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TALLER CONTABLE

ESTUDIANTE

KEVIN ANTONIO LOPEZ COLMENARES

17131033

DANIEL FELIPE ARAUJO ALVAREZ

17191070

DOCENTE

SANDRA PATRICIA AREVALO

UNIVERSIDAD LA SALLE

FACULTAD DE CONTABILIDAD

BOGOTA D.C.

2021
 INDICE
CONSULTA HONONIMINA'!A1
DOCUMENTOS LEGALES'!A1
constitucion KORREKAMINOS.pdf
RUT-KORREKAMINOS.pdf
CAMARA DE COMERCIO.pdf
RIT-KORRECAMINOS
PLAN UNICO
APORTES SOCIALES
CONTABILIZACION
HONONIMIA
DOCUMENTOS
LEGALES
 PLAN UNICO DE CUENTAS PARA COMERCIANTES DECRETO 2649 DE 1993

CODIGO NOMBRE O DENOMINACION CLASIFICACION

1 ACTIVO CLASE
11 DISPONIBLE GRUPO
1105 CAJA CUENTA
110505 CAJA GENERAL SUBCUENTA
11050501 CAJA GENERAL DE LA CIUDAD DE BOGOta
110510 CAJAS MENORES SUBCUENTA
110515 MONEDA EXTRANJERA SUBCUENTA
1110 BANCOS CUENTA
111005 MONEDA NACIONAL SUBCUENTA
111010 MONEDA EXTRANJERA SUBCUENTA
1115 REMESAS EN TRANSITO CUENTA
111505 MONEDA NACIONAL SUBCUENTA
111510 MONEDA EXTRANJERA SUBCUENTA
1120 CUENTAS DE AHORRO CUENTA
112005 BANCOS SUBCUENTA
112010 CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA SUBCUENTA
112015 ORGANISMOS COOPERATIVOS FINANCIEROS SUBCUENTA
1125 FONDOS CUENTA
112505 ROTATORIOS MONEDA NACIONAL SUBCUENTA
112510 ROTATORIOS MONEDA EXTRANJERA SUBCUENTA
112515 ESPECIALES MONEDA NACIONAL SUBCUENTA
112520 ESPECIALES MONEDA EXTRANJERA SUBCUENTA
112525 DE AMORTIZACION MONEDA NACIONAL SUBCUENTA
112530 DE AMORTIZACION MONEDA EXTRANJERA SUBCUENTA
12 INVERSIONES GRUPO
1205 ACCIONES CUENTA
120505 AGRICULTURA, GANADERIA, CAZA Y SILVICULTURA SUBCUENTA
120510 PESCA SUBCUENTA
120515 EXPLOTACION DE MINAS Y CANTERAS SUBCUENTA
120520 INDUSTRIA MANUFACTURERA SUBCUENTA
120525 SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA SUBCUENTA
120530 CONSTRUCCION SUBCUENTA
120535 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR SUBCUENTA
120540 HOTELES Y RESTAURANTES SUBCUENTA
120545 TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES SUBCUENTA
120550 ACTIVIDAD FINANCIERA SUBCUENTA
120555 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE ALQUILER SUBCUENTA
120560 ENSEÑANZA SUBCUENTA
120565 SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD SUBCUENTA
120570 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES Y PERSONALES SUBCUENTA
120599 AJUSTES POR INFLACION SUBCUENTA
1210 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL CUENTA
121005 AGRICULTURA, GANADERIA, CAZA Y SILVICULTURA SUBCUENTA
121010 PESCA SUBCUENTA
121015 EXPLOTACION DE MINAS Y CANTERAS SUBCUENTA
121020 INDUSTRIA MANUFACTURERA SUBCUENTA
121025 SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA SUBCUENTA
121030 CONSTRUCCION SUBCUENTA
121035 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR SUBCUENTA
121040 HOTELES Y RESTAURANTES SUBCUENTA
