Estado de Situación Financiera - Patrimonio

NUM CONCEPTO

1 ACTIVOS
2 Efectivo y equivalentes al efectivo
3 Efectivo

4 Aportes voluntarios fondos de pensión e invalidez

5 Equivalentes al Cuentas AFC

efectivo
6 Cesantías a cargo del fondo de cesantías
7 Otros equivalentes a efectivo
8 Inversiones e instrumentos financieros derivados
9 Inversiones e instrumentos financieros derivados
10 Derechos de recompra de inversiones

11 Inversiones en Valor razonable con cambios en resultados

sociedades,
12 asociadas y Valor razonable con cambios en el ORI
negocios
13 Método de la participación
conjuntos
14 al costo
15 Instrumentos de deuda a costo amortizado
16 Instrumentos de deuda o patrimonio al costo

17 Instrumentos de deuda o patrimonio al valor razonable con cambios en resultados

18 Instrumentos de deuda o patrimonio al valor razonable con cambios en el ORI

19 Instrumentos financieros derivados con fines de negociación

20 Instrumentos financieros derivados con fines de cobertura

21 Derechos fiduciarios

22 Otros

23 Deterioro acumulado de inversiones

24 Derechos de recompra de inversiones

Inversiones en
25 sociedades, Método de la participación
asociadas y
negocios
26 Costo
conjuntos
27 instrumentos de deuda a costo amortizado

28 Instrumentos de deuda o patrimonio al costo

29 Derechos fiduciarios

30 Otros

31 Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar

32 Cuentas y documentos por cobrar

33 Cuentas comerciales por cobrar

34 Cuentas por cobrar en acuerdos de concesión (modelo del activo financiero)

35 Arrendamiento financiero o leasing financiero

36 Dividendos y participaciones

37 Cuentas por cobrar a entidades de las cuales es socio, accionista o partícipe

38 Cuentas y documentos por cobrar a otras partes relacionadas y asociadas

1
39 Cartera de difícil cobro
40 Reclamaciones por cobrar
41 Anticipos de pagos
42 Otras cuentas y documentos por cobrar

43 Deterioro acumulado del valor cuentas y documentos por cobrar

44 Cuentas comerciales por cobrar

45 Cuentas por cobrar en acuerdos de concesión (modelo del activo financiero)

46 Arrendamiento financiero o leasing financiero

47 Dividendos y participaciones

48 Cuentas por cobrar a entidades de las cuales es socio, accionista o partícipe

49 Cuentas por cobrar a otras partes relacionadas y asociadas

50 Otras cuentas por cobrar

51 Inventarios

52 Para la venta, no producidos por la empresa

53 En tránsito

54 Materias primas, suministros y materiales

55 En proceso (diferentes de obras o inmuebles en construcción para la venta)

56 Costos prestadores de servicios

57 Producto terminado (diferentes de obras o inmuebles terminados para la venta)

58 Obras o inmuebles en construcción para la venta

59 Obras o inmuebles terminados para la venta

60 Piezas de repuesto y equipo auxiliar clasificados como inventarios

61 Inventario que surge de la actividad de extracción

62 Deterioro acumulado del valor de inventarios

63 Gastos pagados por anticipado

64 Publicidad
65 Primas de seguros
66 Arrendamientos

67 Otros

68 Activos por impuestos corrientes

69 Saldos a favor por el impuesto de renta

70 Saldos a favor - otros impuestos y gravámenes

71 Descuentos tributarios

72 Anticipos y otros
73 Activos por impuestos diferidos

74 Propiedades, planta y equipo

75 Terrenos
76 Construcciones en proceso
77 Costo
Edificios
78 Ajuste acumulado por revaluaciones o re-expresiones

79 Activos tangibles para exploración y evaluación de recursos minerales

80 Costo
Otras propiedades,
81 planta y equipo Ajuste acumulado por revaluaciones o re-expresiones

2
82 Depreciación acumulada de propiedades, planta y equipo

83 Deterioro acumulado de propiedades, planta y equipo

84 Activos intangibles

85 Activos intangibles distintos a la plusvalía

86 Acuerdos de concesión (modelo del activo intangible)

87 Activos intangibles exploración y evaluación de recursos minerales

Marcas,
88 Costo
patentes,
licencias y otros
89 derechos Ajuste acumulado por revaluaciones o re-expresiones

90 Costo
Arrendamiento
91 financiero Ajuste acumulado por revaluaciones o re-expresiones

92 Costo
Otros activos
93 intangibles Ajuste acumulado por revaluaciones o re-expresiones

94 Amortización acumulada de activos intangibles distintos de la plusvalía

95 Deterioro acumulado de activos intangibles distintos de la plusvalía

96 Plusvalía o Good Will

97 Plusvalía o Good Adquisición de establecimiento de comercio

Will
98 Compra de acciones

99 Amortización acumulada de la plusvalía o Good Will

100 Deterioro acumulado de la plusvalía o Good Will

101 Propiedades de inversión

102 Al costo
Terrenos y edificios
103 Al valor razonable
104 Depreciación acumulada de propiedades de inversión
105 Deterioro acumulado de propiedades de inversión

