EL

NEG
OCI
O
BA
Docente:

NC
Lcda. MSc Ana Isabel Salazar
Integrantes:
Lcda. Duben Dorimar V-19.939.643
Lcda. Labarca Milagros V-18.453.989
Lcda. Medrano María V-13.752.661
Lcda. Rodriguez Yolanda V-10.939.915

ARI Lcda. Villazana Nerysmar V-24.578.990

El Tigre, Noviembre 2020

O
 INTRODUCCION

Cuando hablamos del negocio bancario, nos referimos a la labor que

realizan los bancos en lo concerniente a la captación, administración y distribución
de dinero mediante la intermediación financiera, cumpliendo lo dispuesto en las
leyes vigentes. En otras palabras, reciben los depósitos de la población y
proceden a colocarlos o prestarlos a aquellas personas o empresas que así lo
necesiten para invertir en sus negocios o para el aumento del patrimonio personal,
previo análisis de si éstos tienen la capacidad de pago para devolver al banco el
capital más los intereses; asimismo, en los casos donde los clientes mantengan
dinero en sus cuentas de ahorros o coloquen instrumentos a plazos determinados,
los bancos les depositan los intereses que dichos productos generen como pago
por los ahorros recibidos. Estas operaciones son denominadas activas y pasivas.
Las Operaciones Activas poseen una variedad de productos que
dependerán del tipo de actividad que realicen, así como también las condiciones
y/o requisitos para su financiamiento, los plazos, las tasas, entre otros; en el caso
de las Operaciones Pasivas, en función del dinero colocado o ahorrado, genera
los intereses; toda esta información será reseñada de forma amplia en el presente
informe.
 El sistema financiero es un conjunto de instituciones autorizadas por el
Estado para captar, administrar, regular y dirigir los recursos financieros que se
negocian entre los diversos agentes económicos, dentro del marco de la
legislación correspondiente.
Entre las instituciones que conforman el sistema financiero se encuentran
los Bancos, que son entidades organizadas de acuerdo a las leyes vigentes cuya
función es la de trabajar con el dinero, mediante la intermediación financiera.

Intermediación Financiera:
Es la captación de los recursos económicos para colocarlos mediante
créditos o financiamientos, e inversiones en valores, los cuales son otorgados a
través de Bancos, Entidades de Ahorro y Préstamo y demás instituciones
financieras reguladas en la Ley General de Bancos y Otras Instituciones
Financieras.

Características de la Intermediación Financiera:

 Poseer una relación deuda / capital muy elevada.
 Habitualidad en cotizar sus papeles tanto de deuda como de capital en
los mercados financieros y ser tenedores de estos papeles (obligaciones
negociables, acciones).
 Principales formadores de mercado.
 Cultivar una relación de largo plazo con los clientes.

Funciones de los Intermediarios Financieros:

 Racionar el crédito.
 Contribuir a la creación de un mecanismo de pago y de creación de
dinero multiplicando el crédito (tarjetas de débito, cheques, tarjetas de
crédito, transferencias bancarias).
 Incorporar la solvencia del Intermediario Financiero.
 Administrar adecuadamente la liquidez vía la transformación de activos
ilíquidos en activos líquidos.
  En la concesión de financiamiento pueden manejar importes elevados y
admitir importes pequeños en la captación de recursos y viceversa.
 Reducir riesgos vía diversificación de su cartera de activos aplicando
tecnología y conocimientos que resultan muy costosos y a menudo no
disponibles para inversores individuales.
 Manejar el riesgo que implica la toma de fondos a corto plazo y la
colocación de los mismos a plazos superiores.

Elementos que afectan la intermediación financiera:

1.- El Encaje Legal: Es el porcentaje de sus captaciones que las
instituciones financieras deben mantener como reservas depositadas en una
cuenta del Banco Central de Venezuela (BCV).
2.- Las Gavetas Crediticias: La Superintendencia de Bancos
(SUDEBAN), establece legalmente la destinación de un porcentaje de la cartera
de créditos para rubros específicos del aparato productivo nacional.

