C.. FED/SEIDO/UEIORPIFAM-CDMX/31 1/2020 ASUNTO: SE PROPORCIONA INFORMACION MEDIANTE DECLARACION. su. AGENTE DEL MINISTERIO PUBLICO DE LA FEDERACION, ADSCRITO A LA UNIDAD ESPECIALIZADA EN INVESTIGACION DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILICITA Y DE FALSIFICACION DE MONEDA, DE LA SUBPROCURADDURIA ESPECIALIZADA EN INVESTIGACION DE DELINCUENCIA ORGANIZADA, DE LA FISCALIA GENERAL DE LA REPUBLICA. MIGUEL EDUARDO BORRELL RODRIGUEZ, por mi propio derecho En seguimiento a la solicitud realizada ante esta Representacién Social de la Federaci6n el pasado 23 de ‘septiembre de 2020 -en virtud de /a cual se solicit6 fijar fecha y hora para rendir declaracién en calidad de imputado para la aplicacién de un criterio de oportunidad- el cual, en este momento ratifico en todas y cada una de sus partes, reconociendo como mias las firmas que obran al margen y al calce de dicho documento por haber sido puestas de mi pufio y letra; con fundamento en lo dispuesto por los articulos 113 fraccién III y IV, 114, 221, 256 fracci6n V y demas relativos aplicables del Cédigo Nacional de Procedimientos Penales, reitero mi petioién a esta autoridad respecto de Ia aplicacién y aprobacién de un criterio de oportunidad en mi favor sobre los hechos sujetos a la investigacién ministerial En ese sentido, para que la Fiscalia conste que cuento con informacion esencial y eficaz ucién de delitos més graves de los que se imputan 0.2 © en los qi criterio de‘ mi favor, manifiesto lo siguiente: Sooperativa La Cruz, S.C.L., por mas de 34 afios y, susan, PSR durante esos aids he UsseikBXado diversos cargos entre los que destaca el haber sido Director Juridico de la Cooperativa desde el afio 2012 hasta la fecha. Dentro de mis funciones principales en este tltimo puesto se encontraban, entre otras, emitir opiniones juridicas respecto de las consultas que las distintas Direcciones de Area sometian a mi consideracién; la atencién, seguimiento y propuesta de contratacién de especialistas externos para los juicios y procedimientos juridicos de indole administrativa, civil, mercantil, penal y laboral en los que la Cooperativa era w a : i ..parte, siempre y cuando el Director General 0 el Consejo de Administracién no sistir a los Comités Directivos, aproximadamente una vez al mes, ‘convocados por la Direccién General de la Cooperativa, en el que se éneégntfaban todos los Directores de la Cooperativa para tratar asuntos de la Operatividad diaria en las que, en particular, me correspondia asesor a los Diisetorasa fete un punto de vista juridico y delimitar las contingencias juridicas qué’ $@"pdleran actualizar. Asimismo, cuando el Consejo de Administracién lo requeria, asistia propiamente a la sesién de Consejo o bien, un dia antes, en lo gue denominaban junta de trabajo. Por Ultimo, orientar juridicamente a los sacios en lo Particular y sus familias, asi como informar, cuando as{ se requiera en el orden del dia, sobre el estatus juridico de los asuntos en las Asambleas Generales de Socios. Desde que me hice cargo de la Direccién Juridica de la Cooperativa, comencé a inmiscuirme mas en los temas propios de dicho cargo y, en ese sentido, fue aproximadamente a finales del afio 2012 que fui convocado a una reunién en la Direccién General de las oficinas de la Cooperativa, en la que estuvieron presentes JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS, GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS, su abogado personal y consejero en temas internos de la Cooperativa, el ex director juridico de la misma VICTOR MANUEL GARCES ROJO, él licenclado ANGEL C Ue3 y Perron HECTOR ALVAREZ CUEVAS le requirieron al licenciado ANGEL MARTIN JUNQUERA SEPULVEDA que los auxlliara para obtener recursos de la Cooperativa sin que pudieran ser auditados o seguir el rastro del dinero para ocultar su origen o destino, pues refirieron que necesitaban de dichos recursos para repartir a los socios por concepto de “bonos" o, incluso, a diversas autoridades sin referir