106 Activos no corrientes

107 Mantenidos para la venta

108 Deterioro acumulado activos no corrientes mantenidos para la venta

109 Activos biológicos

110 Animales vivos
111 Animales productores medidos al costo

112 Depreciación acumulada de animales productores medidos al costo

113 Deterioro acumulado de animales productores medidos al costo

114 Animales productores medidos al valor razonable menos costos de venta

115 Animales consumibles medidos al costo

116 Deterioro acumulado animales consumibles medidos al costo

117 Animales consumibles medidos al valor razonable menos costos de venta

118 Plantas productoras y cultivos consumibles

119 Plantas productoras medidas al costo

120 Depreciación acumulada de plantas productoras

121 Deterioro acumulado de plantas productoras

3
122 Plantas productoras medidas al valor razonable

123 Cultivos consumibles medidos al costo

124 Deterioro acumulado cultivos consumibles medidos al costo

125 Cultivos consumibles medidos al valor razonable menos costos de venta

126 Otros activos

127 Activos plan de beneficios a empleados
128 Otros activos

129 Activos reconocidos solamente para fines fiscales

130 TOTAL ACTIVOS

131 PASIVOS
132 Obligaciones financieras y cuentas por pagar
133 Obligaciones financieras en moneda local
134 Obligaciones financieras en moneda extranjera
135 Cuentas comerciales por pagar en moneda local
136 Cuentas comerciales por pagar en moneda extranjera

137 Cuentas por pagar a entidades de las cuales es socio, accionista o partícipe

138 Cuentas y documentos por pagar a otras partes relacionadas y asociadas

139 Recaudo a favor de terceros

140 Retención en la fuente
141 Otras cuentas y documentos por pagar en moneda local

142 Otras cuentas y documentos por pagar en moneda extranjera

143 Arrendamientos por pagar

144 Financiero o leasing - partes no relacionadas
145 Financiero o leasing - partes relacionadas
146 Operativo
147 Otros pasivos financieros
148 Pagarés, letras y documentos equivalentes

149 Instrumentos financieros derivados

150 Otros pasivos financieros

151 Impuestos, gravámenes y tasas por pagar
152 Impuesto de renta

153 Impuesto al valor agregado - IVA

154 Otros impuestos, gravámenes y tasas por pagar

155 Pasivos por impuestos diferidos

156 Pasivos por beneficios a los empleados

157 De corto plazo
158 De largo plazo
159 Por terminación del vínculo laboral o contractual
160 Post empleo
161 Provisiones
162 Procesos legales (litigios y demandas)
163 Mantenimiento y reparaciones
164 Obligaciones fiscales
165 Desmantelamientos, restauración y rehabilitación
166 Garantías
167 Contratos onerosos
168 Reembolsos a clientes
169 Relacionadas con el medio ambiente
170 Otras provisiones
171 Pasivos por ingresos diferidos

4
172 Anticipos y avances recibidos de clientes
173 Ingresos diferidos por programas de fidelización
174 Subvenciones del gobierno y otras ayudas

175 Otros pasivos por ingresos diferidos

176 Otros pasivos
177 Depósitos recibidos
178 Retenciones a terceros sobre contratos
179 Embargos judiciales
180 Cuentas en participación
181 Otros pasivos
182 Pasivos reconocidos solamente para fines fiscales
183 TOTAL PASIVOS
184 PATRIMONIO (ACTIVOS - PASIVOS)
185
DETALLE PATRIMONIO CONTABLE
186

187 Capital Personas Naturales

188 Capital Personas Naturales

189 Superávit por revaluaciones

190 Superávit método de participación
191 Resultados del ejercicio

192 Utilidad o excedente del ejercicio en operaciones continuadas

193 Utilidad o excedente del ejercicio en operaciones discontinuadas

194 Pérdida o déficit del ejercicio en operaciones continuadas

195 Pérdida o déficit del ejercicio en operaciones discontinuadas

196 Resultados acumulados

197 Utilidades o excedentes acumulados

198 Utilidades acumuladas por ajustes por correcciones de errores

199 Utilidades por ajustes por cambios en políticas contables

200 Pérdidas o déficit acumulados

201 Pérdidas acumuladas por ajustes por correcciones de errores

202 Pérdidas por ajustes por cambios en políticas contables

203 Ganancias (pérdidas) acumuladas o retenidas por la adopción por primera vez

204 Ganancias acumuladas netas en la adopción por primera vez

205 Pérdidas acumuladas netas - adopción por primera vez

206 Otro resultado integral acumulado

207 Ajuste positivo por efecto de conversión
208 Ajuste negativo por efecto de conversión

209 Ganancias acumuladas - ORI

210 Pérdidas acumuladas - ORI

211 TOTAL PATRIMONIO CONTABLE

5
212 DATOS INFORMATIVOS

Total intereses implícitos no devengados (futuros ingresos financieros en el estado de resultados) por acuerdos que constituyen
213
efectivamente una transacción financiera o cobro diferido
ACTIVOS

Total activos (fideicomitidos y generados) en el periodo gravable por fideicomisos o encargos fiduciarios en donde el
214
contribuyente es fideicomitente o fiduciante

215 Inventarios de terceros

216 Inventarios en poder de terceros

Total de intereses implícitos no devengados (futuros gastos financieros en el estado de resultados) por acuerdos que constituyen
217
efectivamente una transacción financiera o pago diferido
PASIVOS

Total pasivos (fideicomitidos y generados) en el periodo gravable por fideicomisos o encargos fiduciarios en donde el
218
contribuyente es fideicomitente o fiduciante