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AÑO 1 2

Incremento unidades 0% 17.5%


Unidades 91200 107160
Incremento % CV 0% 4%
CV Unitario $ 2,300 $ 2,392
CV TOTAL $ 209,760,000 $ 256,326,720
Incremento % PV 0% 8%
PV unitario $ 4,800 $ 5,184
PV TOTAL $ 437,760,000 $ 555,517,440

ESTADO DE RESULTADO
AÑO 1 AÑO 2
IINGRESOS $ 437,760,000 100% $ 555,517,440
COSTO DE VENTA $ 209,760,000 47.9% $ 256,326,720
UTILIDAD BRUTA $ 228,000,000 52.1% $ 299,190,720
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 118,041,450 27.0% $ 118,746,866
NÓMINA $ 104,533,770 23.9% $ 104,533,770
SERVICIOS $ 750,000 0.2% $ 776,250
ARRIENDO $ 900,000 0.2% $ 931,500
DEPRECIACION $ 6,200,000 1.4% $ 6,200,000
GASTOS DIFERIDOS $ 3,250,000 0.7% $ 3,250,000
ICA $ 2,407,680 0.6% $ 3,055,346
UTILIDAD OPERACIONAL $ 109,958,550 25.1% $ 180,443,854
INGRESO NO OPERACIONAL $ 8,400,000 1.9% $ 8,400,000
GASTOS FINANCIEROS $ 10,780,000 2.5% $ 8,828,603
UAI $ 107,578,550 24.6% $ 180,015,251
IMPUESTO DE RENTA $ 33,349,351 7.6% $ 55,804,728
UTILIDAD NETA $ 74,229,200 17.0% $ 124,210,523

AÑO 0 AÑ0 1 AÑO 2


INGRESOS $ - $ 446,160,000 $ 563,917,440
(+)Ingresos operacionales contado $ - $ 437,760,000 $ 555,517,440
(+)Ingresos no operacionales $ - $ 8,400,000 $ 8,400,000
(+)Recuperación de cartera $ - $ - $ -
(+)Aportes a capital $ - $ - $ -

EGRESOS $ 70,000,000 $ 280,983,770 $ 390,564,151


(-)Costos de VENTA $ 174,800,000 $ 213,605,600
(-)Cuentas por pagar $ 34,960,000
(-)Mano de obra administrativa $ 104,533,770 $ 104,533,770
(-)Alquiler $ 900,000 $ 931,500
(-)Servicios $ 750,000 $ 776,250
(-)ICA $ - $ 2,407,680
(-)Impuesto de renta $ - $ 33,349,351
(-)Inversión inicial $ 70,000,000 $ - $ -

FLUJO DE CAJA ECONOMICO -$ 70,000,000 $ 165,176,230 $ 173,353,290


FLUJO DE CAJA E ACUMULADO -$ 70,000,000 $ 95,176,230 $ 268,529,520
(+)Prestamos $ 49,000,000 $ - $ -
(-)Amortización de deuda $ - $ 8,869,986 $ 10,821,382
(-)Gastos financieros $ 10,780,000 $ 8,828,603
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -$ 21,000,000 $ 145,526,244 $ 153,703,304
FLUJO DE CAJA F ACUMULADO -$ 21,000,000 $ 124,526,244 $ 278,229,548
3 4
17.5% 17.5%
125913 147948
4% 4%
$ 2,488 $ 2,587
$ 313,231,252 $ 382,768,590
8% 8%
$ 5,599 $ 6,047
$ 704,951,631 $ 894,583,620

ESULTADO
AÑO 3 AÑO 4
100% $ 704,951,631 100.0% $ 894,583,620 100.0%
46.1% $ 313,231,252 44.4% $ 382,768,590 42.8%
53.9% $ 391,720,380 55.6% $ 511,815,030 57.2%
21.4% $ 119,628,525 17.0% $ 120,733,364 13.5%
18.8% $ 104,533,770 14.8% $ 104,533,770 11.7%
0.1% $ 803,419 0.1% $ 831,538 0.1%
0.2% $ 964,103 0.1% $ 997,846 0.1%
1.1% $ 6,200,000 0.9% $ 6,200,000 0.7%
0.6% $ 3,250,000 0.5% $ 3,250,000 0.4%
0.6% $ 3,877,234 0.6% $ 4,920,210 0.6%
32.5% $ 272,091,854 38.6% $ 391,081,666 43.7%
1.5% $ 8,400,000 1.2% $ 8,400,000 0.9%
1.6% $ 6,447,899 0.9% 3543440.0193474 0.4%
32.4% $ 274,043,955 38.9% $ 395,938,226 44.3%
10.0% $ 84,953,626 12.1% $ 122,740,850 13.7%
22.4% $ 189,090,329 26.8% $ 273,197,376 30.5%

