República Dominicana

Universidad Federico Henríquez y Carvajal

UFHEC
Centro Regional Baní

Tema:

Proyecto: AROMA PERFECTA S.L.R.

Maestro: MANUEL DE JESUS TAPIA GUERRERO

Sustentantes Matrículas

José Lisandro Feliz BA-15-30610

Greysis Terrero BA-15-30443
 AROMA PERFECTA S.R.L

Elaboración de perfume para Damas, Caballeros niños, a base de

canela como ingrediente secreto totalmente natural.
Arenera perfecta ha sido creada por la razón de que pudimos ver una
pequeña brecha comercial en el área de perfumería él y notamos la
cantidad de persona que en las tiendas, boutique, internet, catalogo,
etc. Lo que nos despertó el deseo de hacer un proyecto para
introducir en mercado producto que generen competencia y con
precio atractivo, de igual o mejor calidad de lo que hesiten en el
mercado. Es todo un recto, pero está confiado en que aroma Perfecta
cumple con las especificación de la exigencia del cliente.

Misión:
Somos una nueva empresa de perfumería, orientados a satisfacer las
necesidades de nuestros clientes. Brindamos un asesoramiento de
excelencia, ofreciendo amplia variedad de productos y novedades

Visión:
Nuestra visión es crear una Fragancia innovadora que perdure por
días, que sea accesible a todo el mundo y que se adapta a las
necesidades y gustos de cada persona.

Valores:
Compromiso: marcar la diferencia en todo lo que hacemos gracias a
la pasión por ganar y a la creación de brechas respecto de nuestros
competidores con disciplina, rapidez y una ejecución sin errores.
Respeto y apertura hacia la diversidad de culturas y tradiciones
Calidad: búsqueda de la excelencia
Libertad: Los empleados y los clientes pueden expresarse con total
seguridad
Originalidad: La empresa intentará innovar y crear en los distintos
productos
Responsabilidad: La empresa se compromete a la estabilidad y
buenas condiciones laborales
Producto / servicio.

Equipo Promotor.

José Lisandro Feliz Asmar BA-15-30610

Soy de paraíso- Barahona, vivo en Duverge, independencia.
Estudia. Lic. Administración de Empresa
Trabajo como fotógrafo, soy pastor.
Mi experiencia como fotógrafo, es muy interesante ya que a través de
mi trabajo he conocido muchas personas que hoy mucha de ellas es
amistades cercanas, también he podido conocer lugares inolvidables.

Greysis Terrero BA-15-30443

Soy de las charcas de Azúa, estudio contabilidad, trabajo en una
farmacia y tengo algunas experiencias laborales, tal es la de
farmacéutica que es el trabajo actual que poseo.
Organigrama

ADMINITRADOR

VENDEDOR

OPERARIO OPERARIO

Descripción de sus funciones.

Descripción del cargo: administrador:
 Identificador del puesto: administrador
 Descripción genérica: se encontrara supervisando al personal
operativo y estará al mando de las ventas.
 Descripción especifica:
  Tomar pedidos que se realizaran por teléfono, y pasar las
órdenes de compra a los operativos para que entreguen
sus las requisiciones.
 Inspeccionar el buen cumplimiento del trabajo de los
operativos.
 Cuidar la calidad de los productos con los que se elaboran
los perfumes; su frescura principalmente.
 Estará encargado del cobro y facturación de ventas, y los
depósitos de dichos ingresos.
 Atenderá cualquier problema que tenga los clientes.
 Buscará nuevas opciones de ventas.
 Requerimiento del puesto: facilidad para tener trato con el
personal y con los clientes.
 Requerimiento de puesto: tener de 23 a 45 años.

Haber cursado estudios superiores en contabilidad y

administración, tener un año de experiencia como mínimo.

Descripción del cargo: vendedor:

 Le corresponde realizar, ya no consiste únicamente en vender

y brindar un buen servicio al cliente (como pensaban y aún
piensan algunos) sino, en realizar un «conjunto de actividades»
que le permitan lograr determinados objetivos, como: retener
a los clientes actuales, captar nuevos clientes, lograr
determinados volúmenes de venta, mantener o mejorar la
participación en el mercado, generar una determinada utilidad
o beneficio, entre otros
 Comunicar adecuadamente a los clientes la información que la
empresa preparó para ellos acerca de los productos que
comercializa.
 Asesorar a los clientes: acerca de cómo los productos que
ofrece pueden satisfacer sus necesidades y deseos; cómo
 utilizarlos apropiadamente para que tengan una óptima
experiencia con ellos.

