Información Económica Financiera de la Cooperativa Luz y Fuerza al 9/30/2016 215

(Saldo en miles de nuevos soles)

9/30/2016 9/30/2015 6/30/2016 3/31/2016 12/31/2015
I. INFORMACIÓN DEL NEGOCIO

A) Desempeño de cartera Var. % respecto a Morosidad

Monto % Sep-15 Sep-16 Sep-15
Créditos de Consumo No Revolvente 13,557 65.7% 11.89 % 3.47 % 2.26 %
Créditos Directos 13,557 65.7% 11.89 % 3.47 % 2.26 %
Créditos contingentes 7,085 34.3% -1.89 %
Cartera total 20,641 100.0%

II. ESTRUCTURA DEL BALANCE GENERAL

Saldo Estructura % Variaciones % respecto a
ACTIVO
Sep-16 Sep-16 Jun-16 Sep-15 Jun-16 Mar-16
1. DISPONIBLE 1,610.3 8.6% 12.6% 10.7% -28.6% 70.6%
2. INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO 6.8 0.0% 0.0% 0.0% - -
3. CARTERA DE CREDITOS 13,484.1 72.1% 66.7% 69.3% 12.9% 20.0%
Créditos Vigentes 11,866.4 63.4% 59.0% 68.0% 12.3% 17.4%
Créditos Reestructurados 0.0 0.0% 0.0% 0.0% - -
Créditos Refinanciados 1,575.3 8.4% 7.7% 1.4% - -
Créditos Vencidos 401.5 2.1% 1.8% 1.1% 21.3% 19.8%
Créditos en Cobranza Judicial 68.8 0.4% 0.4% 0.5% -0.9% -14.8%
Rendimientos Devengados de Créditos Vigentes 246.6 1.3% 1.6% 0.8% -14.9% 21.1%
- Provisiones para Créditos -674.5 -3.6% -3.8% -2.5% -1.9% 10.7%
4. CUENTAS POR COBRAR 20.2 0.1% 0.6% 0.2% -80.2% -7.9%
5. INVERSIONES PERMANENTES 183.1 1.0% 1.0% 1.0% 0.7% 1.4%
6. INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 3,805.5 20.3% 21.2% 21.3% 0.0% 1.6%
- Depreciación Acumulada -958.4 -5.1% -5.2% -5.0% 2.3% 4.5%
7. OTROS ACTIVOS 716.1 3.8% 4.0% 3.4% 1.0% -74.5%
8. TOTAL DEL ACTIVO 18,703.6 100 % 100.0% 100.0% 4.4% 4.6%

Saldo Estructura % Variaciones % respecto a

PASIVO Y PATRIMONIO
Sep-16 Sep-16 Jun-16 Sep-15 Jun-16 Mar-16
1. OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS 6,408.9 34.3% 33.0% 33.5% 8.3% 7.7%
Obligaciones por Cuentas de Ahorro 1,366.7 7.3% 7.3% 7.2% 4.1% 5.9%
Obligaciones por Cuentas A Plazo 4,833.0 25.8% 24.8% 25.5% 8.6% 7.4%
Otras Obligaciones 28.2 0.2% 0.1% 0.2% 54.7% -5.5%
Gastos por Pagar de Obligaciones con los Asociados 181.0 1.0% 0.8% 0.6% 31.8% 42.2%
2. CUENTAS POR PAGAR 944.2 5.0% 5.2% 4.7% 2.3% 0.4%
3. PROVISIONES 1,742.4 9.3% 9.0% 7.7% 7.8% 15.9%
Provisiones para Créditos Contingentes 1,314.1 7.0% 6.7% 5.1% 8.7% 19.0%
Provisiones Asociativas 428.3 2.3% 2.3% 2.6% 5.0% 7.3%
4. OTROS PASIVOS 0.0 0.0% 0.0% 0.0% #DIV/0! -
5. TOTAL DEL PASIVO 9,095.5 48.6% 47.2% 45.8% 7.6% 8.4%
6. TOTAL DEL PATRIMONIO 9,608.1 51.4% 52.8% 54.2% 1.6% 1.3%
Capital Social 5,968.5 31.9% 33.0% 32.4% 1.0% 2.9%
Capital Adicional 124.1 0.7% 0.7% 0.7% 0.0% 0.0%
Reservas 1,637.7 8.8% 9.1% 8.2% 0.0% 0.6%
Resultado Neto del Ejercicio -151.7 -0.8% -1.4% 1.3% -38.3% 47.7%
7. TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 18,703.6 100.0% 100.0% 100.0% 4.4% 4.6%
8. CONTINGENTES ACREEDORAS 6,729.4 0.0% 0.0%