Operaciones Bancarias:
Son aquellas operaciones de crédito practicadas por un banco de manera
profesional, como eslabón de una serie de operaciones activas y pasivas
similares.
La clasificación de estas operaciones de acuerdo al sujeto de cesión del
crédito es la siguiente:
 Operaciones Activas
 Operaciones Pasivas

Operaciones Activas: 
Son aquellos fondos obtenidos de los depósitos de la clientela e
inversiones, los cuales son otorgados a través de créditos (préstamos, apertura de
créditos, descuentos, anticipo, etc.).
Cartera de Créditos:
Se refiere al conjunto de documentos que ampara los activos financieros o
las operaciones de financiamiento hacía un tercero.

Clasificación de la Cartera de Crédito:

En función a la situación de un crédito, pueden clasificarse en:
 Cartera Vigente: Se componen de créditos que están al día con sus
pagos, tanto de capital como de interese, así como aquellos con pagos
de capital o intereses vencidos.
 Cartera Vencida: Está compuesta por créditos que presentan deuda
tanto de capital como de intereses, los cuales no han sido pagados en
los lapsos de tiempo acordados.

Gavetas Crediticias:
Se refiere a los créditos que se otorgan a determinadas actividades
económicas bajo condiciones especiales y a tasas de interés preferenciales; de
acuerdo a normativa vigente, estas gavetas son obligaciones impuestas por el
Estado para impulsar el aparato productivo.

Actividades que se financian:

Las actividades que se financian son las siguientes:
1.- Cartera Agrícola: Es el monto mínimo de créditos que, por mandato de
Ley, cada uno de los Bancos Universales públicos y privados deben destinar al
financiamiento del sector agrario, durante un ejercicio fiscal determinado.
Los rubros estratégicos y prioritarios sujetos de financiamiento por parte de
la Banca Universal y Comercial son:
 Vegetales: cereales (maíz blanco y amarillo, arroz y sorgo), cultivos
tropicales (café, cacao y caña de azúcar), textiles y oleaginosas
(algodón, palma aceitera, girasol y soya), granos y leguminosas (caraota,
frijol y quinchoncho), frutales tropicales (plátano y cambur), raíces y
 tubérculos (papa, yuca y batata) y hortalizas (tomate, pimentón y
cebolla).
 Pecuario: ganadería doble propósito (bovinos y bufalinos), aves (pollos
de engorde y huevos de consumo) y cerdos.
 Forestal: acacia, caoba, caucho, cedro, eucalipto, melina, pardillo, pino,
samán y teca.
 Pesca y acuicultura: pesca artesanal marítima (sardina, bagre marino,
camarón, carite, corocoro, curbina, jurel, lebranche, machuelo, pepitona y
jaiba), pesca artesanal continental (bagre rayado, bagres varios,
bocachico, cubinata, panamana y palometa), acuicultura (cachama,
camarón, trucha, coporo y morocoto) y pesca industrial (atún, mero y
pargo).
 Conucos y Unidades Agroecológicas.

2.- Cartera Turística: Es el monto mínimo de créditos que, por mandato

de Ley, cada uno de los Bancos Universales públicos y privados deben destinar al
financiamiento de las operaciones correspondientes a la política de desarrollo
turístico, al Plan Estratégico Nacional de Turismo y al Programa Nacional de
Promoción de la Inversión Turística, realizadas por los prestadores y prestadoras
de servicios turísticos.
Los créditos de esta cartera financian lo siguiente:
 Elaboración de proyectos turísticos.
 Dotación, equipamiento y reparación de establecimientos turísticos.
 Ampliación y remodelación de establecimientos turísticos.
 Adquisición de equipos de transporte terrestre, aéreo y acuático.
 Proyectos turísticos presentados por las mesas técnicas de los
Consejos Comunales, comunidades y organizaciones indígenas.
 Adquisición y construcción de inmuebles con fines turísticos.
 Gastos de arranque y puesta en marcha.
 Los beneficiarios de esta cartera dirigida recibirán condiciones especiales
en cuanto a garantías, plazos, montos de financiamiento, tasas de interés
preferencial, impuestos municipales y nacionales, subsidios, entre otros; así como,
obtendrán servicios no financieros otorgados por las Instituciones Bancarias.

