I

Taller Contable

Romero Pico Jhon Alejandro

Sierra Rodriguez Daniel Alejandro

Rivas Esteban Laura Alejandra

Curico Vargas Alexis

Osma Cortes Johanna Alexandra

Politécnico Grancolombiano

Facultad de negocios, gestión y sostenibilidad

Escuela de Contabilidad

Pineda Cecilia

Bogotá DC – Bogotá

Marzo – 2021
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Indice
CAPÍTULO 1 – DESARROLLO..................................................................................................9

Justificación..................................................................................................................................9

Objetivos.......................................................................................................................................9

Numeral 1 – Conciliación Bancaria..............................................................................................9

Conclusiones.................................................................................................................................9
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Introducción

Nos enfocaremos en la realización de ejercicios prácticos-teóricos para el desarrollo

contable y económico para la presentación, registro y análisis de los activos corporativos de

una sociedad colombiana con normatividad PYMES.

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CAPÍTULO 1 – DESARROLLO

Justificación

Enfocaremos la realización práctica de este taller a contextualizar y participar en el

registro, análisis y presentación de los activos económicos de una sociedad, basados en la

normatividad Pymes.

Objetivos

1. Dar soluciones de análisis practico y contable, a los problemas planteados de

contextualización, metodología y práctica.

2. Crear, plantear y resolver ejercicios prácticos-teóricos con las normas vigentes

colombianas.

3. Contextualizar conceptos claves de presentación y desarrollo formal de un trabajo

escrito.

4. Desarrollar habilidades técnicas y sociales para fomentar el trabajo en grupo.

5. Aplicar las herramientas de virtualización informática para la conexión,

presentación y desarrollo de las actividades planteadas.

6. Crear espacios para el debate de los temas planteados con soluciones conjuntas y

descriptivas de los temas a tratar.

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Numeral 1 – Conciliación Bancaria

Tabla 1. Conciliación Bancaria

Grupo 2
Conciliacion Bancaria

Mes Febrero Saldo Libros 2.365.000

Banco Banco Grancolombiano Saldo Extracto 2.831.000
Tipo Cuenta Ahorros Diferencia A Conciliar -466.000
No Cuenta 0
No Cuenta (Puc) 0 Cheques Pendientes De Cobro 2.390.000
Sucursal 0 Notas Debito No Registradas -2.705.000
Notas Credito No Registradas 1.191.000
Consignaciones En Transito -410.000
Diferencia Final 0

Cheques Pendientes De Cobro En El Extracto Notas Debito No Registradas En Libros

Fecha Documento Valor Fecha Concepto Valor
31/03/2021 No. 120 490.000 31/03/2021 Gastos Bancarios 50.000
31/03/2021 No. 122 700.000 31/03/2021 Retencion En La Fuente 35.000
31/03/2021 No. 129 400.000 31/03/2021 Gravamen 180.000
31/03/2021 No. 130 500.000 31/03/2021 Nota Debito 1.500.000
31/03/2021 No. 131 300.000 31/03/2021 No. 120 940.000

Total Notas Debito 2.705.000

Notas Credito No Registradas
31/03/2021 Nota Credito 850.000
31/03/2021 Nota Credito 300.000
31/03/2021 Nota Credito 41.000

Total Notas Credito 1.191.000

Consignaciones No Registradas En Extrato
Fecha Concepto Valor
31/03/2021 Consignacion Bancaria 410.000

Total Cheques Pendiente De Cobro 2.390.000 Total. Consignaciones No Registradas 410.000

Elaboro: Reviso:

Grupo 2 Cecilia Pineda

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Conclusiones

1. Se evidencia que, en Colombia, cuenta con un desarrollo contable y financiero luego

del cambio de normatividad de 2640 a NIIF.

2. Se analiza los factores clave para el cruce de saldos de bancos vs libros contables.

3. Se crean conceptos clave para la interpretación de cuentas bancarias.

Referencias

Ocampo, C. A. (2021). Concepto de los activos y efectivo y equivalente. Bogota: Politecnico

Grancolombiano.