121045 TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES SUBCUENTA
121050 ACTIVIDAD FINANCIERA SUBCUENTA
121055 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE ALQUILER SUBCUENTA
121060 ENSEÑANZA SUBCUENTA
121065 SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD SUBCUENTA
121070 OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, SOCIALES Y PERSONALES SUBCUENTA
121099 AJUSTES POR INFLACION SUBCUENTA
1215 BONOS CUENTA
121505 BONOS PUBLICOS MONEDA NACIONAL SUBCUENTA
121510 BONOS PUBLICOS MONEDA EXTRANJERA SUBCUENTA
121515 BONOS ORDINARIOS SUBCUENTA
121520 BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES SUBCUENTA
121595 OTROS SUBCUENTA
1220 CEDULAS CUENTA
122005 CEDULAS DE CAPITALIZACION SUBCUENTA
122010 CEDULAS HIPOTECARIAS SUBCUENTA
122015 CEDULAS DE INVERSION SUBCUENTA
122095 OTRAS SUBCUENTA
1225 CERTIFICADOS CUENTA
122505 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (C.D.T.) SUBCUENTA
122510 CERTIFICADOS DE DEPOSITO DE AHORRO SUBCUENTA
122515 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE (C.A.V.C.) SUBCUENTA
122520 CERTIFICADOS DE CAMBIO SUBCUENTA
122525 CERTIFICADOS CAFETEROS VALORIZABLES SUBCUENTA
122530 CERTIFICADOS ELECTRICOS VALORIZABLES (C.E.V.) SUBCUENTA
122535 CERTIFICADOS DE REEMBOLSO TRIBUTARIO (C.E.R.T.) SUBCUENTA
122540 CERTIFICADOS DE DESARROLLO TURISTICO SUBCUENTA
122545 CERTIFICADOS DE INVERSION FORESTAL (C.I.F.) SUBCUENTA
122595 OTROS SUBCUENTA
1230 PAPELES COMERCIALES CUENTA
123005 EMPRESAS COMERCIALES SUBCUENTA
123010 EMPRESAS INDUSTRIALES SUBCUENTA
123015 EMPRESAS DE SERVICIOS SUBCUENTA
1235 TITULOS CUENTA
123505 TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO SUBCUENTA
123510 TITULOS CANJEABLES POR CERTIFICADOS DE CAMBIO SUBCUENTA
123515 TITULOS DE TESORERIA (T.E.S.) SUBCUENTA
 123520 TITULOS DE PARTICIPACION SUBCUENTA
123525 TITULOS DE CREDITO DE FOMENTO SUBCUENTA
123530 TITULOS FINANCIEROS AGROINDUSTRIALES (T.F.A.) SUBCUENTA
123535 TITULOS DE AHORRO CAFETERO (T.A.C.) SUBCUENTA
123540 TITULOS DE AHORRO NACIONAL (T.A.N.) SUBCUENTA
123545 TITULOS ENERGETICOS DE RENTABILIDAD CRECIENTE (T.E.R.) SUBCUENTA
123550 TITULOS DE AHORRO EDUCATIVO (T.A.E.) SUBCUENTA
123555 TITULOS FINANCIEROS INDUSTRIALES Y COMERCIALES SUBCUENTA
123560 TESOROS SUBCUENTA
123565 TITULOS DE DEVOLUCION DE IMPUESTOS NACIONALES (TIDIS) SUBCUENTA
123570 TITULOS INMOBILIARIOS SUBCUENTA
123595 OTROS SUBCUENTA
1240 ACEPTACIONES BANCARIAS O FINANCIERAS CUENTA
124005 BANCOS COMERCIALES SUBCUENTA
124010 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL SUBCUENTA
124015 CORPORACIONES FINANCIERAS SUBCUENTA
124095 OTRAS SUBCUENTA
1245 DERECHOS FIDUCIARIOS CUENTA
124505 FIDEICOMISOS DE INVERSION MONEDA NACIONAL SUBCUENTA
