PRODUCTO 1 Refrigerantes

PRODUCTO 2 Solubles
PRODUCTO 3 Aceites

Supuestos Año 1 Año 2 Año 3

Crecimiento de Ventas - Refrigerantes 20%
Crecimiento de Ventas - Solubles 15%
Crecimiento de Ventas - Aceites 20%
Costo de Ventas (% de ventas) 65% 65% 65%
Insumos - Consumibles (por unidad) $ 300 $ 300 $ 300
Impuestos directos (% Ventas) 2%
Imprevistos (% Ventas) 10%
Gastos Financieros (% Ventas) 1%

Mes 1 mes 2 Mes 3

INGRESOS

Precio Refrigerantes (1/4) $ 10,890 $ 10,890 $ 10,890

Cantidad Refrigerantes 300 300 300
INGRESO 1 $ 3,267,000 $ 3,267,000 $ 3,267,000

Precio Solubles $ 15,728 $ 15,728 $ 15,728

Cantidad Solubles 300 300 300
INGRESO 2 $ 4,718,250 $ 4,718,250 $ 4,718,250

Precio Aceites $ 32,282 $ 32,282 $ 32,282

Cantidad Aceites 370 370 370
INGRESO 3 $ 11,944,217 $ 11,944,217 $ 11,944,217

Precio de prestacion de servicio $ 10,000 $ 8,000 $ 8,000

Cantidad de prestacion de servicio 300 300 300
INGRESO 4 $ 3,000,000 $ 2,400,000 $ 2,400,000

Precio Refrigerantes 1 galon $ 28,000 $ 28,000 $ 28,000

Cantidad Refrigerantes 300 300 300
INGRESO 5 $ 8,400,000 $ 8,400,000 $ 8,400,000

Precio Liquido de frenos 1/2 litro $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000

Cantidad Liquido de frenos 1/2 litro 300 300 300
INGRESO 6 $ 6,600,000 $ 6,600,000 $ 6,600,000

Precio Limpia parabrisas $ 12,000 $ 9,000 $ 9,000

Cantidad Limpia parabrisas 250 250 250
INGRESO 7 $ 3,000,000 $ 2,250,000 $ 2,250,000
Precio Liquido sellador $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000
Cantidad Liquido sellador 300 300 300
INGRESO 8 $ 7,500,000 $ 7,500,000 $ 7,500,000

Total Ingresos $ 48,429,467 $ 47,079,467 $ 47,079,467

COSTOS
Mano de Obra Directa
Insumos - Consumibles $ 291,000 $ 291,000 $ 291,000
Materias primas - Producto para venta $ 31,479,153 $ 30,601,653 $ 30,601,653
Total Costos $ 31,770,153 $ 30,892,653 $ 30,892,653

GASTOS (FIJOS)

Tecnico 1 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000

Tecnico 2 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000
Tecnico 3
Administrativo - Comercial
Asistente
Gerencial (Dueño) $ 1,600,000 $ 1,600,000 $ 1,600,000
Gastos de Personal $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000

Arriendo $ 1,500,000
Servicios Públicos + Telefonia/Internet $ 500,000
Outsourcing Contable $ 1,000,000
Impuestos Directos (ICA, 4 x1000) (2% ventas) $ 968,589
Mantenimientos $ 400,000
Gastos Legales $ 250,000
Servicios Generales $ 300,000
Seguridad $ 300,000
Imprevistos (10%) $ 4,842,947
Gastos Administrativos $ 10,061,536

Se evidencio que la mayoria de gastos e

Mercadeo Digital $ 1,200,000 comercializadora de productos que sean
Gastos de Viaje $ 500,000 internet donde decia que las empresas
Lobby $ 300,000 demanda y poder dar muestras gratis pa
tener variedad en la comercializadora para
Gastos de Venta $ 2,000,000

Gastos Financieros (1%) $ 484,295

Gastos No operacionales $ 484,295

Total Gastos $ 16,545,831

Total Flujo de Caja de Operación $ 113,483

Año 4 Año 5
20% 20%
10% 10%
25% 30%
65% 65%
$ 300 $ 300

Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9

$ 10,890 $ 10,890 $ 10,890 $ 10,890 $ 10,890 $ 10,890

300 300 300 300 300 350
$ 3,267,000 $ 3,267,000 $ 3,267,000 $ 3,267,000 $ 3,267,000 $ 3,811,500

$ 15,728 $ 15,728 $ 15,728 $ 15,728 $ 15,728 $ 15,728

300 300 300 300 300 350
$ 4,718,250 $ 4,718,250 $ 4,718,250 $ 4,718,250 $ 4,718,250 $ 5,504,625

$ 32,282 $ 32,282 $ 32,282 $ 32,282 $ 32,282 $ 32,282

370 370 370 370 370 400
$ 11,944,217 $ 11,944,217 $ 11,944,217 $ 11,944,217 $ 11,944,217 $ 12,912,667

$ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000

300 300 300 300 300 300
$ 2,400,000 $ 2,400,000 $ 2,400,000 $ 2,400,000 $ 2,400,000 $ 2,400,000