 Retroalimentar a la empresa informando a los canales

adecuados (como el departamento de ventas y el de
mercadotecnia) todo lo que sucede en el mercado, inquietudes
de los clientes (requerimientos, quejas, reclamos,
agradecimientos, sugerencias, y otros de relevancia),
actividades de la competencia (introducción de nuevos
productos, cambios de precio, bonificaciones, etc...

Descripción del cargo: personal operativo.

 Descripción genérica: Será el encargado de la

producción y distribución de los perfumes, y tendrá como
superior al administrador
 Descripción específica: Será el encargado
de:
a. Elaborar los perfume
b. Realizar la limpieza del lugar.
c. Compra de insumos.
d. Distribución de los perfumes
e. Requerimientos del puesto: El personal operativo
deberá estar integrado por una persona que tenga una
imagen limpia, y habilidades.
 Perfil del puesto.
Nivel de estudios de superiores técnicos como
mínimo. Habilidad para manejar
Plan de trabajo
Estaremos laborando de lunes a sábados de 8:30 am a 5:30 pm y

Compra de la materia prima e insumos en

función del plan de producción.

Recepción de la materia prima en almacén

Retiro de la cubierta del producto

Preparación de los perfumes

Envasado o y etiquetado

Almacenado

Distribución del perfume

días Feriados de 8:30 am a 12:30 pm

Los perfumes se hacen en base a productos naturales y en este caso,

se trata de canela y clavo de olor.
En un frasco o bote de vidrio que pueda ser cerrado
herméticamente, coloca el alcohol junto al clavo de olor y la rama
de canela. Tápalo bien, guarda en un lugar seco y oscuro y deja
reposar durante al menos dos semanas. Este tipo de maceración,
muy típica también de los licores caseros, hará que las fragancias se
queden en el alcohol y puedas desechar el resto. Eso será
justamente lo que tendrás que hacer una vez cumplido ese
tiempo: colar la preparación y quedarte con el alcohol. Ahora,
en un atomizador o spray, coloca el alcohol aromatizado, al que le
añadirás también el agua y el aceite de almendras. Si consideras que
no es suficiente con esas fragancias naturales, añade algunas gotas
de aceite esencial de canela y también unas de extracto de vainilla.
Así, ya tendrás este perfume listo. Tan sólo una semana más de
reposo para que terminen de asentarse los aromas y tu
fragancia natural estará lista para ser empleada sin ningún
tipo de problemas.
Los perfumes se venderán en frascos de vidrio de100ml, el precio de
venta del producto será RD$/. 2,500.00 Se ha determinado el precio
tomando en cuenta:
a) los costos de producción,
b) el precio de los perfumes de la competencia y
c) el valor agregado que poseen por ser perfumes en base a
productos ecológicos, que no emplea estabilizantes ni
persevantes, lo que garantiza un producto diferenciado y de
buena calidad.

De otro lado, para la elaboración de los perfumes se hará uso de la

tecnología adecuada con procesos estandarizados que procuren los
más altos estándares de calidad, con un adecuado control de calidad
en todo el proceso productivo.
Estudio de Mercado
 Segmento de mercado:

El perfil del consumidor es el siguiente: mujer de 12 a 60 años

de edad, que vive en dentro de la provincia de Azua, pertenece
los niveles socioeconómicos B y C, y tiene estilos de vida
progresista, modernos, sofisticados y adaptados.

 Mercado potencial y demanda potencial

Comprende 59,319 habitantes, y una demanda potencial de
10800 unidades al año

 Mercado meta.

Se pretende llegar a comercializar los perfumes naturales de

canela dentro de la Ciudad de Azua en todo el rincón
geográfico, en todos aquellos pequeños establecimientos, en
las boutiques, a través de catálogos para llegar las personas
que serán objeto de su compra, online, etc. son todas
aquellas interesadas en el bienestar de su imagen, además de
aquellas que gusten de olores nuevos, sin importar edad o
sexo.