124510 FIDEICOMISOS DE INVERSION MONEDA EXTRANJERA SUBCUENTA
1250 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS (REPOS) CUENTA
125005 ACCIONES SUBCUENTA
125010 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL SUBCUENTA
125015 BONOS SUBCUENTA
125020 CEDULAS SUBCUENTA
125025 CERTIFICADOS SUBCUENTA
125030 PAPELES COMERCIALES SUBCUENTA
125035 TITULOS SUBCUENTA
125040 ACEPTACIONES BANCARIAS O FINANCIERAS 125095 OTROS SUBCUENTA
125099 AJUSTES POR INFLACION SUBCUENTA
1255 OBLIGATORIAS CUENTA
125505 BONOS DE FINANCIAMIENTO ESPECIAL SUBCUENTA
125510 BONOS DE FINANCIAMIENTO PRESUPUESTAL SUBCUENTA
125515 BONOS PARA DESARROLLO SOCIAL Y SEGURIDAD INTERNA (B.D.S.I.) SUBCUENTA
125595 OTRAS SUBCUENTA
1260 CUENTAS EN PARTICIPACION CUENTA
126001 a 126098
126099 AJUSTES POR INFLACION SUBCUENTA
1295 OTRAS INVERSIONES CUENTA
129505 APORTES EN COOPERATIVAS SUBCUENTA
129510 DERECHOS EN CLUBES SOCIALES SUBCUENTA
129515 ACCIONES O DERECHOS EN CLUBES DEPORTIVOS SUBCUENTA
129520 BONOS EN COLEGIOS SUBCUENTA
129595 DIVERSAS SUBCUENTA
129599 AJUSTES POR INFLACION SUBCUENTA
 1299 PROVISIONES CUENTA
129905 ACCIONES SUBCUENTA
129910 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL SUBCUENTA
129915 BONOS SUBCUENTA
129920 CEDULAS SUBCUENTA
129925 CERTIFICADOS SUBCUENTA
129930 PAPELES COMERCIALES SUBCUENTA
129935 TITULOS SUBCUENTA
129940 ACEPTACIONES BANCARIAS O FINANCIERAS SUBCUENTA
129945 DERECHOS FIDUCIARIOS SUBCUENTA
129950 DERECHOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES NEGOCIADAS SUBCUENTA
129955 OBLIGATORIAS SUBCUENTA
129960 CUENTAS EN PARTICIPACION SUBCUENTA
129995 OTRAS INVERSIONES SUBCUENTA
13 DEUDORES GRUPO
1305 CLIENTES CUENTA
130505 NACIONALES SUBCUENTA
130510 DEL EXTERIOR SUBCUENTA
130515 DEUDORES DEL SISTEMA SUBCUENTA
1310 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES CUENTA
131005 CASA MATRIZ SUBCUENTA
131010 COMPAÑIAS VINCULADAS SUBCUENTA
131015 ACCIONISTAS O SOCIOS SUBCUENTA
131020 PARTICULARES SUBCUENTA
131095 OTRAS SUBCUENTA
1315 CUENTAS POR COBRAR A CASA MATRIZ CUENTA
131505 VENTAS SUBCUENTA
131510 PAGOS A NOMBRE DE CASA MATRIZ SUBCUENTA
131515 VALORES RECIBIDOS POR CASA MATRIZ SUBCUENTA
131520 PRESTAMOS SUBCUENTA
1320 CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS ECONOMICOS CUENTA
132005 FILIALES SUBCUENTA
132010 SUBSIDIARIAS SUBCUENTA
132015 SUCURSALES SUBCUENTA
1325 CUENTA S POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS CUENTA
132505 A SOCIOS SUBCUENTA
132510 A ACCIONISTAS SUBCUENTA
1328 APORTES POR COBRAR CUENTA
132801 a 132898
1330 ANTICIPOS Y AVANCES CUENTA
133005 A PROVEEDORES SUBCUENTA
133010 A CONTRATISTAS SUBCUENTA
133015 A TRABAJADORES SUBCUENTA
133020 A AGENTES SUBCUENTA
133025 A CONCESIONARIOS SUBCUENTA
 133030 DE ADJUDICACIONES SUBCUENTA
