,650.64 S/. 693,650.64
-5% 693,650.64 15% 617,624.89
-10% 444,486.21 10% 655,637.77
-15% 224,758.51 5% 693,650.64

Variación de Variación de
TIR TIR
Productividad Costo Unitario
78% 78%
-5% 78% 15% 72%
-10% 61% 10% 75%
-15% 43% 5% 78%
 CRONOGR

Objetivo estratégico/Estrategia/Actividad

1 Mejorar la productividad, producción y comercialización de palta

1.1. Implementación de tecnologia de producción con mayor eficiencia
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.2. Transferencia de conocimientos para la producción tecnificada
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
2 Mejorar los procesos de cosecha y post cosecha de la palta
2.1. Cosecha con tecnología adecuada
2.1.1
2.1.2
2.2. Asistencia técnica en la post cosecha de la palta
2.2.1
2.2.2
3 Mejorar la calidad de la palta
3.1. Fortalecimiento de capacidades de los socios de la OPA para mejorar la calidad de la palta
3.1.1
3.1.2
4 Obtener una mayor cuota de mercado
4.1 Obtener una mayor cuota de mercado a través del incremento del volumen de comercialización
4.1.1
 CRONOGRAMA DE ACTIVIDAD
Año 01
Objetivo estratégico/Estrategia/Actividad Mes
1 2 3 4 5
Mejorar la productividad, producción y comercialización de palta
Implementación de tecnologia de producción con mayor eficiencia
Negociación con proveedores de los bienes solicitados en el PNT X
Negociación con proveedores de servicios para la ejecución del PNT X
Cierre de contratos con los proveedores de bienes y servicios X
Recepción de los bienes y puesta en marcha X
Labores culturales en las 51 has de palta X
Transferencia de conocimientos para la producción tecnificada
Contratación de un experto en producción de palta X
Implementación de la Escuela de Campo de Agricultores (ECAs) X X
Capacitación teórica y práctica en Buenas Prácticas Agrícolas X X X X
Capacitación teórico y práctico en la tecnología de producción de palta X
Capacitación teórica y práctica en el control de plagas y enfermedades de la palta X
Capacitación teórico y práctico en la tecnología de producción de semilla de la palta
Mejorar los procesos de cosecha y post cosecha de la palta
Cosecha con tecnología adecuada
Cosecha con tijeras especiales
Asistencia técnica en Buenas Prácticas de Cosecha
Asistencia técnica en la post cosecha de la palta
Asistencia técnica en oreado, selección y clasificación de la palta
Asistencia técnica para el envasado y transporte adecuado de la palta
Mejorar la calidad de la palta
Fortalecimiento de capacidades de los socios de la OPA para mejorar la calidad de la palta
Capacitación y asistencia tecnica para la limpieza de impurezas de la palta
Capacitación y asistencia técnica en envasado y transporte de la palta
Obtener una mayor cuota de mercado
Obtener una mayor cuota de mercado a través del incremento del volumen de comercialización
Asistencia técnica para la articulación de mercado
MA DE ACTIVIDADES
Año 01 Año 02 Año 03
Mes Mes Mes
6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

X X X

X
X X
X X X X X X X X X X X X X X
X X
X X
X X X X

X X X X X X X X X
X X X X X X X

X X X X X X X
X X X X X X X X

X X X X X X X X
X X X X X X X

X X X X X X X X X X X X
12
RUBRO
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4
BIENES
Camión de 8 TM 121,104
Carrocería de camión de 8 TM 17,208
Atomizadora 77,400
Jabas cosecheras 12,000
Balanza electrónica 5,600
Tijeras de cosecha 4,128
Biofertilizante Terrathor 15,236
SERVICIOS
Coordinador del PNT 2,000 2,000 2,000 2,000
Asistencia técnica 2,000 2,000 2,000 2,000
Formulación del PNT 8,000
TOTAL 150,312 103,128 19,236 4,000

RUBRO
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4
SERVICIOS
Asistencia técnica 2,000 2,000 2,000 2,000
TOTAL 2,000 2,000 2,000 2,000
 Año 1
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000

2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000

4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000

Año 1
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12

2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000

2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000
TOTAL

121,104
17,208
77,400
12,000
5,600
4,128
15,236

24,000
24,000
8,000
308,676 93%

TOTAL

24,000
24,000 7%

332,676 332,676.00
 UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN CRISTÓBAL DE HUAMANGA

ANÁLISIS DEL SUELO DEL FUNDO DEL SEÑOR CIPRIANO NAVARRO CANALES

FORMULA DE ABONAMIENTO

CÁLCULO DE ELEMENTOS DISPONIBLES EN EL SUELO SEGÚN ANÁLISIS DE SUELO

Kg de Nitrógeno disponible/Ha Kg de P2O5 disponible/Ha Kg de K2O disponible/Ha
20 168 80
EXTRACCIÓN DE NUTRIENTES PALTA FRUTA FRESCA PLANTA DE 3 AÑOS / 10 TN/5x5
N P K
120 60 100

CANTIDAD DE ELEMENTOS NUTRICIONALES A INCORPORAR PARA PRODUCCIÓN DE 10 TN

N P K
120 0 15
ABONAMIENTO RECOMENDADO/Ha
FERTILIZANTES KG SACOS
NITRATO DE AMONIO 364 7.28
FOSFATO DIAMÓNICO 0 0
CLORURO DE POTASIO 24 0.48