PUNTOS DE COMERCIALIZACION
PORCENTAJ VALOR
LUGAR
E MONETARIO
MERCADO MODELO 53% RD$/.14,310,000.00
VENTAS ONLINE 31% RD$/. 8,370,000.00
CATALOGO 16% RD$/. 4,320,000.00
TOATAL VENTA RD$/.27,000,000.00
 ANUAL

Formula: Precio venta x unida 2500.00

Fabricación anual 10800

PUNTOS DE COMERCIALIZACION
16%

MERCADO MODELO
PARADA MUNICIPAL
53% TIENDAS COMERCIALES

31%

 Motivos de compra del consumidor:

OTROS
IDENTIFICACION DE LA MARCA
SUGERENCIA
PUBLICIDAD Y PROMOCION
RECOMENDACIÓN

0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35%

Los puntos decisivos son la publicidad y promoción del producto que

se está ofertando dentro del mercado, y el otro punto es la
identificación con la marca.
Pronóstico de ventas:
•De acuerdo al estudio de mercado realizado se pronostica un nivel
de ventas de 10800 unidades en el primer año. Consideramos un
crecimiento del 10% en el segundo año, y del 5 % cada uno de los
años siguientes, durante 3 años.

Año Ventas Unidades

1 10800
2 11880
3 12474
4 13098
5 13752

Situación y evolución del mercado

Clientela
1. Los clientes potenciales del producto son las mujeres y familias
de nivel socioeconómico medio de diversas ciudades de
provincias de Azua que gustan de productos 100% naturales y
de excelente calidad y presentación.
2. Las estrategias de promoción se dirigirán a las madres de
familia, a las jóvenes, a las niñas, a las mujeres que laboran en
las diferentes Instituciones tanto públicas como privadas que
son quienes deciden la compra de productos.
3. Por medio de encuestas, se han determinado los gustos, las
exigencias y las demandas de los potenciales clientes, quienes
 no solo se preocupan por el olor de una fragancia sino también
por el precio y el valor agregado que el producto puede ofrecer.
4. Por otro lado, se observa una gran identificación de los
consumidores con los productos de origen peruano y el hecho de
que le dan valor a los insumos locales
5. El cliente potencial es exigente y le da importancia al olor y a la
relación precio-calidad, por ello se debe trabajar para superar
sus expectativas. Dado que existe una amplia oferta de
perfumes como: Unique, Avon, Eskica, es importante
diferenciar el producto enfatizando: la cualidad ecológica de los
productos, y que se trata de un producto libre de persevantes.
Por eso se identifica Se identifican 2 segmentos de público
objetivo:

6. • Mujeres amantes al perfume antes de salir a algún lugar, de

todas las edades, pero mayormente entre 12-60 años. Estas
personas valoran los productos que no dañen su salud, como los
productos orgánicos.
7. • Las mujeres sensibles y alérgicas a los químicos, típicas de los
perfumes tradicionales, lo contrario que de nuestros perfumes
que son 100% naturales.

Competencia
La competencia directa son las fábricas y distribuidora de perfumes
AVON, ZARA, CAROLINA HERRERA, CALVIN KLEIN, GIORGIO ARMANI, etc,
por su excelente ubicación, experiencia en el mercado, calidad y
variedad de artículos de fragancias pero las ventaja competitivas se
ven reflejadas en el servicios personalizados , la facilidad de pagos y
precios bajos.
 Canales de distribución
Nuestros productos salen de nuestra compañía y llegan a las
empresas mayoristas por medio de los transporte de entregas que
contratamos en nuestra compañía, también llegan a las empresas
minorista que nos solicitan.
Trabajamos con una empresa de transporte que tiene conocimiento
de la red de distribución, también contamos con un servicios de
almacén, para así almacenar nuestros productos y de ahí que los
medios de transporte seguro los distribuyen. Finalmente el producto
llega a nuestros clientes de una manera segura y rápida. De esta
manera alcanzamos objetivos importante para nuestra compañía
ubicado nuestra mercancía en un lugar adecuado, para el alcance del
consumidor, en el menor tiempo posible

Análisis FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES

D *Nuestra empresa no cuenta con la

      * Innovadores y naturales suficiente tecnología para la elaboración
O    *Buena calidad en de los productos
F nuestros productos    *No contamos con un suficiente personal
A   *No contamos con suficientes recursos
*Personal comprometido
 *No contamos con gran reconocimiento 

OPORTUNIDADE Con nuestros productos naturales El ser Aroma Perfecta nos genera más
S podemos e innovadores podemos oportunidades en el área económica de
generar más demanda y con esto nuestra empresa para así contrarrestar
     incrementar la utilidad que recibe
nuestras debilidades y consolidarnos como
         *Ser nuevos en la empresa.
el mercado una empresa más sólida.
        * Patrocinios
     * Facilidades de
prestamos
 AMENAZAS Ubicarnos en un punto más
estratégico o llamativo  donde
     *El clima podamos atraer más clientes no
     *La competencia solo con la ubicación sino con una
     *La ubicación excelente campaña publicitaria,
innovando en el mercado.
Invertir en el área tecnológica de nuestra
empresa, especializar la mano de obra,
generando un buen desempeño en el área
de producción y ganando más utilidad
para la empresa porque reduciríamos el
costo de personal.