3.- Cartera Manufacturera: Es el monto mínimo de créditos que, por

mandato de Ley, cada uno de los Bancos Universales públicos y privados deben
destinar al financiamiento del sector manufacturero, el cual se define como el
encargado de la producción de bienes a partir de procesos de transformación de
materia prima en productos manufacturados, destinados al consumo final o
intermedio, así como la fabricación de bienes de capital.
Los créditos de esta cartera financian lo siguiente:
 Operaciones o proyectos presentados por Unidades Económicas cuya
actividad principal se tipifiquen dentro de las contempladas en el Código
Industrial Internacional Uniforme (CIIU).
 Construcción o ejecución de obras civiles directamente relacionadas con
la actividad industrial.
 Operaciones relacionadas con el transporte de mercancía (equipos de
manipulación de cargas a lo interno de la Unidad Económica y unidades
específicas de transporte de mercancía).
 Operaciones comerciales (venta de piedra, arena y arcilla, así como de
productos intermedios).

En cuanto a los beneficios que recibe la cartera manufacturera, los Bancos

Universales están obligados a prestar servicios no financieros, apoyo técnico y
otorgar los incentivos establecidos por el Ejecutivo Nacional a los beneficiarios de
esta cartera dirigida. Asimismo, se otorga tasa de interés preferencial a la pequeña
y mediana industria, industrias estatales, industrias comunitarias y empresas
conjuntas.
 4.- Cartera Microempresarial: Es el monto mínimo de créditos que, por
mandato de Ley, cada uno de los Bancos Universales y Microfinancieros públicos
y privados deben destinar al financiamiento de actividades realizadas por el sector
microempresarial o a colocaciones en aquellas instituciones establecidas o por
establecerse que tengan por objeto crear, estimular, promover y desarrollar al
Sistema Microfinanciero y Microempresarial del país, para atender la economía
popular y alternativa.
Un microempresario es toda persona natural o jurídica, que bajo cualquier
forma de organización o gestión productiva, desarrolle o tenga iniciativas para
realizar actividades de comercialización, prestación de servicios, transformación y
producción industrial, agrícola o artesanal del país. En el caso de persona jurídica,
deberá contar con un número total no mayor de diez (10) trabajadores y
trabajadoras o generar ventas anuales hasta por la cantidad de nueve mil
Unidades tributarias (9.000 U.T.).
En cuanto a los beneficios de un Microcrédito, las Instituciones Bancarias
están obligadas a flexibilizar el trámite del crédito, los cuales se basan en
conocimiento del deudor, voluntad de pago, solvencia moral, entorno social y
potencialidades.
Los Microcréditos pueden solicitarse tanto de forma individual como
mancomunada y solidaria.

5.- Cartera Hipotecaria: Créditos para la adquisición de vivienda principal,

mejora de vivienda principal o construcción.
En cuanto a los beneficios, tenemos:
 La evaluación crediticia es realizada sobre la base del ingreso integral total
familiar mensual declarado y demostrado por el solicitante y/o cosolicitantes
del crédito en el FAOV o FAVV, debiendo coincidir con el declarado en la
solicitud del crédito. El ingreso integral total familiar mensual, se
determinará de acuerdo a la sumatoria total de los salarios integrales del
solicitante y cosolicitantes del crédito.
  Los créditos podrán ser pagados mediante cuotas mensuales ordinarias y
cuotas extraordinarias.
 Subsidio Directo Habitacional, el cual será otorgado como complemento del
crédito, siempre que la vivienda que se va adquirir sea nueva y construida
en el marco de la Gran Misión Vivienda Venezuela.
 Los créditos podrán serán otorgados hasta por el 100% del monto de la
solicitud, conforme al valor que resulte del avalúo que se practique del
inmueble o el presupuesto de la obra según corresponda, y tomando en
cuenta el ingreso integral total familiar mensual.
 Tasas de interés social  de acuerdo al ingreso integral total familiar
mensual.