III. ESTRUCTURA DE ESTADO DE RESULTADOS

Saldo % de los ingresos financieros Var. respecto a
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
Sep-16 Sep-16 Jun-16 Sep-15 Jun-16 Sep-15
1. Ingresos financieros 1,955.2 100 % 100.0% 100.0% 51.5% 4.3%
2. (Gastos Financieros) 339.5 17.4% 18.2% 16.7% 44.4% 8.3%
3. Margen Financiero Bruto 1,615.6 82.6% 81.8% 83.3% 53.0% 3.5%
4. (Gasto de provisiones) 175.0 9.0% 14.5% -3.1% 93.2% -297 %
5. Margen Financiero Neto 1,440.6 73.7% 67.2% 86.4% 66.0% -11.0%
6. Ingreso por servicios financieros 7.5 0.4% 0.5% 1.2% 15.5% -66.3%
Ingresos por Operaciones Contingentes 4.6 0.2% 0.4% 1.0% 0.7% -75.1%
Ingresos Diversos 2.9 0.1% 0.1% 0.2% 51.7% -20.7%
7. (gastos por servicios financieros) 13.1 0.7% 0.7% 0.6% 53.6% 12.1%
8. Margen operativo bruto 1,435.0 73.4% 67.1% 87.0% 65.7% -12.0%
9. (Gastos de administración) 1,200.9 61.4% 66.3% 58.6% 40.4% 9.4%
10. Margen operacional neto 234.2 12.0% 0.8% 28.4% 2088.7% -56.0%
11. (Provisiones, depreciación y amortización) 391.4 20.0% 20.1% 16.9% 51.1% 23.7%
12. Resultado de operación -157.3 -8.0% -19.2% 11.5% -36.7% -173.0%
13. Otros ingresos y gastos 5.6 0.3% 0.2% 0.4% - -32.6%
14. Resultados antes de IR -151.7 -7.8% -19.0% 11.9% -38.3% -167.8%
15. IR y participación de trabajadores 0.0 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
16. Utilidad neta -151.7 -7.8% -19.0% 11.9% -38.3% -167.8%
Variaciones % respecto a
Sep-15
-13.7%
-
11.4%
-0.1%
-
-
109.8%
-16.1%
66.3%
53.1%
-37.4%
2.7%
2.4%
8.7%
20.4%
7.0%

Variaciones % respecto a
Sep-15
9.5%
8.1%
8.3%
5.1%
87.6%
15.2%
30.0%
47.0%
-3.9%
#DIV/0!
13.5%
1.5%
5.6%
-2.6%
14.5%
-167.8%
7.0%
-3.0%
IV. ESTRUCTURA DE LA CARTERA POR TIPO DE CRÉDITO Y CATEGORÍA DE RIESGO

Sep-16 Sep-15 Variaciones % respecto a

1. CRÉDITO DIRECTO E INDIRECTO Saldo Estructura % Saldo Estructura % Jun-16 Mar-16 Sep-15

NORMAL 11,910 57.7% 11,617 60.1% 15.1% 19.8% 2.5%

C.P.P. 1,505 7.3% 474 2.5% - - 217.1%
DEFICIENTE 6,741 32.7% 6,912 35.7% -1.1% -2.7% -2.5%
DUDOSO 40 0.2% 84 0.4% 23125.1% -71.7% -52.1%
PERDIDA 445 2.2% 249 1.3% 27.6% 41.9% 78.4%
CRÉDITOS DIRECTOS E INDIRECTOS 20,641 100.0% 19,337 100.0% 8.2% 12.4% 6.7%

V. INDICADORES FINANCIEROS

1. SOLVENCIA Sep-16 Jun-16 Sep-15

APPR Total ↑ 22,708 21,522 23,404
Patrimonio Efectivo ↑ 7,204 6,933 6,534
Apalancamiento Global ( Nº de veces ) ↑ 3.15 3.10 3.58
Pasivo Total / Capital Social y Reservas ( Nº de veces ) ↑ 1.20 1.12 1.13