133095 OTROS SUBCUENTA
1332 CUENTAS DE OPERACION CONJUNTA CUENTA
133201 a 133298
1335 DEPOSITOS CUENTA
133505 PARA IMPORTACIONES SUBCUENTA
133510 PARA SERVICIOS SUBCUENTA
133515 PARA CONTRATOS SUBCUENTA
133520 PARA RESPONSABILIDADES SUBCUENTA
133525 PARA JUICIOS EJECUTIVOS SUBCUENTA
133530 PARA ADQUISICION DE ACCIONES, CUOTAS O DERECHOS SOCIALES SUBCUENTA
133535 EN GARANTIA SUBCUENTA
133595 OTROS SUBCUENTA
1340 PROMESAS DE COMPRA VENTA CUENTA
134005 DE BIENES RAICES SUBCUENTA
134010 DE MAQUINARIA Y EQUIPO SUBCUENTA
134015 DE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE SUBCUENTA
134020 DE FLOTA Y EQUIPO AEREO SUBCUENTA
134025 DE FLOTA Y EQUIPO FERREO SUBCUENTA
134030 DE FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL Y/O MARITIMO SUBCUENTA
134035 DE SEMOVIENTES SUBCUENTA
134095 DE OTROS BIENES SUBCUENTA
1345 INGRESOS POR COBRAR CUENTA
134505 DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES SUBCUENTA
134510 INTERESES SUBCUENTA
134515 COMISIONES SUBCUENTA
134520 HONORARIOS SUBCUENTA
134525 SERVICIOS SUBCUENTA
134530 ARRENDAMIENTOS SUBCUENTA
134535 CERT POR COBRAR SUBCUENTA
134595 OTROS SUBCUENTA
1350 RETENCION SOBRE CONTRATOS CUENTA
135005 DE CONSTRUCCION SUBCUENTA
135010 DE PRESTACION DE SERVICIOS SUBCUENTA
135095 OTROS SUBCUENTA
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR CUENTA
135505 ANTICIPO DE IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS SUBCUENTA
135510 ANTICIPO DE IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO SUBCUENTA
135515 RETENCION EN LA FUENTE SUBCUENTA
135520 SOBRANTES EN LIQUIDACION PRIVADA DE IMPUESTOS SUBCUENTA
135525 CONTRIBUCIONES SUBCUENTA
135530 IMPUESTOS DESCONTABLES SUBCUENTA
135595 OTROS SUBCUENTA
1360 RECLAMACIONES CUENTA
136005 A COMPAÑIAS ASEGURADORAS SUBCUENTA
 136010 A TRANSPORTADORES SUBCUENTA
136015 POR TIQUETES AEREOS SUBCUENTA
136095 OTRAS SUBCUENTA
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES CUENTA
136505 VIVIENDA SUBCUENTA
136510 VEHICULOS SUBCUENTA
136515 EDUCACION SUBCUENTA
136520 MEDICOS, ODONTOLOGICOS Y SIMILARES SUBCUENTA
136525 CALAMIDAD DOMESTICA SUBCUENTA
136530 RESPONSABILIDADES SUBCUENTA
136595 OTROS SUBCUENTA
1370 PRESTAMOS A PARTICULARES CUENTA
137005 CON GARANTIA REAL SUBCUENTA
137010 CON GARANTIA PERSONAL SUBCUENTA
1380 DEUDORES VARIOS CUENTA
138005 DEPOSITARIOS SUBCUENTA
138010 COMISIONISTAS DE BOLSAS SUBCUENTA
138015 FONDO DE INVERSION SUBCUENTA
138020 CUENTAS POR COBRAR DE TERCEROS SUBCUENTA
138025 PAGOS POR CUENTA DE TERCEROS SUBCUENTA
138030 FONDOS DE INVERSION SOCIAL SUBCUENTA
138095 OTROS SUBCUENTA
1385 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA CUENTA
138501 a 138598
1390 DEUDAS DE DIFICIL COBRO CUENTA
139001 a 139098
1399 PROVISIONES CUENTA
139905 CLIENTES SUBCUENTA