Inversión en Títulos Valores:

Son todos aquellos títulos, valores o instrumentos de inversión que la banca
puede adquirir como inversión, con el fin de obtener un rendimiento.
Cuando un banco realiza este tipo de inversiones, puede hacerlo tomando
del mercado Inversiones en Valores Públicos o Inversiones en Valores Privados.
En su mayoría las inversiones las realizan de Valores o Instrumentos que emite el
Estado, es decir, en Valores Públicos.
La Cartera de Inversiones de los bancos está estructurada de la siguiente
manera:
Valores Públicos:
 Bonos de la Deuda Pública y Letras del Tesoro emitidos por el Gobierno
Nacional.
 Bonos y Otros Títulos Públicos emitidos en moneda extranjera por
gobiernos distintos al Gobierno Nacional.
 Títulos de Créditos emitidos por el Banco Central de Venezuela.

Valores Privados:
 Acciones de Empresas Nacionales y Extranjeras.
 Obligaciones y Carteras Comerciales en moneda nacional.
 De estos dos rubros, la más importante y representativa del Sistema
Financiero, es la categoría de los Valores Públicos, y dentro de esta los principales
son:
Bonos de la Deuda Pública: Son títulos de la deuda pública nacional
emitidos por la República a través del Ministerio del Poder Popular Para las
Finanzas registrados en el mercado doméstico, en el cual se incluyen los Bonos
DPN, Vebonos, Bonos IVSS, Bonos del Tesoro, Bonos FOGADE, Bonos de
Conversión de Deuda de Inversión, Bonos Residentes y Bono Macrotítulo
Letras del Tesoro: Es una obligación al portador emitida por la República
de Venezuela a corto plazo, destinada a mantener la regularización de los pagos
de la Tesorería Nacional.
Bonos y Otros Títulos Públicos emitidos en moneda extranjera por
gobiernos distintos al Gobierno Nacional: En esta categoría entran todos
aquellos títulos que no son emitidos por el Gobierno Nacional.

A su vez, las inversiones en títulos valores se clasifican y deben ser

presentadas dentro del Balance General de los bancos de la siguiente manera:
 Colocaciones en el B.C.V. y Operaciones Interbancarias:
Corresponden a las colocaciones de excedentes que efectúen las
instituciones en el Banco Central de Venezuela, en obligaciones
overnight y en obligaciones emitidas por las instituciones financieras del
país a plazos no mayores de Sesenta (60) días.
 Inversiones en Títulos Valores para Negociar: Corresponden a
valores o instrumentos de inversión negociables para convertir en
efectivo en un plazo menor a 90 días. Estos títulos valores
independientemente de su vencimiento, deberán ser necesariamente
negociados y desincorporados, en un lapso que no podrá exceder de
Noventa (90) días de su incorporación a esta cuenta.
  Inversión en Títulos Valores Disponibles para la Venta: Corresponde
a inversiones en títulos de deuda y de capital sin un mercado habitual de
transacciones o con baja bursatilidad.
 Inversiones Mantenidas hasta su Vencimiento: Están constituidas por
títulos de deuda adquiridos con la intención firme de mantenerlos hasta
su vencimiento.
 Inversiones en Otros Títulos Valores: En esta cuenta se registran los
fideicomisos de inversión, así como aquellas inversiones que no han sido
incluidas en las categorías anteriores.
 Inversiones de Disponibilidad Restringida: Incluyen entre otras,
aquellas inversiones cedidas en reporto o que están en garantía, los
fondos restringidos entregados en Fideicomiso y cualquier otro valor
cuya disponibilidad se encuentre restringida.

Operaciones Pasivas: 
Son aquellos fondos depositados directamente por la clientela, de los
cuales el banco puede disponer para la realización de sus operaciones activas.
La captación de Pasivo, es de gran importancia para todo banco, ya que
supone las actividades que realiza una institución Bancaria para allegarse dinero,
esencialmente del público en general. Para que un banco pueda desarrollarse, es
necesario que adquiera depósitos, pues sin estos es imposible crear una reserva
suficiente que le ayude a colocar estos fondos en préstamos e inversiones que le
generen dividendos, y que le permitan hacer frente a las demandas de retiro de
dinero en efectivo, solicitado por sus clientes.
Al momento en que un banco otorga un crédito en cualquiera de sus
modalidades, puede efectuar la entrega del dinero bajo diversas condiciones (con
garantías o sin ellas); asimismo, de acuerdo a la Ley de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, pueden realizar estas operaciones sin autorización
alguna, pero están obligadas a proporcionar a la SUDEBAN información de forma
periódica u ocasional acerca de los datos estadísticos, estados financieros, dar
libre acceso para revisión de libros, documentos y equipos tecnológicos a los
funcionarios que para los efectos sean enviados a las entidades bancarias.