AÑ0 3 AÑ0 4
$ 713,351,631 $ 902,983,620
$ 704,951,631 $ 894,583,620
$ 8,400,000 $ 8,400,000
$ - $ -
$ - $ -

$ 468,908,528
$ 261,026,043
$ 42,721,120
$ 104,533,770
$ 964,103
$ 803,419
$ 3,055,346
$ 55,804,728
$ -

$ 244,443,103
$ 512,972,623
$ -
$ 13,202,087
$ 6,447,899
$ 224,793,118
$ 503,022,666
12 MESES
$ 908,526 ### ###
AUX. TRANS $ - ###
PENSION 12% $ 12,859 $ 154,310
SALUD 8.5% $ 9,109 $ 109,303
ARL 0.52% $ 559 $ 6,713
CAJA DE COM 4% $ 4,286 $ 51,437
PRIMA 8.33% $ 151,421 ###
CENSANTIA 8.33% $ 151,421 ###
INT/CESANTI 1% $ 1,514 $ 18,171
VACACIONES 4.17% $ 4,469 $ 53,623
TOTAL ### ###

AÑO1 AÑO2 AÑO3


incremento a 0% 6% 6%
OPERARIOS DE PRODUCCIÓN
12 MESES
SMLV $ 1,817,052 $ 21,804,624
AUX. TRANS $ - $ 1,817,052
PENSION 12% $ 218,046 $ 2,616,555
SALUD 8.5% $ -
ARL 0.52% $ 9,485 $ 113,820
CAJA DE COMPE 4% $ 72,682 $ 872,185
PRIMA 8.33% $ 151,421 $ 1,817,051
CENSANTIA 8.33% $ 151,421 $ 1,817,051
INT/CESANTIA 1% $ 1,514 $ 18,171
VACACIONES 4.17% $ 75,771 $ 909,253
TOTAL $ 2,497,392 $ 29,968,710

Nómina Nómina/mes
4 operarios 1smmlv ARL 2 1.044 $ 1,253,439
Administrador 2smmlv ARL1 0.522 $ 2,497,392
Contador $ 1,200,000
TOTAL
Nómina/12 meses Nómina 12 meses/4 operarios
$ 15,041,265 $ 60,165,060
$ 29,968,710
$ 14,400,000
$ 104,533,770
DEPRECIACIÓN
VALOR INICIAL VIDA ÚTIL AÑO 1 AÑO2 AÑO3 AÑO4
Mobiliario $ 3,000,000 10 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000
Maquinaria $ 19,000,000 10 $1,900,000 $1,900,000 $1,900,000 $1,900,000
Eq transporte $ 30,000,000 10 $3,000,000 $3,000,000 $3,000,000 $3,000,000
EQ. Computo $ 5,000,000 5 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000 $1,000,000
DEP TOTAL $6,200,000 $6,200,000 $6,200,000 $6,200,000

GASTOS DIFERIDOS
VALOR INICIAL DIFERIDO A AÑO 1 AÑO2 AÑO3 AÑO4
ADECUACIONES Y OTROS $ 13,000,000 4 $3,250,000 $3,250,000 $3,250,000 $3,250,000
DEP TOTAL $3,250,000 $3,250,000 $3,250,000 $3,250,000
AMORTIZACIÓN

PRÉSTAMO $ 49,000,000 p
Tasa de Interés EA 22% i
Cuotas 4N

Cuota fórmula $ 19,649,986 Cuota fija

AÑO CUOTA ABONO I ABONO K


0
1 $ 19,649,986 $ 10,780,000 $ 8,869,986
2 $ 19,649,986 $ 8,828,603 $ 10,821,382
3 $ 19,649,986 $ 6,447,899 $ 13,202,087
4 $ 19,649,986 $ 3,543,440 $ 16,106,546
$ 29,599,942
(P*i)
(P*i)/(1-(1+i)^-N)
(1-(1+i)^-N)
$ 12,856,377

SALDO
$ 49,000,000
$ 40,130,014
$ 29,308,632
$ 16,106,546 (P*i)
$ - (1-(1+i))^-N)

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