FECHA DETALLE F DEBITO CREDITO

20XX BANCO 1000 50,000.00

2 ENERO CAPITAL 3000 50,000.00
PARA REGISTRAR INVERSION DEL SR. JOSUE PAZ
EN ACCIONES COMUNES
2 MOBILIARIO DE OFICINA 1045 8,000.00
TESORO NACIONAL ITBMS 2010 560.00
BANCO 1000 8,560.00
PARA REGISTRAR COMPRA ESCRITORIO, SILLAS, MESAS Y ARCHIVOS
MEDIANTE CHEQUE DEL BANCO GENERAL
1 FEBRERO EQUIPO DE OFICINA 1040 6,000.00
TESORO NACIONAL ITBMS 2010 420.00
LETRAS DE CAMBIO POR PAGAR 2020 6,420.00
PARA REGISTRAR COMPRA DE MAQUINA Y CALCULADORA AL CREDITO Y
FIRMA DE LETRAS DE CAMBIO.
1 MAYO DEPOSITO EN GARANTIA 1010 1,000.00
ALQUILERES PREPAGADOS 1031 12,000.00
BANCO 1000 13,000.00
PARA REGISTRAR FIRMA DEL CONTRATO DE ARRENDAMIENTO Y
DEPOSITO DE GARANTIA. CONTRATO No. 455 CH. #1
1 SEGUROS PREPAGADOS 1030 4,800.00
TESORO NACIONAL ITBMS 2010 336.00
BANCO 1000 5,136.00
PARA REGISTRAR GASTOS PREPAGADOS DE INCENDIO A PARTIR 1 DE MAYO
DE 20XX
1 JUNIO BANCO 1000 10,000.00
CAPITAL 3000 10,000.00
PARA REGISTRAR NUEVAS ACCIONES A FAVOR DE JOSUE PAZ DEPOSITADA
EN EL BANCO GENERAL SEGÚN HOJA DEPOSITO
1 BANCO 1000 15,000.00
PRESTAMO POR PAGAR 2030 15,000.00
PARA REGISTRAR PRESTAMO DEL BANCO GENERAL AL 9.5% DE INTERESES
SOBRE SALDO CON VENCIMIENTO EN CINCO AÑOS.
31 DICIEMBRE BANCO 1000 64,200.00
VENTAS 4000 60,000.00
TESORO NACIONAL ITBMS 2010 4,200.00
PARA REGISTRAR VENTAS AL CONTADO DURANTE EL AÑO MAS ITBMS
TOTALMENTE DEPOSITADA EN LA CUENTA BANCARIA
31 CUENTAS POR COBRAR 1020 160,500.00
VENTAS 4000 150,000.00
TESORO NACIONAL ITBMS 2010 10,500.00
PARA REGISTRAR VENTAS AL CREDITO DURANTE EL AÑO MAS ITBMS
31 BANCO 1000 142,000.00
CUENTAS POR COBRAR 1020 142,000.00
PARA REGISTRAR ACTUALIZACION DE LAS CUENTAS POR COBRAR
DURANTE AÑO
31 COMPRAS GRAVADAS 5000 18,000.00
TESORO NACIONAL ITBMS 2010 1,260.00
BANCO 1000 19,260.00
PARA REGISTRAR COMPRAS DE BIENES PARA LA VENTA DURANTE EL AÑO
AL CONTADO. CH.
31 COMPRAS GRAVADAS 5000 90,675.00
TESORO NACIONAL ITBMS 2010 6,825.00
CUENTAS POR PAGAR 2000 97,500.00
 PARA REGISTRAR COMPRAS DE BIENES PARA LA VENTA DURANTE EL AÑO
AL CREDITO.
591,576.00 591,576.00

31 CUENTAS POR PAGAR 2000 71,930.00

BANCO 1000 71,930.00
PARA REGISTRAR ACTUALIZACION DE CUENTAS POR PAGAR
31 LETRAS DE CAMBIO POR PAGAR 2020 3,852.00
BANCO 1000 3,852.00
PARAR REGISTRAR ACTUALIZACION DE LETRAS DE CAMBIO POR PAGAR
31 MOBILIARIO DE TIENDA 1048 7,500.00
TESORO NACIONAL ITBMS 2010 525.00
BANCO 1000 7,222.50
CUENTAS POR PAGAR 2000 802.50
PARA REGISTRAR COMPRA DE ESTANTERIA, MOSTRADORES Y GAVETEROS
MAS ITBMS, CON UNA DEUDA AL 31 DE DICIEMBRE 10%
31 EQUIPO DE REPARTO 1050 28,600.00
TESORO NACIONAL ITBMS 2010 2,002.00
BANCO 1000 22,951.50
LETRAS DE CAMBIO POR PAGAR 2020 7,650.50
PARA REGISTRAR COMPRA DE UN CAMION MAS ITBMS EN TOYOTA S.A.
31 PUBLICIDAD 6000 5,000.00
TESORO NACIONAL ITBMS 2010 350.00
BANCO 1000 4,286.00
CUENTAS POR PAGAR 2000 1,064.00
PARA REGISTRAR GASTOS PUBLICIDAD DEL AÑO DE LOS CUALES SE DEBE
EL 20%. 119,759.00 119,759.00
 BANCO
FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
2/1/20XX 1 50,000.00
2/1/20XX
1/5/20XX
1/5/20XX
1/6/20XX 1 10,000.00
1/6/20XX 1 15,000.00
31/12/20XX 1 64,200.00
31/12/20XX 1 142,000.00
31/12/20XX
31/12/20XX
31/12/20XX
31/12/20XX
31/12/20XX
31/12/20XX