Cuentas de Ahorros:
Las cuentas de ahorros son aquellas cuentas que se consigna en las
entidades financieras que tienen entre sus actividades, la captación de fondos y
los mismos se mantienen en poder y a disposición de dicha entidad por períodos
más largos que los depósitos de cuenta corriente.
Los bancos al final del mes realizan el abono de los intereses generados
por las cuentas de ahorros calculados sobre saldos diarios a una tasa del 21%
anual.
Se realiza la apertura de cuenta en el Banco y allí se le entrega al cliente
una Libreta de Ahorros, instrumento con el cual podrá realizar sus retiros y
depósitos por taquilla y en donde le serán reflejadas todas las operaciones
realizadas.
En la actualidad se le entrega al cliente tarjeta de débito, instrumento que le
permite realizar sus operaciones por los canales electrónicos que ofrecen los
Bancos, tales como puntos de ventas donde realiza pagos por consumos y
servicios; banca por internet para visualizar en tiempo real los movimientos y saldo
de la cuenta, realizar transferencias entre cuentas bien sean propias, a terceros o
a otros bancos, pagos de servicios, tarjetas de crédito, recargas a celulares, entre
otros.
Asimismo, están disponibles otros productos bancarios tales como el Pago
Móvil Personas o Comercios para pagos de consumos y servicios, consulta de
saldo vía telefónica para que el cliente pueda informarse sobre el saldo de su
cuenta donde quiera que esté.

Cuentas Corrientes:
Las cuentas corrientes son un instrumento básico en el negocio bancario
pues permite a los bancos captar dinero del público, con lo que se obtienen fondos
para préstamos y otras actividades, ofreciendo a los clientes la seguridad de la
custodia de su dinero y un medio de pago ágil y ampliamente aceptado y donde
los fondos depositados son de disponibilidad inmediata.
Existen las Cuentas Corrientes Remuneradas, las cuales son calculadas a
una tasa del 1% Anual y las Cuentas Corriente No Remuneradas, las cuales no
devengan interés alguno.
Las personas naturales y jurídicas pueden abrir cuentas corrientes. Se
realiza la apertura de la cuenta en el banco, donde se hace entrega de una
chequera y tarjeta de débito para que realice la movilización de la misma, así
como también le permita acceder a los canales electrónicos; en el caso de las
cuentas personas naturales pueden tener el acceso al servicio de Pago Móvil y
consulta de saldo vía telefónica. Y todo cuentacorrentista tiene acceso a su
Estado de Cuenta el cual puede ser visualizado a través de su banca por internet
o en las oficinas bancarias, así como también los movimientos de la semana.
También puede movilizarse a través de órdenes de pago, transferencias, o
cualquier medio electrónico aplicado al respecto.
Los Bancos Universales, Comerciales y Entidades de Ahorro y Préstamos
están obligados a cumplir las órdenes de pago del titular de la cuenta hasta la
concurrencia de la cantidad de dinero que hubiere depositado en la cuenta o del
crédito que le haya sido concedido.

Depósitos a Plazo Fijo:

