Universidad Torcuato Di Tella - Maestría en Derecho Penal

Taller de Tesis 2021

Nombre: Giuliana Foti

1. Título

“La impunidad en la comisión de delitos a través de criptomonedas”

2. Pregunta

¿Existe una manera de evitar que las criptomonedas sean una herramienta
para la criminalidad?

3. Resumen

El presente trabajo busca analizar y dar respuesta a las problemáticas que

genera la falta de regulación en la circulación de criptomonedas. Estas divisas
virtuales, que no poseen un emisor oficial o respaldo estatal, surgen como un
caso exitoso de monedas privadas que logra reducir los costos de
transferencia. Si bien estas características las hacen un recurso muy atractivo
en este mundo globalizado, también resultan ser un catalizador de múltiples
actividades delictivas ya que facilitan la impunidad.

4. Introducción del problema

Si bien el mundo de las monedas virtuales tiene origen en los años 80 con el
movimiento ciberpunk, la primer criptomoneda descentralizada fue el
“Bitcoin1”, introducida en el año 2009 por Satoshi Nakamoto, cuyo nombre se
cree que es un seudónimo y aún hoy en día se desconoce la verdadera
identidad del desarrollador de este fenómeno tecnológico.

En la actualidad, las criptomonedas ocupan un rol importante en la esfera

financiera a nivel mundial, tanto es así que según Coin market cap existen 2
más de 10.000 monedas digitales diferentes en circulación y la capitalización
de mercado de las 100 mas grandes acumula aproximadamente 1.5 billones de
dólares.

1
https://economipedia.com/definiciones/criptomoneda.html
2
https://coinmarketcap.com/es/
Ahora bien, ¿cuál es la razon detrás de este fenómeno tan impactante?¿Qué
es lo que lleva a la sociedad a aceptar algo tan revolucionario?

En el caso de las criptomonedas, son sus características fundamentales las

que las hacen tan atractivas alrededor del mundo y provocan este fanatismo
desconmensurado. Entre ellas, mientras que algunas, como su fundamento
criptográfico - blockchain3-, las transforman en activos completamente seguros
e invulnerables a ciberataques o permiten reducir los costos de trasferencia al
mínimo mediante la eliminación de intermediarios; otras, como es la privacidad
de uso, protegen la identidad de los usuarios.

Aunque podría parecer que estas características las conviertan en monedas

ideales, dado el anonimato que produce la privacidad de uso y la naturaleza
desregulada de ellas, son hoy en día una herramienta central para múltiples
actividades delictivas. No solamente estamos hablando de la comisión de
delitos económicos como es el lavado de activos, sino que también facilita otros
delitos como la pornografía infantil, la venta ilegal de armas y el narcotráfico.

Cualquier sujeto puede crear una billetera virtual en las múltiples plataformas
disponibles en la web y realizar trasferencias a cualquier parte del mundo
utilizando un alias o seudónimo, evitando así otorgar datos reales que permitan
conectar el dinero con su verdadera identidad. De esta manera, aunque los
delitos puedan ser identificados y las transacciones sean completamente
rastreables, nos enfrentamos al gran problema del anonimato.

5. Hipotesis

Debido a que estamos frente a una monedas globales cuya naturaleza es

completamente descentralizada y desregulada, para resolver esta problemática
debemos encontrar la forma de regularla mediante las entidades que posibilitan
el acceso a ella como son las plataformas de “trading”. Es necesario, exigirles
un programa de Compliance y KYC robusto y completo, en donde no exista
oportunidad de avanzar una operación a través del anonimato o utilizando
personas jurídicas creadas únicamente para fines ilícitos.

6. Enfoque y metodología de investigación

3
a brief introduction to Blockchain - Nancy Liao - Yale Law School Center for the Study of Corporate Law
Para responder nuestro interrogante y constatar si nuestra hipotesis es capaz
de resolver la problemática planteada, utilizare los métodos descriptivo y
explicativo. Es necesario una investigación tanto de la repercusión de esta
moneda en el mundo criminal como de las regulaciones bancarias que podrían
ser útiles a la hora de restringir el acceso a la misma. Me basare en datos
obtenidos de la realidad, recortes periodísticos y material académico.