ANALISIS DE LA MATRIZ FODA

Grupo de trabajo  
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
Innovadores y naturales Ser nuevos en el mercado
Buena calidad en nuestros Patrocinios
productos   Facilidades de préstamos  
Con nuestros productos
Personal comprometido naturales podemos e
innovadores podemos
generar más demanda y
con esto incrementar la
utilidad que recibe la
empresa.
DEBILIDADES AMENAZAS
Nuestra empresa no cuenta con *El clima
la suficiente tecnología para la La competencia
elaboración de los productos   La ubicación  
No contamos con un suficiente Ubicarnos en un punto más
personal estratégico o llamativo
No contamos con suficientes donde podamos atraer más
recursos clientes no solo con la
No contamos con gran ubicación sino con una
reconocimiento excelente campaña
publicitaria, innovando en
el mercado.
POTENCIALIDADES
Nuestra innovación es una
excelente herramienta que
por el hecho de ser nuevo ser
nuevo en el mercado,
podemos presentar al público
aromas nueva, perdurable a
buen precio-calidad.
LIMITACIONES
El no contar con la suficiente
tecnología es un factor
limitante ya que, la
tecnología ofrece agilidad en
el trabajo, precisión el
terminado del producto,
dicha limitante la puede
aprovechar empresas Externa
y convertirla en sus
fortalezas.

FORTALEZAS AMENAZAS NIVEL DE RIESGO

Innovadores y naturales
Buena calidad en nuestros
productos  
Personal comprometido
*El clima La implementación de
La competencia productos innovados y de
La ubicación   excelente calidad, puede ser
Ubicarnos en un punto más un riesgo en el mercado, ya
estratégico o llamativo que, la falsificación puede

DEBILIDADES
Nuestra empresa no cuenta con
la suficiente tecnología para la
elaboración de los productos  
No contamos con un suficiente
personal
No contamos con suficientes
recursos
No contamos con gran
reconocimiento
donde podamos atraer más
clientes no solo con la
ubicación sino con una
OPORTUNIDADES
Ser nuevos en el mercado
Patrocinios
Facilidades de préstamos  
Con nuestros productos
naturales podemos e
innovadores podemos
generar más demanda y
con esto incrementar la
utilidad que recibe la
empresa.
provocar desencanto en los
clientes, disminución de las
ventas.
DESAFIOS
Tenemos el desafío de
comprar equipos de última
generación, para elaborar
productos con la más alta
calidad en menor tiempo.
Contratar más personal
capacitado para operar
maquinarias computarizadas.

Presupuesto de maquinarias y equipos

HERRAMIENTA Y/O MAQUINARIA CANTIDAD COSTO TOTAL

Cocina Industrial 1 RD$/. 250,000.00

Estante 2 RD$/. 80,000.00

Ollas 2 RD$/. 60,000.00

utensilios 20 RD$/. 50.000.00

Mesa 2 RD$/ 45,000.00

Silla 10 RD$/. 90.000

Computadora 4 RD$/. 60,000,00

Bandeja de plástico 3 RD$/. 30,000.00

Total Maq. y Equipo principal 35 RD$/. 665,000.00

MATERIA PRIMA MENSUAL RD$/. ANUAL

CANELA 30,000.00 660,000.00
CLAVO 25,000.00 300,000.00
TOTAL 55,000.00 660,000.00
 ENVASES COSTO UNITARIO COSTO TOATAL
11000 2.50 27,500.00
SUBTOTAL 27,500.00
ETIQUETAS 15000   1.00 15,000.00
TOTAL 42.500.00