Son depósitos que se formalizan entre el cliente y el banco por medio de un
documento denominado Certificado, allí se pacta el monto a colocarse y el plazo
de vigencia.
Los intereses devengados dependerán del monto colocado, y los mismos
son calculados a una tasa del 24% Anual, siendo acreditados a la cuenta del titular
del Plazo Fijo. Dependiendo de las políticas de cada banco, estos intereses
pueden ser depositados de forma mensual durante la vigencia del plazo o al
vencimiento del mismo.
Depósitos Especiales:
Estos depósitos se realizan bajo circunstancias que no son las
tradicionales, es decir, para ahorro y/o movilización normal de cuentas; se realizan
para garantizar futuros pagos de liquidaciones, pensiones de manutención,
arrendamientos, entre otros. Entre ellos tenemos:
 Depósitos Judiciales: Son aquellos efectuados por los entes judiciales,
con el propósito de custodiarlos mientras dure algún juicio.
 Depósitos en Garantía de Terceros: Son aquellos depósitos que por
falta de confianza entre un arrendador con el arrendatario, aquel prefiera
utilizar a un banco para custodiar el depósito durante la vigencia del
contrato de arrendamiento.
 Aceptaciones Bancarias: Son aquellos depósitos en custodia que
sirven para soportar una transacción bancaria.
 Los Bonos de Ahorros: Son una serie de instrumentos negociables
que fueron utilizados como títulos valores para captar recursos emitidos
básicamente por los bancos hipotecarios, entre ellos tenemos las
cédulas hipotecarias, los certificados de ahorros y los bonos
quirografarios.
 CONCLUSIONES

Las operaciones bancarias son todas aquellas actividades de servicios

financieros que prestan los bancos a sus clientes naturales y jurídicos y una de las
actividades que realiza es la intermediación financiera, consistente en la captación
de recursos económicos para ser colocados a través de los financiamientos o
créditos e inversiones en valores, a los fines de cubrir las necesidades financieras
de la economía del País.
A través de las Operaciones Activas, los Bancos otorgan financiamientos
en sus distintas modalidades a la clientela, tales como créditos agrícolas que
financian la siembra, pesca, actividades ganaderas, piscícolas y avícolas,
conucos, entre otros; los créditos turísticos destinados a la actividad turística, los
créditos manufactureros para las industrias que se encargan de la producción
de bienes a partir de procesos de transformación de materia prima en productos
manufacturados; los microcréditos orientados a aquellas actividades de la
economía popular y alternativa y los créditos hipotecarios, orientados a la
adquisición, mejora o construcción de viviendas; todas estas carteras son
denominadas gavetas crediticias, las cuales mediante disposición gubernamental,
son obligaciones impuestas para impulsar el aparato productivo.
Existen también las Inversiones en Títulos Valores que son adquiridas por
la banca con la finalidad de obtener rendimiento económico; su estructura abarca
las inversiones en valores públicos y privados.
Las Operaciones Pasivas consisten en la captación de fondos del público
en general mediante los depósitos que los bancos reciben para posteriormente
otorgar financiamientos; se obtienen a través de las cuentas de ahorros, las
cuentas corrientes y los certificados a plazo fijo; el banco les deposita intereses
sobre los montos depositados a tasa vigente, a los fines de estimular el ahorro y la
inversión, a excepción de las cuentas corrientes no remuneradas, las cuales no
generan interés alguno.
 Actualmente las cuentas corrientes y de ahorros se manejan con sus
instrumentos característicos que son la chequera y la libreta de ahorros, a los
cuales se incorporó la tarjeta de débito, la banca por internet y más recientemente
el Pago Móvil, productos que le permite al cliente realizar la movilización de sus
cuentas, visualización de sus saldos y otras operaciones sin necesidad de ir a
cada rato al banco.
Podemos decir que es importante la captación de créditos en los bancos,
pues a través de los depósitos e inversiones en dinero que reciben de los clientes,
les permite desarrollarse ya que sin éstos no pueden crear reserva suficiente para
realizar los préstamos e inversiones que le generen dividendos para poder hacer
frente a las demandas de retiro en efectivo solicitado por los clientes.
 BIBLIOGRAFIA

 Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras.

 https://es.slideshare.net/yurilmy/negocio-bancario
 http://riuc.bc.uc.edu.ve/bitstream/123456789/1807/1/ehernandez.pdf
 http://www.banavih.gob.ve/index.php/credito-habitacional/
 https://www.monografias.com/trabajos66/operaciones-bancarias-
venezuela/operaciones-bancarias-venezuela.shtml
 https://www.monografias.com/trabajos72/bancos-instituciones-
financieras/bancos-instituciones-financieras2.shtml
 www.sudeban.gob.ve
 www.bcv.org.ve
 www.bicentenariobu.com