2. RIESGO DE CRÉDITO Sep-16 Jun-16 Sep-15

Cartera Atrasada / Total Créditos Directos (%) ↑ 3.47 % 3.34 % 2.26 %
Cartera de Alto Riesgo / Créditos Directos (%) ↑ 15.09 % 14.79 % 4.24 %
Provisiones / Cartera de Alto Riesgo (%) ↓ 33.0% 39 % 85.8%
Cartera Pesada / Total Créditos (%) ↓ 64.75 % 73.06 % 63.78 %

3. RIESGO DE LIQUIDEZ Sep-16 Jun-16 Sep-15

Ratio de Liquidez MN (%) ↓ 21.76 33.34 28.88

4. RENTABILIDAD Sep-16 Jun-16 Sep-15

ROEA (%) ↓ -4.04 -5.01 10.92
ROAA (%) ↓ -2.13 -2.68 5.72
Rendimiento efectivo anual (%) 1/ ↓ 40.48 40.56 40.27
Costo efectivo anual del pasivo (%) 2/ ↑ 21.29 20.77 20.80
Spread (%) 3/ ↓ 19.19 19.79 19.47

5. EFICIENCIA Y GESTIÓN Sep-16 Jun-16 Sep-15

Gastos de Administración Anualizados/ Créditos Directos Promedio (%) ↓ 24.85 25.50 24.28
Gastos administrativos Anualizados/Ingresos Financieros Anualizados (%) ↓ 60.26 61.61 58.10
Ingresos Financieros Anualizados / Activo Productivo Promedio (%) ↓ 19.31 21.31 20.57
Margen Financiero Bruto Anualizado/Ingresos Financieros Anualizados (%) ↓ 83.72 84.15 82.86
Margen Financiero Neto Anualizado/Ingresos Financieros Anualizados (%) ↑ 74.85 74.50 86.53
Créditos Directos / Empleados (Miles S/.) ↑ 1032.07 908.30 1017.74
Depósitos/ Créditos Directos (%) ↓ 30.17 30.30 29.76

6. OTROS INDICADORES Sep-16 Jun-16 Sep-15

Número de empleados ↓ 20 21 19
Número de socios ↓ 1,775 1,796 1,755
Crédito promedio (S/.) ↑ 6,129 5,756 5,459

1/ Ingresos financieros por créditos directos Anualizado/Créditos directos promedio (%)

2/ Gastos financieros por Obligaciones Anualizado/Depositos promedio (%)

3/ Diferencia entre1/ y 2/

4/A partir de enero 2014 se reporta los creditos Indirectos por S/. 6 936 en Deficiente
 Balance General
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los trabajadores de Luz y Fuerza Eléctrica y Afines LTDA.
Al 30 de September de 2016
(En miles de nuevos soles)
MN ME
Activo
DISPONIBLE 1,519.62 90.67
Caja 7.83 0.00
Bancos y otras Empresas del Sistema Financiero del País 1,499.79 90.67
Bancos y otras Instituciones Financieras del Exterior 0.00 0.00
Otras Disponibilidades 12.00 0.00
Rendimientos Devengados del Disponible 0.00 0.00

FONDOS INTERBANCARIOS 0.00 0.00

INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO NETAS DE PROVISIONES 6.83 0.00

Inversiones Negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos de Capital 21.54 0.00
- Provisiones Para Inversiones Negociables y a Venciamiento -14.71 0.00

CRÉDITOS NETOS DE PROVISIONES E INGRESOS DEVENGADOS 13,484.15 0.00

Créditos Vigentes 11,866.36 0.00
Créditos Reestructurados 0.00 0.00
Créditos Refinanciados 1,575.30 0.00
Créditos Vencidos 401.47 0.00
Créditos en Cobranza Judicial 68.83 0.00
Rendimientos Devengados de Créditos Vigentes 246.65 0.00
- Provisiones para Créditos -674.46 0.00