alguna en especifico, indicandome a mi que, debia apoyar cualquier instruccién del licenciado Junquera para operar la estrategia solicitada. A ANGEL MARTIN JUNQUERA SEPULVEDA lo conocia de tiempo la relacion que este tenia con VICTOR MANUEL GARCES ROJO, quien Imi, habla sido Director Juridico de la empresa y, a partir de que yo tome el ANGEL MARTIN JUNQUERA SEPULVEDA se sumé a GARCES como igo del sefior GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS para tesitestodos los temas de importancia en la Cooperativa y, ademés, su abogado personal. Es preciso sefialar que JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS es hermano del ex Director General de la Cooperativa GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS y aunque en ese entonces no formaba parte formal del organigrama de la misma pues habia sido destituido afios antes, mediante Procedimientos fabricados, ya que, en realidad, nunca dejé de tener poder de decision y mando en las cuestiones de importancia de la Cooperativa ya que las tomaban en conjunto los hermanos ALVAREZ CUEVAS con VICTOR MANUEL GARCES ROJO. En ese sentido, tengo conocimiento, pues asi me lo comenté directamente GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS que, durante afios, él, VICTOR MANUEL GARCES ROJO y JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS habian ideado e implementado un mecanismo mediante el cual simulaban juicios para es CUprotegerse entre’ info los socios cuestionaban su administracién o toma de decisiones en la’ Sogutrdliva. odisHormenteio§ sefores VICTOR MANUEL GARCES ROJO y JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS proporcionaban al licenciado ANGEL MARTIN JUNQUERA SEPULVEDA y a un servidor, diversos documentos que consistian en contratos de prestacién de servicios profesionales, para que GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS los firmara. Lo anterior, resultaba Camgpletamente inusual toda vez que debia ser ei Director 0 Gerente del area corictpondionts el que propusiera la contratacién de un proveedor y, en ese sentido debia ger el Director o Gerente de dicha drea ef que se encargara de los tramites del migmo, inclusive el pago de las facturas respectivas. "Fue asl como tuve conocimiento de la existencia de diversas empresas que hablan sido contratadas por sugerencia o imposicién del licenciado VICTOR MANUEL GARCES ROJO y con ayuda de ANGEL MARTIN JUNQUERA. SEPULVEDA, para la supuesta presentacién de determinados servicios profesionales, sin embargo, de esas empresas jamas vi un solo entregable o la materialidad de los supuestos servicios prestados y. por el contrario, se y me consta que tanto JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS como VICTOR MANUEL GARCES ROJO presionaban fuertemente al 4rea juridica a mi cargo y al 4rea financiera para proceder al pago de las facturas correspondientes a las empresas que habia “apadrinado”, advirtiendo siempre que si no se hacla el pago respective se encargaria de conseguir la instruccién directa del Director General GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS, con la ayuda de ANGEL MARTIN JUNQUERA SEPULVEDA. Situacién que acontecid en diversas ocasiones, pues tuve conocimiento de que el licenciado ANGEL MARTIN JUNQUERA SEPULVEDA visitaba, durante los, le semana, al Director General GUILLERMO HECTOR NaoALVAREZ CUEVAS\.e0igu.casa o también en el Hotel Camino Real del Pedregal 0, | Pedregal, lugar de concentracién del equipo de futbol Cruz Azully: posterigrtiente, a, inicios de la siguiente semana, GUILLERMO HECTOR ALVAREZ’ CUEV pagaran las facturas correspondientes a las empresas sugeridas por VICTOR MANUEL GARCES ROJO y JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS con la autorizacién de su hermano GUILLERMO y la ayuda de ANGEL MARTIN JUNQUERA SEPULVEDA. 