DEPRECIACION
MAQUINARIA COSTO PROCENTAJE % COSTO DE DEPRECIACION ANUAL
250,000.0
COCINA
0
10% RD$/. 25,000.00
ESTANTE 80,000.00 10% RD$/. 8,000.00
OLLAS 60,000.00 10% RD$/. 6,000.00
UTENSEILLOS 50.000.00 10% RD$/. 5,000.00
45,000.0
MESA 10% RD$/. 4,500.00
0
SILLA 90.000.00 10% RD$/. 9,000.00
BANDEJAS DE PLASTICO 60,000,00 10% RD$/. 6,000.00
COMPUTADORAS 30,000.00 10% RD$/. 3,000.00
TOTAL     RD$/. 66.500.00

CONCEPTO PORCENTAJE
COSTO VARIABLE
(materia prima, insumos, envases, mano de obra) 67.10%
COSTO FIJO
(luz, gas, depreciación, herramientas, agua) 32.90%
 MONTO DE INVERSION INICIAL:
Para llevar a cabo este negocio se requiere una inversión inicial de:

RD$/.6,212,000.00

A continuación, se presenta el detalle del plan de

inversión:

CONCEPTOS INVERSIÓN INICIAL

(herramientas, utensilios, etc) RD$/. 665,000.00

CAPITAL DE TRABAJO RD$/. 1,560,000.00

(mano de obra, materia prima)

GASTOS PREOPERATIVOS RD$/. 1,189.000.00

MOBILIARIO RD$/. 463,000.00

INFRAESTRUCTURA RD$/. 2,500,000.00

COSTOS INDIRECTOS OPERATIVOS RD$/. 500,000.00

TOTAL RD$/. 6,212,000.00

AROMA PERFECTA S.R.L

COSTO DE PRODUCCION

DESCRIPCION COSTO ANUAL

COSTO DE PRODUCCION
 

MATERIA PRIMA (CANELA Y CLAVO) RD$/. 660,000.00

INSUMOS (ALCOHOL Y ESCENCIA DE ACEITE DE CANELA ) RD$/. 300,000.00
ENVASES y ETIQUETAS (VIDRIO DE 100ml) RD$/. 42.500.00
MANO DE OBRA (OPERARIOS) RD$/. 900,000.00
TOTAL COSTO DE VARIABLE RD$/. 1,182,500.00
COSTO FIJO

LUZ RD$/. 2,500.00

 DEPRECIACION (EQUIPOS) RD$/. 66.500.00
HERRAMIENTAS RD$/. 665,000.00
AGUA RD$/. 4,000.00
TOTAL COSTO FIJO RD$/. 738,000.00
TOTAL COSTO DE PRODUCCION RD$/. 1,920.500.00
COSTO DE VENTA

TRANSPORTE (ALQUILER) RD$/. 400,000.00

PUBLICIDAD RD$/. 120,000.00
PROBADORES RD$/. 300,000.00
TOTAL COSTO DE VENTA RD$/. 820.000.00
COSTO DE ADMINISTRACION
SUELDOS DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO RD$/. 720,000.00
TOTAL COSTO ADMINISTRATIVO RD$/. 720,000.00
COSTOS OPERATIVOS
SEGURIDAD SOCIAL (Beneficios) RD$/. 617.85
TOTAL COSTO OPERATIVO RD$/. 864,000.00
TOTAL COSTO ANUAL RD$/. 5,363.000.00

AROMA PERFECTA S.R.L

Estado de Resultado durante 3 años
Año 1 Año 2 (10%) Año 3 (5%)
Ventas netas 27,000,000.00 29,700,000.00 31,185,000.00
Costo de Producción 1,920.500.00 2,112,550.00 2,218,177.50
UTILIDAD BRUTA 25,079,500.00 27,587,450.00 28,966,822.50

Gastos adm. Y Ventas 20% 1,540,000.00 1,848,000.00 2,217,600.00

Depreciación. 10% 66.500.00 73,150.00 80,465.00

UTILIDAD OPERTIVA 23,469,000.00 25,666,000.00 26,668,737.50
UTILIDAD ANTES DE 23,469,000.00 25,666,000.00 26,668,737.50
IMPUESTOS

Impuestos sobre la renta 27% 6,336,630.00 6,929,820.00 7,20,559,125.00

UTILIDAD NETA 17,131,370.00 18,736,180.00 19,468,178,375.00

 RENTABILIDAD ESTIMADA:

Con un precio de venta unitario de RD$/.2500.00, y la venta de 10800 frascos de

100ml anuales, se estima una rentabilidad anual de aproximadamente 14.5606725%
para el primer año. Con estos datos, se calcula que la inversión se recuperaría en 2
años (incrementando la producción a 21600 frascos anuales, en los dos siguientes
años).