CUENTAS POR COBRAR NETAS DE PROVISIONES 1,046.41 0.00

BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y FUERA DE USO 0.00

0.00 0.00
0.00
INVERSIONES PERMANENTES NETAS DE PROVISIONES E INGRESOS DEVENGADOS 183.15 0.00

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 3,805.50 0.00

- Depreciación Acumulada -958.39 0.00

OTROS ACTIVOS 716.15 0.00

TOTAL DEL ACTIVO 18,612.96 90.67

CONTINGENTES DEUDORAS 6,695.35 34.00

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 18,203.51 0.00
CONTRACUENTAS DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 101.34 1,923.64
 Balance General
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los trabajadores de Luz y Fuerza Eléctrica y Afines LTDA.
Al 30 de September de 2016
(En miles de nuevos soles)
MN ME
Pasivo
OBLIGACIONES CON LOS ASOCIADOS 6,408.88 0.00
Obligaciones a la Vista 0.00 0.00
Obligaciones por Cuentas de Ahorro 1,366.67 0.00
Obligaciones por Cuentas A Plazo 4,833.02 0.00
Otras Obligaciones 28.21 0.00
Gastos por Pagar de Obligaciones con los Asociados 180.98 0.00

FONDOS INTERBANCARIOS 0.00 0.00

ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 0.00 0.00

CUENTAS POR PAGAR 944.22

0.00 0.00
0.00
ADEUDOS Y OBLIGACIONES A LARGO PLAZO 0.00
0.00 0.00
0.00
PROVISIONES 1,742.42 0.00
Provisiones para Créditos Contingentes 1,314.08 0.00
Provisiones para Otras Contingencias 0.00 0.00
Provisiones Asociativas 428.34 0.00

OBLIGACIONES EN CIRCULACION 0.00 0.00

IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS 0.00 0.00

OTROS PASIVOS 0.00 0.00

TOTAL DEL PASIVO 9,095.52 0.00

PATRIMONIO 0.00 0.00
Capital Social 5,968.48 0.00
Capital Adicional 124.07 0.00
Reservas 1,637.68 0.00
Ajustes al Patrimonio 2,029.58 0.00
Resultados Acumulados 0.00 0.00
Resultado Neto del Ejercicio -242.36 90.67
TOTAL DEL PATRIMONIO 9,517.45 90.67

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 18,612.96 90.67

CONTINGENTES ACREEDORAS 6,695.35 34.00

Responsabilidad por Avales y Cartas Fianzas Otorgadas 6,695.35 34.00
Responsabilidad por Lineas de Crédito no Utilizadas y Creditos Concedidos no Desembolsados 0.00 0.00
Responsabilidad por Litigios, Demandas y Otras Contingencias 0.00 0.00
CONTRACUENTAS DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 18,203.51 0.00
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 101.34 1,923.64
y Afines LTDA.

TOTAL
1,610.29
7.83
1,590.46
0.00
12.00
0.00

0.00

6.83
21.54
-14.71

13,484.15
11,866.36
0.00
1,575.30
401.47
68.83
246.65
-674.46

1,046.41

0.00

183.15

3,805.50
-958.39

716.15

18,703.63

6,729.35
18,203.51
2,024.97
y Afines LTDA.

TOTAL
6,408.88
0.00
1,366.67
4,833.02
28.21
180.98

0.00

0.00

944.22

0.00

1,742.42
1,314.08
0.00
428.34

0.00

0.00

0.00

9,095.52

5,968.48
124.07
1,637.68
2,029.58
0.00
-151.69
9,608.12

18,703.63

6,729.35
6,729.35
0.00
0.00
18,203.51
2,024.97
 Estado de Ganancias y Pérdidas
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los trabajadores de Luz y Fuerza Eléctrica y Afines LTDA.
Al 30 de September de 2016
(En miles de nuevos soles)
MN ME
INGRESOS FINANCIEROS 1,955.2 0.0
Intereses por Disponibles 40.0 0.0
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento 0.0 0.0
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos 1,911.3 0.0
Otros Ingresos Financieros 3.9 0.0
GASTOS FINANCIEROS 339.5 0.0
Intereses y Comisiones por Obligaciones con los asociados 338.3 0.0
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias 1.3 0.0
Otros Gastos Financieros 0.0 0.0
MARGEN FINANCIERO BRUTO 1,615.6 0.0

Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio 0.2 0.0

Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Anteriores 0.0 0.0
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio 192.1 0.0
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anteriores -17.3 0.0
MARGEN FINANCIERO NETO 1,440.6 0.0
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 7.5 0.0
Ingresos por Operaciones Contingentes 4.6 0.0
Ingresos Diversos 2.9 0.0
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 13.1 0.0
MARGEN OPERACIONAL 1,435.0 0.0
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1,200.9 0.0
Gastos de Personal 549.5 0.0
Gastos de Directivos 121.4 0.0
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 486.0 0.0
Impuestos y Contribuciones 21.4 0.0
Gastos de Actividades Asociativas 22.5 0.0
MARGEN OPERACIONAL NETO 234.2 0.0
PROVISIONES, DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN 391.4 0.0
Provisiones para Contingencias y Otras 315.0 0.0
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo 59.3 0.0
Amortización de Gastos 17.1 0.0
Otros 0.0 0.0
RESULTADO DE OPERACIÓN -157.3 0.0
OTROS INGRESOS Y GASTOS 5.6 0.0
Ingresos Extraordinarios 0.0 0.0
Ingresos de Ejercicios Anteriores 5.6 0.0
Gastos Extraordinario 0.0 0.0
Gastos de Ejercicios Anteriores 0.0 0.0
RESULTADO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN 0.0 0.0
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA -151.7 0.0
DISTRIBUCIÓN LEGAL DE LA RENTA NETA 0.0 0.0
IMPUESTO A LA RENTA 0.0 0.0
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO -151.7 0.0
ca y Afines LTDA.

TOTAL
1,955.2
40.0
0.0
1,911.3
3.9
339.5
338.3
1.3
0.0
1,615.6

0.2
0.0
192.1
-17.3
1,440.6
7.5
4.6
2.9
13.1
1,435.0
1,200.9
549.5
121.4
486.0
21.4
22.5
234.2
391.4
315.0
59.3
17.1
0.0
-157.3
5.6
0.0
5.6
0.0
0.0
0.0
-151.7
0.0
0.0
-151.7
 Indicadores Financieros

Cooperativa de Ahorro y Crédito de los trabajadores de Luz y Fuerza Eléctrica y Afines LTDA.
Al 30 de September de 2016

SOLVENCIA
Apalancamiento Global ( Nº de veces ) 3.15
Pasivo Total / Capital Social y Reservas ( Nº de veces ) 1.20

CALIDAD DE ACTIVOS
Cartera Atrasada / Créditos Directos (%) 0.03
Cartera de Alto Riesgo / Créditos Directos (%) 0.15
Provisiones / Cartera de Alto Riesgo (%) 0.33
Cartera Pesada Créditos Directos/ Créditos Directos (%) 0.65

EFICIENCIA Y GESTIÓN
Gastos de Administración Anualizados/ Créditos Directos Promedio (%) 24.85
Gastos administrativos Anualizados/Ingresos Financieros Anualizados (%) 60.26
Ingresos Financieros Anualizados / Activo Productivo Promedio (%) 19.31
Margen Financiero Bruto Anualizado/Ingresos Financieros Anualizados (%) 83.72
Margen Financiero Neto Anualizado/Ingresos Financieros Anualizados (%) 74.85
Créditos Directos / Empleados (Miles S/.) 1,032.07
Depósitos/ Créditos Directos (%) 30.17
RENTABILIDAD
Utilidad Neta Anualizada sobre Patrimonio Promedio (%) -4.04
Utilidad Neta Anualizada sobre Activo Promedio (%) -2.13
LIQUIDEZ
Ratio de Liquidez en M.N. (%) 21.76

ESTRUCTURA DE LA CARTERA POR TIPO DE CRÉDITO (Resolución SBS N° 11356-2008)

Créditos Consumo No Revolvente (%) 100
Otros tipos de crédito (Microempresa, Pequeña Empresa, etc.) (%) 0

OTROS INDICADORES
Número de empleados 20
Número de socios 1,775
Crédito promedio (S/.) 6,129
Nota: Los valores anualizados se obtienen de la siguiente manera: Valor del mes + valor a diciembre del año anterior - valor del mismo mes del año anterior.
El promedio corresponde a los últimos doce meses.
Eléctrica y Afines LTDA.