88! eneargaba de instruir al érea de finanzas para que se Fue asi como el suscrito tuvo conocimiento de la existencia de diversas empresas “apadrinadas* por el licenciado VICTOR MANUEL GARCES ROYO, con. cagocimiento de JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS, quienes insisto, : ide tener relacién e injerencia en la Cooperativa, el Club Deportivo y demas empresas del grupo Cruz Azul. Del mismo modo tuve conocimiento de fa evidente participacién del Director General GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS en dicha mecénica, puesto que era este Ultimo quien autorizaba personal y formalmente los pagos de los proveedores sugeridos o impuestos por los sefiores. VICTOR MANUEL GARCES ROJO y JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS, firmando incluso las facturas que se debfan pagar a las empresas fantasma. Pero no solo eso, sino que me consta que en miltiples reuniones posteriores a la que mencioné del afio 2012 y en la que se encontraba presente la Directiva de la Cooperativa y el sefior ANGEL MARTIN JUNQUERA SEPULVEDA, éste tlegaba con los contratos de prestacién de servicios profesionales ya firmados por los apoderados legales de las empresas “apadrinadas" y en dichas reuniones le solicitaba por su propio dicho, por instrucciones de los sefiores VICTOR MANUEL GARCES ROJO y JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS, al sefior GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS, que procediera a su firma y una vez firmados, Billy Alvarez le daba la instruccién al érea financiera, en especifico al sefior MARIO SANCHEZ ALVAREZ, quien es sobrino de GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS, para que procediera al pago inmediato en cuanto recibiera las facturaspreviamente entregable ni Par esas sociedades de las que insisto, jamas vi un solo teridtidad de los servicios que supuestamente prestaban. *Si:blen no recuerdo los nombres especificos de los apoderados legales, recuerdo el nombre de algunas de las personas morales a las que he venide haciendo referencia: 1. PLEXIVAL, S.A. DE C.V.; 2. TRANS NAU, S.A DE C.V.; 3. ASESORIAS PROFESIONALES EICER, SA DE C. 4, K&C CONSULTING, SA. DE C.V.; 5. EXPERTOS EN ASESORIA EMPRESARIAL, S.A. DE C.V. sth “"ES importante sefialar que si bien existen algunos papeles de esas empresas y otras que no recuerdo el nombre con las que se pretendié documentar los supuestos servicios, la realidad solo fue una estrategia més fabricada por VICTOR MANUEL GARCES ROJO, con conocimiento de GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS y JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS, la cual era ejecutada Por instrucciones de estos por ANGEL MARTIN JUNQUERA SEPULVEDA para darle "materialidad” a los supuestos servicios por si algun dia fuesen cuestionados los pagos indebidos a esas empresas y asi poder supuestamente justificar las salidas de recursos; sin embargo, me consta que esas empresas no prestaron los servicios que amparaban las facturas que les fueron pagadas y solo era un esquema disefiado por VICTOR MANUEL GARCES ROJO y aprobado por GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS y JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS, mismos que era ejecutado por las areas respectivas de la Cooperativa y en el que participada y tenia pleno conocimiento del mismo MARIO SANCHEZ ALVAREZ. Como lo he manifestado con anterioridad, tuve conocimiento de que era el licenciado VICTOR MANUEL GARCES ROJO con conocimiento y aprobacién eC7 de GUILLERMO:HEGTOR ALVAREZ CUEVAS y JOSE ALFREDO ALVAREZ tise los serviciés, si rary "ANGEL MARTIN JUNQUERA SEPULVEDA en varias ‘ocasiones me menciond que por instrucciones de VICTOR MANUEL GARCES ROJO, GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS y JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS, les entregaba fuertes cantidades de dinero en efectivo a estas personas. », abe mencionar respecto a esto tiltimo que, yo recibf cantidades de dinero mensualmente durante cuando menos 4 afios, de abril de 2014 a agosto de 18a parte del licenciado ANGEL MARTIN JUNQUERA SEPULVEDA para ser entregadas icestamente a GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS y quien a su vezpyiate en cada entrega me lo referia, este se lo repartia a los sefiores VICTOR MANUEL GARCES ROJO y JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS; incluso, puedo referir que las entregas de dinero las hacia en casa del Director General ubicada en Fuentes del Pedregal en donde se le entregaba a partir de las 5 de la tarde y en ocasiones las recibia su empleada doméstica de nombre “Tofiita” sin conocer su nombre completo y otras veces eran entregadas en su oficina Personal dentro del corporativo de la Cooperativa en la Ciudad de México. Cantidades que correspondian a la exigencia de estos ultimos por permitirle a ANGEL MARTIN JUNQUERA SEPULVEDA prestar sus servicios para [a Cooperativa y, ademas, por la salida de recursos de las empresas fachada que se utllizaron. Por otro lado, no sé qué tipo de relacién existia entre el licenciado ANGEL MARTIN JUNQUERA SEPULVEDA y el sefior JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS, pero por dicho de aquel tengo conocimiento de que estos se reunieron en diversas ocasiones durante el periodo de tiempo comprendido entre el afio 2011 y hasta el regreso a itiva de JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS, poreo razones di noz6o; pudiendo ser, alguna de ellas para que desistiera de su intento de* egresar,,a’la Cooperativa de manera formal pues como ya he dicho, siempre tu¥a:8);control-de las administraciones de facto de la misma junto con su hermano GUILBERNIO'HECTOR y con VICTOR GARCES ROJO, a cambio de la entrega de dinero de proveedores de empresas apadrinadas por VICTOR MANUEL GARCES ROVO. La salida de JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS fue una mas de las fabricaciones y simulaciones de juicios para pretender protegerse entre ellos tres, me refiero a VICTOR MANUEL GARCES ROJO, GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS yJOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS. En ese sentido era el licenciado ANGEL MARTIN JUNQUERA EBULVEDA quien se encargaba de obtener la firma de los contratos a que he hecho téierencia y posteriormente, una vez hecho lo anterior, de manera insistente requeria-elapage de las facturas relativas @ los contratos en mencién por insirticeion8€ Ha VICTOR MANUEL GARCES ROJO y JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS y, cuando se encontraba con algtin tipo de inconformidad u oposicién, lo resolvia con las famosas visitas de fin de semana a la casa del Director General, Pues, de manera coincidente, el licenciado GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS giraba instrucciones a inicios de la semana a fin de que se realizaran las transferencias correspondientes, llegando al extremo de ordenar la espera en el Pago de otras facturas, para poder conseguir el pago inmediato de las que correspondian a las empresas impuestas por VICTOR MANUEL GARCES ROJO, como se ha comentado. Por otro lado, también tengo conocimiento de que se implementé una estrategia para amedrentar y desactivar a los socios disidentes utilizando acusaciones falsas que se fabricaron desde la Direccién General de la Cooperativa, aclarando que yo tuve conocimiento de esta estrategia y de estas acusaciones una vez que ya se habfan implementado por lo que no las disefié ni participe en su ejecucion, pero se que quienes idearon estas esirategias fueron GUILLERMO Cn.