ABONAMIENTO PARA 5000 M2

FERTILIZANTES KG SACOS
NITRATO DE AMONIO 182 3.64
FOSFATO DIAMÓNICO 0 0
CLORURO DE POTASIO 12 0.24

ABONAMIENTO CON ESTIERCOL DE CABRA/Ha

ESTIERCOL OVINO KG SACOS
Estiercol seco 979 19.58

PLAN DE ABONAMIENTO CON EL PNT PARA EL PRIMER AÑO (1-2 AÑOS)

DESCRIPCIÓN UNIDAD MEDIDA CANTIDAD
Abono Orgánico
Biofertilizante TERRATHOR Sacos 10
Fertilizantes químicos
Nitrato de amonio Sacos 2.28
Fosfato diamónico Sacos 0.58
Cloruro de Potasio Sacos 1.72
Experiencia de CEDEPAS Norte y Solid Perú
PLAN DE ABONAMIENTO CON EL PNT PARA EL SEGUNDO AÑO (1-2 AÑOS)
DESCRIPCIÓN UNIDAD MEDIDA CANTIDAD
Abono Orgánico
Biofertilizante TERRATHOR Sacos 15
Fertilizantes químicos
Nitrato de amonio Sacos 2.86
Fosfato diamónico Sacos 1.14
Cloruro de Potasio Sacos 1.72
Experiencia de CEDEPAS Norte y Solid Perú

PLAN DE ABONAMIENTO CON EL PNT PARA EL TERCER AÑO A MÁS (3 AÑOS A MÁS)
DESCRIPCIÓN UNIDAD MEDIDA CANTIDAD
Abono Orgánico
Biofertilizante TERRATHOR Sacos 20
Fertilizantes químicos
Nitrato de amonio Sacos 7.28
Fosfato diamónico Sacos 2.28
Cloruro de Potasio Sacos 2.28
 TECNOLOGIA PRODUCTIVA DEL PALTO
ONG SOLID PERÚ

CONTENIDO DE NUTRIENTES EN 1000 KG

TIPO DE ESTIERCOL
NITRÓGENO FÓSFORO POTASIO

VACUNO 1 Kg 4 Kg 1 Kg
CABALLO 6 Kg 3 Kg 4 Kg
OVINO 7.5 Kg 5 Kg 4.5 Kg
GUANO DE ISLA 17 Kg 8 Kg 1 Kg
GALLINAZA 1 Kg 8 Kg 4 Kg
Fuente: ONG Solid Perú

ABONAMIENTO RECOMENDADO/HA, RENDIMIENTO PROMEDIO DE 12 TN/HA

FERTILIZANTES QUÍMICOS KG/Planta SACOS

NITRATO DE AMONIO 2 0.04

FOSFATO DIAMÓNICO 2 0.04
CLORURO DE POTASIO 1 0.02
ABONOS ORGÁNICOS KG/Planta SACOS
Estiercol descompuesto 35 0.7
Guano de Isla 6 0.12
Fuente: ONG Solid Perú

CONTENIDOS DE NUTRIENTES DE GUANO DE ISLA

P.U (S/.) P.T (S/.) Macronutrientes %
Nitrógeno 10-14%
65.00 650.00 Fósforo 10-12%
Potasio 2-3%
90.00 205.20 Elementos Secundarios %
110.00 63.80 Calcio 8%
115.00 197.80 Magnesio 0.50%
Azufre 1.50%
Fuente: MINAGRI-AGRO RURAL
P.U (S/.) P.T (S/.)

65.00 975.00

90.00 257.40
110.00 125.40
115.00 197.80

P.U (S/.) P.T (S/.)

65.00 1,300.00

90.00 655.20
110.00 250.80
115.00 262.20
 BONDADES Y MANEJO DEL PALTO
Equipo Técnico de Trujillo, Fondo Empleo, INIA, CEDEPAS Norte

Programa de Fertilización Para el Primer Año

Antes de la A 2 meses de A 5 meses de
Fertilizante a usar Kg/Ha
injertación injertación Injertación
Nitrato de Amonio 114 0.28
Fosfato Diamonico 29 0.14
Sulfato de Magnesio 29 0.14
Cloruro de Potasio 29
Sulfato de Zinc 7 0.033
Granubor 3 0.017

Programa de Fertilización Para el Segundo Año

1er Mes de 5to mes de 9no mes de
Fertilizante a usar Kg/Ha
Campaña campaña campaña
Nitrato de Amonio 143 0.35 0.35
Fosfato Diamonico 57 0.28
Sulfato de Magnesio 45 0.22
Cloruro de Potasio 86 0.21 0.21
Sulfato de Zinc 6 0.028
Granubor 6 0.028

Programa de Fertilización Para el Tercer Año a Más

Terminada la Antes de
Fertilizante a usar Kg/Ha Cuajado
cosecha floración
Nitrato de Amonio 143 0.35 0.35
Fosfato Diamonico 114 0.56
Sulfato de Magnesio 86 0.42
Cloruro de Potasio 114 0.28 0.28
Sulfato de Zinc 9 0.042
Granubor 9 0.042

DE GUANO DE ISLA CONTENIDO DE NUTRIENTES DE TERRATHOR

Macronutrientes %
Nitrógeno 3.80%
Fósforo 3.50%
Potasio 3.50%
Elementos Secundarios %
Calcio 4%
Magnesio 1.50%
Azufre 0.30%
Fuente: ecoAG (http://ecoagperu.com/index.php?id_idioma=1&m=2)
Norte

A 8 meses de
Injertación

0.14