ACTIVIDAD 8

ESTUDIO DE CASO 2

“ACI EXPORT LTDA”

EDNA TATIANA ORTIZ MARTINEZ

ID: 324959

CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACIÓN EN SALUD OCUPACIONAL
Colombia Neiva - Huila
MARZO 2021

1
 ACTIVIDAD 8

ESTUDIO DE CASO 2

“ACI EXPORT LTDA”

EDNA TATIANA ORTIZ MARTINEZ

ID 324959

Trabajo presentado en la asignatura:

AUDITORIA Y CONTROL INTERNO
NRC 10774
Docente:
ANA MILENA GALLEGO

CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACIÓN EN SALUD OCUPACIONAL
Colombia Neiva – Huila
MARZO 2021

2
 TABLA DE CONTENIDO PAG

INTRODUCCION……………………………………………………………………………4

OBJETIVO………………………………………………………………………………...…5

CASO 2: ACI EXPORT LTDA……………………………………………………………..6

CRITERIOS………………………………………………………………………………….6

Reunión de apertura………………………………………………………………………..6

Proceso de planeación estratégica ………………………………………………………6

Proceso de calidad…………………………………………………………………………6

Proceso de operación ……………………………………………………………………..7

Proceso de SG-SST………………………………………………………………………..7

PROGRAMA DE AUDITORIA……………………………………………………………..8

PLAN DE AUDITORIA……………………………………………………………………10

LISTA DE CHEQUEO……………………………………………………………………..18

INFORME FINAL DE AUDITORIA……………………………………………………….20

3
 INTRODUCCION

La Auditoria se ha convertido en una de las técnicas utilizadas, más importantes

dentro de las organizaciones, gracias a su implementación y desarrollo, la alta

dirección encuentra un mecanismo de control que permite conocer el estado actual de

sus procesos y la veracidad de la información, para determinar la eficacia y eficiencia

con la cual se están ejecutando y así, poder tomar a tiempo las acciones necesarias

para su correcto cumplimiento de objetivos y metas.

Por ello se busca dar a conocer la importancia que tiene la aplicación de la Auditoría

teniendo en cuenta su metodología, campos de aplicación, Normatividad aplicable y

aspectos relevantes, dentro de la organización.

4
 OBJETIVOS

 Identificar oportunidades para mejorar el sistema de gestión.

 Determinar y comprender el contexto de la organización.
 Evaluar riesgos y determinar métodos para tratarlos.
 Comprobar el cumplimiento con requisitos relevantes del sistema, de alguna
parte interesada, de un organismo regulador o derivados de requisitos legales o
compromisos contractuales.
 Incrementar o mantener el nivel de confianza entre clientes y proveedores.
 Mantener el sistema de gestión alineado con la dirección estratégica de la
organización.

5
 CASO 2
ACI EXPORT LTDA.

6. CRITERIOS:

ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001, Decreto 1072

Durante un año, ACI EXPORT LTDA. (empresa dedicada a la producción, importación y

exportación) se preparó para la primera auditoría de calidad.

La auditoría se realizó en varias etapas; estas son las notas del auditor:

6.1Reunión de apertura

6.2 Proceso de planeación estratégica

1. En la plataforma estratégica se evidenció:

 Misión
 Visión
 Política de calidad
 Organigrama
 No hay la Política ambiental
 No hay Política de SST

2. En el presupuesto de la empresa se evidencian recursos para el Sistema de Gestión:

 Calidad
 No hay recursos para seguridad y salud en el trabajo.
 No hay recursos para gestión ambiental.

3. No hay declaración documentada de objetivos de calidad.

Proceso calidad

4. Al revisar la información documentada, se evidenció que:

 Los documentos se encontraban revisados y aprobados.

 Se evidenció la forma como actualizaban los documentos.
 Se encontraron los documentos controlados de calidad tachados.
6  Se encontraron los documentos de calidad vigentes revueltos con los
obsoletos.

5. Toda la información documentada de la empresa se encuentran en medio magnético.

Proceso de operación

6. El juguete referencia ABC tiene un defecto de fabricación, por lo cual la empresa

requiere devolverse en el tiempo, revisar los registros y verificar qué sucedió.

7. Se evidenció que los microscopios se enviaron a mantenimiento, pero la empresa que los
calibró no se estaba certificada para realizar esta gestión.

8. El producto “Flores” salió perfectamente de producción, pero se almacenó

inadecuadamente, y llegó en mal estado al cliente.

9. Se entregó el producto correctamente empacado; pero, al almacenarlo, las cajas se

ubicaron directamente en el piso, sin estibas.