é % ; GUEVAS, junto con JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS y KRCES ROJO, y a continuacién puedo dar informacién sobre is acusaciones de las cuales tuve conocimienio. LAZCANO FERNKR Especificamente, sé que a mediados de octubre de 2017, ‘GUILLERMO HECTOR ALVAREZ CUEVAS, junto con JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS y VICTOR MANUEL GARCES ROJO citaron a los sefiores FEDERICO SARABIA POZO, RAMSES DOLORES ANGUIANO y TOMAS RIVERA CARRASCO, y en cdhjunto idearon presentar una denuncia en contra de disidentes Gue se fueran a la carcel, misma que seria respecto de una de las empresas ias de la Cooperativa que se denomina "Azul Ceramica", SA. de C.V. y que se degica a la distribucién de los materiales que produce la Cooperativa. Derivado de lo ‘anterior, FEDERICO SARABIA POZO, RAMSES DOLORES ANGUIANO y TOMAS RIVER RIVERA CARRASCO, a sabiendas de que todo era falso, presentaron su denuncla,"thisma que dio origen a la carpeta de investigacién FDF/TUI- 1S/D/01142/11-2017, en la Fiscalia Central para la Investigacién de Delitos Financieros de la Ciudad de México. Tengo conocimiento de dicha acusacién se maquiné de la siguiente manera: Victor Manuel Garcés Rojo hablé con los auditores de la Cooperativa, de nombre "Apaez, Melchor, Otero y Cia.", S.C. para que elaboraran un reporte de auditoria respecto la subsidiaria "Azul Ceramica", SA. de C.V. que se dedica a la distribucién de los materiales que produce la Cooperativa. Dichos auditores fabricaron un dictamen “a modo" y con dicho documento, los sefiores Sarabia, Anguiano y Rivera presentaron la denuncia en contra de Victor Manuel Velazquez Rangel, que esencialmente consistié en sefialar que quienes estaban a cargo de administrar el patrimonio de la empresa subsidiaria referida, con la participacién de Victor Manuel Velazquez Rangel, supuestamente llevaban a cabo operaciones perjudiciales para la empresa, como por ejemplo al no a. = oo10 llevar a cabo: ‘Ge8tiSnes’ de cobranza por deudas importantes que tenian distribuidores esa, 0 por ejemplo aceptar bienes en dacidn de pago por las deudas. OxistShtesiéiHfaVor de la subsidiaria. Tengo conocimiento de que dicha denuncia "ic avatid’ dS4e-elapande investigacion pues se demostré la falsedad de la acusaci6n. Otra de las denuncias falsas que JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS_maquiné, se presenté ante Fiscalia Central de Investigacién para la Atencién del Delito de Trata de Personas, de la Procuradurfa General de Justicia de la Citidad de México, iniciando la carpeta de investigacién Cl-FDTP/TP-1/UI- . 1610/0903 1/03-2017 derivado de la denuncia de la seftora Patricia Negrete Aguirre contra.Varios disidentes ‘:benba Sefiora Patricia Negrete Aguirre era una distribuidora de materiales de "Cooperativa La Cruz Azul", S.C.L. y también ahijada de José Alfredo Alvarez Cuevas, que en ese momento tenia adeudos con la empresa de més de $10,000,000.00 (diez millones de pesos 00/100 M.N.), por lo que JOSE ALFREDO ALVAREZ CUEVAS se comprometié con dicha sefiora a que, si denunciaba a varios disidentes, se le condonarian esos adeudos tal como sucedié tiempo después. A efecto de acreditar todo lo anterior y que esa Representacién Social de la Federacién tenga elementos suficientes para aprobar el criterio de oportunidad que pido, ofrezco y solicito admita el desahogo de Ia testimonial a cargo de OMAR SANCHEZ ROMERO, quien durante el periodo de los hechos que he referido trabaj6 en el rea juridica a mi cargo y también aprecié todas las irregularidades que he seffalado a lo largo de mi entrevista. Me comprometo a presentar al citado testigo en la fecha y hora que sefiale esta Representacién Social Federal. Finalmente, me comprometo a que, en cuanto ya no tenga vigente la orden de aprehensién que fue librada en mi contra derivado de los hechos que se C10.1 be» consejo de administraciéir 'présidido por JOSE ANTONIO MARIN GUTIERREZ y ademas, como reparacién del dafo por las conductas en las que indirectamente participé pero que presencie durante afios, a entregar a través de uno o varios cheques de caja o certificados, la cantidad de $5,000,000.00 (Cinco Millones de Pesos 00/100 MN). Por lo anteriormente expuesto y fundado A USTED AGENTE DEL MINISTERIO PUBLICO DE LA FEDERACION, respetuosamente solicito: saeNBRIMERO. Me tenga por presentado en términos de este escrito, isn PUEBLA realizando la ‘declaracién correspondiente respecto a los hechos materia de la presente indagatoria. ATEN, ATEN NTE MIGUEL EDUARDO BORRELL BERENICE HERN: RODRIGUEZ Ala fecha de su presentacién.