139910 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES SUBCUENTA
139915 CUENTAS POR COBRAR A CASA MATRIZ SUBCUENTA
139920 CUENTAS POR COBRAR A VINCULADOS ECONOMICOS SUBCUENTA
139925 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS SUBCUENTA
139930 ANTICIPOS Y AVANCES SUBCUENTA
139932 CUENTAS DE OPERACION CONJUNTA SUBCUENTA
139935 DEPOSITOS SUBCUENTA
139940 PROMESAS DE COMPRAVENTA SUBCUENTA
139945 INGRESOS POR COBRAR SUBCUENTA
139950 RETENCION SOBRE CONTRATOS SUBCUENTA
139955 RECLAMACIONES SUBCUENTA
139960 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES SUBCUENTA
139965 PRESTAMOS A PARTICULARES SUBCUENTA
139975 DEUDORES VARIOS SUBCUENTA
139980 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA SUBCUENTA
14 INVENTARIOS GRUPO
1405 MATERIAS PRIMAS CUENTA
140501 a 140598
140599 AJUSTES POR INFLACION SUBCUENTA
1410 PRODUCTOS EN PROCESO CUENTA
141001 a 141098
141099 AJUSTES POR INFLACION SUBCUENTA
1415 OBRAS DE CONSTRUCCION EN CURSO CUENTA
141501 a 141598
141599 AJUSTES POR INFLACION SUBCUENTA
1417 OBRAS DE URBANISMO CUENTA
141701 a 141798
141799 AJUSTES POR INFLACION SUBCUENTA
1420 CONTRATOS EN EJECUCION CUENTA
142001 a 142098
142099 AJUSTES POR INFLACION SUBCUENTA
1425 CULTIVOS EN DESARROLLO CUENTA
142501 a 142598
142599 AJUSTES POR INFLACION SUBCUENTA
1430 PRODUCTOS TERMINADOS CUENTA
143005 PRODUCTOS MANUFACTURADOS SUBCUENTA
143010 PRODUCTOS EXTRAIDOS Y/O PROCESADOS SUBCUENTA
143015 PRODUCTOS AGRICOLAS Y FORESTALES SUBCUENTA
143020 SUBPRODUCTOS SUBCUENTA
143025 PRODUCTOS DE PESCA SUBCUENTA
143099 AJUSTES POR INFLACION SUBCUENTA
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA CUENTA
143501 ZAPATOS SUBCUENTA
14350101 ZAPATO REFERENCIA 003zp
APORTES SOCIALES

ACCIONISTAS APORTE VALOR VALOR PAGADO CAPITAL PAGADO

PEDRO MARTINEZ efectivo 140,000,000 60% 84,000,000

vehiculo 40,000,000 100% 40,000,000
CAMILO RODRIGUEZ inventario 80,000,000 100% 80,000,000
efectivo 80,000,000 40% 32,000,000
SEBASTIAN RINCON Muebles y enseres 95,000,000 100% 95,000,000
Efetivo 65,000,000 100% $65,000,000
TOTAL 396,000,000
CAPITAL SUSCRITO CAPITAL X PAGAR CAPITAL AUTORIZADO

140,000,000 56,000,000
40,000,000 -
80,000,000 -
80,000,000 48,000,000
$95,000,000 -
$65,000,000 -
500,000,000 104,000,000 1,000,000,000
FECHA CUENTA CONCEPTO DEBITO
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB) $1,000,000,000
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR (DB)
310515 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR (DB) $104,000,000
110505 CAJA GENERAL $181,000,000
151230 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $40,000,000
1405 MATERIAS PRIMAS $80,000,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $95,000,000
 CREDITO
$1,000,000,000

$500,000,000