UNIVERSIDAD PUBLICA DE EL ALTO

EVALUACION 1 ER PARCIAL

ASIGNATURA: AUXILIATURA CONTABILIDAD INTERMEDIA

INSTRUCCIONES

1. Con el siguiente enunciado debe elaborar Hoja de trabajo para la conciliación bancaria,
Asientos de Ajuste en el Libro Diario y Mayor de la cuenta banco(Tiempo para elaborar 1
hora y 30 minutos).
2. Tienen 10 minutos para poder enviar mediante clasroom la elaboración de dicho examen
tomar fotos nítidas porfavor

ENUNCIADO

La Sra. Pamela Sanchez propietaria de almacenes “La batidora” desea conocer el saldo de libre
disponibilidad que posee en su cuenta corriente del banco de crédito S.A.:

1) El saldo según el libro mayor general de la cuenta Banco de Credito al 31 de diciembre de

2020, asciende a Bs. 90000
2) El saldo según el extracto proporcionado por el banco de créditos al 31 de diciembre de
2020, asciende a Bs. 83450
3) El extracto bancaro expone las siguientes notas de debito:
14/12/20 N/D-561 Gastos bancarios por descuento de letra Bs. 5000
19/12/20 N/D-565 Letras descontadas y no efectivizadas por el aceptante Bs. 4500
4) En el Extracto bancario figuran las siguientes notas de crédito:
a. 20/12/2020 n/c-258 remesa telefónica del cliente almacenes “A” ( menos:
comisiones por giro Bs. 300 Según N/D-546 de 26/10/2020) por Bs. 5920
5) La relación de cheques pendientes de cobro en el Banco ascienden en total a Bs. 13000.
6) Un depósito de cheques ajenos no figuran en el extracto, siendo el total Bs. 15670.