10. Ayer ingresó el nuevo director de producción; a pesar de ser muy competente, no sabía
qué hacer en la empresa, pues no existe registro de su función.

Proceso de seguridad y salud en el trabajo SST

11. Matriz de Identificación de Peligros y Valoración de Riesgos: No coincide el riesgo crítico

con los controles realizados.

12. No hay registro de inspecciones de ninguna índole, pero sí hay registros de revisiones
quincenales.

13. Existe Matriz legal, pero no hay seguimiento.

14. No hay ningún programa relacionado con seguridad y salud en el trabajo.

15. No se evidencia la Evaluación inicial del Sistema de Gestión SST.

16. No se encuentra el Programa de Capacitación.

7
 ACI EXPORT LTDA
PROGRAMA DE AUDITORIA

HACER REVISIÓN DE LA EMPRESA

OJETIVOS DEL PROCEDIM
PROGRAMA SEGÚN LA NORMAISO 9001, ISO 14001, IENTO AUDITORIA
ISO 45001, Decreto 1072
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de organizaci car el de Identificación ISO 14001 registros en
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 DECRE
TO 1072

ACI EXPORT LTDA

PLAN DE AUDITORÍA
OBJETIVO:Consolidar la programacion de las
actividades de auditoria con enfoque
sistematico y estructurado para evaluar el nivel
de cumplimiento de los procesos de la emprea,
con el lin de contribuir a la me|ora continua
organizational en el marco de la gestion de
riesgos a
traves de la integration de control interna y
calidad
ALCANCE: Inicia desde la programacion de las
actividades de auditoria en el marco del sistema
integrado de gestion, terminando con la
elaboration del informe de auditori a y toma de
acciones. Aplica a todos los procesos de la
empres a, de acuerdo a su importancia,
cambios y estado.
DOCUMEN ASP FECHA Y HORA :21 de
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 ACI EXPERT LTDA
LISTA DE CHEQUEO
RESPONSABILIDADES CUMPLE NO CUMPLE
ITEM

1 X  
La empresa tiene establecido y definido claramente la misión y visión?
2 Establece la política de ambiental   X
3 Establece la política calidad X  
4 Establece la política en SG-SST   X

5 Existe documentación de calidad.   X

6 Auditorias X  
7 Organigrama X  
8 Descripción de los puestos   X

SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD (NORMA ISO 9001)

RESPONSABILIDADES CUMPLE NO CUMPLE
ITEM
1 Procedimientos documentados X  
2 Los documentos se encuentran revisados X  

Se lleva una actualización en el registro y documentación del sistema

3 X  
de calidad

4   X
Se lleva un consecutivo al momento de conservar los documentos
5 Se lleva un control físico de toda la documentación   X
 SISTEMA DE GESTIÓN Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO (NORMA ISO 45001)
RESPONSABILIDADES CUMPLE NO CUMPLE
ITEM
1 ¿Cuenta con la matriz de Identificación de Peligros ? X  

2 X  
¿Se realizan revisiones en la empresa ACI EXPORT LTDA?
3   X
¿Se lleva un registro de las inspecciones realizadas?
4 ¿Cuenta con la matriz legal? X  
5 ¿Se lleva un seguimiento en cuanto a la matriz legal?   X

6   X
Existe programa relacionado con la seguridad y salud en el trabajo.
7 Se realiza la evaluación inicial del Sistema de Gestión SST.   X

8   X
Se cuenta con el Programa de Capacitación en SG-SST.
ACI EXPERT LTDA
 INFORME FINAL DE AUDITORIA
OPERACION
ES
CALIDAD
FECHA DE
PROCESOS AUDITADOS SST ENTREGA
PLANEACIÓN
ESTRATEGIC
A

AUDITOR (ES) Aditor externo

CRITERIOS TENIDOS EN CUENTA EN LA AUDITORÍA

ISO
ISO 14001 ISO 45001 DECRETO 10
9001
ASPECTOS NEGATIVOS ENCONTRADOS
ITEM DESCRIPCION REQUISITOS INCUMPLIDOS

Se evidencia que no cumplen con la política

1 No cumple la ISO 14001 - 45001
ambiental y la política de SST.

No se cuenta con recursos necesarios pare

2 el DECRETO 1072
SST.

No hay declaración documentada de los

3 ISO 9001
objetivos de calidad.
 La información documentada de calidad se
4 encuentra revueltos con los obsoletos y los ISO 9001
documentos de calidad tachados.
La documentación de la empresa no se
5
encuentra en físico  

6 No se cuenta con certificación para

mantenimiento de gestión de calidad.  

El nuevo director de producción no sabe su

7
función en la empresa