DEPOSITO EN GARANTIA
FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
1/5/20XX CH. # 1 1 1,000.00

CUENTAS POR COBRAR

FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
31/12/20XX 1 160,500.00
31/12/20XX

SEGUROS PREPAGADOS
FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
1/5/20XX 1 4,800.00

ALQUILERES PREPAGADOS
FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
1/5/20XX CH. # 1 1 12,000.00
 EQUIPO DE OFICINA
FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
1/2/20XX 1 6,000.00

MOBILIARIO DE OFICINA
FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
2/1/20XX 1 8,000.00

MOBILIARIO DE TIENDA
FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
31/12/20XX 2 7,500.00

EQUIPO DE REPARTO
FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
31/12/20XX 2 28,600.00

CUENTAS POR PAGAR

FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
31/12/20XX
31/12/20XX 2 71,930.00
31/12/20XX
31/12/20XX

TESORO NACIONAL ITBMS

FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
2/1/20XX 1 560.00
1/2/20XX 1 420.00
1/5/20XX 1 336.00
31/12/20XX
31/12/20XX
31/12/20XX 1 1,260.00
31/12/20XX 1 6,825.00
31/12/20XX 2 525.00
31/12/20XX 2 2,002.00
31/12/20XX 2 350.00

LETRAS DE CAMBIO POR PAGAR

FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
1/2/20XX
31/12/20XX 2 3,852.00
31/12/20XX

PRÉSTAMO POR PAGAR

FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
1/6/20XX

CAPITAL
FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
2/1/120XX
1/6/120XX

VENTAS GRAVADAS
FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
31/12/20XX
31/12/20XX

COMPRAS GRAVADAS
FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
31/12/20XX 1 18,000.00
31/12/20XX 1 90,675.00
 PUBLICIDAD
FECHA DETALLE F DEBITO FECHA
31/12/20XX 2 5,000.00
 NO. 1000
DETALLE F CREDITO SALDO
50,000.00
1 8,560.00 41,440.00
CH. # 1 1 13,000.00 28,440.00
1 5,136.00 23,304.00
33,304.00
48,304.00
112,504.00
254,504.00
1 19,260.00 235,244.00
2 71,930.00 163,314.00
2 3,852.00 159,462.00
2 7,222.50 152,239.50
2 22,951.50 129,288.00
2 4,286.00 125,002.00

NTIA NO. 1010

DETALLE F CREDITO SALDO
1,000.00

RAR NO. 1020

DETALLE F CREDITO SALDO
160,500.00
1 142,000.00 18,500.00

DOS NO. 1030

DETALLE F CREDITO SALDO
4,800.00

ADOS NO. 1031

DETALLE F CREDITO SALDO
12,000.00
NA NO. 1040
DETALLE F CREDITO SALDO
6,000.00

CINA NO. 1045

DETALLE F CREDITO SALDO
8,000.00

NDA NO. 1048

DETALLE F CREDITO SALDO
7,500.00

TO NO. 1050
DETALLE F CREDITO SALDO
28,600.00

AR NO. 2000
DETALLE F CREDITO SALDO
1 97,500 97,500.00
25,570.00
2 802.50 26,372.50
2 1,064 27,436.50

TBMS NO. 2010

DETALLE F CREDITO SALDO
-560.00
-980.00
-1,316.00
1 4,200.00 2,884.00
1 10,500.00 13,384.00
12,124.00
5,299.00
4,774.00
 2,772.00
2,422.00

R PAGAR NO. 2020

DETALLE F CREDITO SALDO
1 6,420.00 6,420.00
2,568.00
2 7,650.50 10,218.50

GAR NO. 2030

DETALLE F CREDITO SALDO
1 15,000.00 15,000.00

NO. 3000
DETALLE F CREDITO SALDO
1 50,000.00 50,000.00
1 10,000.00 60,000.00

AS NO. 4000
DETALLE F CREDITO SALDO
1 60,000.00 60,000.00
1 150,000.00 210,000.00

DAS NO. 5000

DETALLE F CREDITO SALDO
18,000.00
108,675.00
 NO. 6000
DETALLE F CREDITO SALDO
5,000.00