$ 28,000 $ 28,000 $ 28,000 $ 28,000 $ 28,000 $ 28,000

300 300 300 300 300 350
$ 8,400,000 $ 8,400,000 $ 8,400,000 $ 8,400,000 $ 8,400,000 $ 9,800,000

$ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000

300 300 300 300 300 350
$ 6,600,000 $ 6,600,000 $ 6,600,000 $ 6,600,000 $ 6,600,000 $ 7,700,000

$ 9,000 $ 9,000 $ 9,000 $ 9,000 $ 9,000 $ 9,000

250 250 250 250 250 300
$ 2,250,000 $ 2,250,000 $ 2,250,000 $ 2,250,000 $ 2,250,000 $ 2,700,000
 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000
300 300 300 300 300 300
$ 7,500,000 $ 7,500,000 $ 7,500,000 $ 7,500,000 $ 7,500,000 $ 7,500,000

$ 47,079,467 $ 47,079,467 $ 47,079,467 $ 47,079,467 $ 47,079,467 $ 52,328,792

$ 291,000 $ 291,000 $ 291,000 $ 291,000 $ 291,000 $ 330,000

$ 30,601,653 $ 30,601,653 $ 30,601,653 $ 30,601,653 $ 30,601,653 $ 34,013,715
$ 30,892,653 $ 30,892,653 $ 30,892,653 $ 30,892,653 $ 30,892,653 $ 34,343,715

$ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000

$ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000

$ 1,600,000 $ 1,600,000 $ 1,600,000 $ 1,600,000 $ 1,600,000 $ 1,600,000

$ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000

evidencio que la mayoria de gastos era para una empresa grande, realizamos el ajuste aplicando a una empresa
mercializadora de productos que sean utiles en temas de motocicletas y automoviles. Encontramos un estudio por
nternet donde decia que las empresas comenzaban con una gran cantidad de inventario para solventar la futura
manda y poder dar muestras gratis para darse a conocer. Nuestra estrategia consistio en agregar productos para
r variedad en la comercializadora para generar mas valor y aumento en las ventas
Mes 10 Mes 11 Mes 12 Año 1 Mes 13 Mes 14

$ 10,890 $ 10,890 $ 10,890 $ 11,217 $ 11,217

350 350 350 3,800 100 100
$ 3,811,500 $ 3,811,500 $ 3,811,500 $ 41,382,000 $ 1,121,670 $ 1,121,670

$ 15,728 $ 15,728 $ 15,728 $ 16,199 $ 16,199

350 350 350 3,800 100 100
$ 5,504,625 $ 5,504,625 $ 5,504,625 $ 59,764,500 $ 1,619,933 $ 1,619,933

$ 32,282 $ 32,282 $ 32,282 $ 33,250 $ 33,250

400 400 400 4,560 250 250
$ 12,912,667 $ 12,912,667 $ 12,912,667 $ 147,204,400 $ 8,312,529 $ 8,312,529

$ 8,000 $ 8,000 $ 8,000

300 300 300
$ 2,400,000 $ 2,400,000 $ 2,400,000

$ 28,000 $ 28,000 $ 28,000

350 350 350
$ 9,800,000 $ 9,800,000 $ 9,800,000

$ 22,000 $ 22,000 $ 22,000

350 350 350
$ 7,700,000 $ 7,700,000 $ 7,700,000

$ 9,000 $ 9,000 $ 9,000

300 300 300
$ 2,700,000 $ 2,700,000 $ 2,700,000
$ 25,000 $ 25,000 $ 25,000
300 300 300
$ 7,500,000 $ 7,500,000 $ 7,500,000

$ 52,328,792 $ 52,328,792 $ 52,328,792 $ 587,300,900 $ 11,054,132 $ 11,054,132

$ 330,000 $ 330,000 $ 330,000

$ 34,013,715 $ 34,013,715 $ 34,013,715
$ 34,343,715 $ 34,343,715 $ 34,343,715

$ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,250,000

$ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,250,000

$ 1,600,000 $ 1,600,000 $ 1,800,000

$ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,300,000
Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21

$ 11,217 $ 11,217 $ 11,217 $ 11,217 $ 11,217 $ 11,217 $ 11,217

100 150 150 150 150 150 150
$ 1,121,670 $ 1,682,505 $ 1,682,505 $ 1,682,505 $ 1,682,505 $ 1,682,505 $ 1,682,505

$ 16,199 $ 16,199 $ 16,199 $ 16,199 $ 16,199 $ 16,199 $ 16,199

100 125 125 125 125 125 125
$ 1,619,933 $ 2,024,916 $ 2,024,916 $ 2,024,916 $ 2,024,916 $ 2,024,916 $ 2,024,916

$ 33,250 $ 33,250 $ 33,250 $ 33,250 $ 33,250 $ 33,250 $ 33,250

250 300 300 300 300 300 300
$ 8,312,529 $ 9,975,035 $ 9,975,035 $ 9,975,035 $ 9,975,035 $ 9,975,035 $ 9,975,035
$ 11,054,132 $ 13,682,456 $ 13,682,456 $ 13,682,456 $ 13,682,456 $ 13,682,456 $ 13,682,456
Mes 22 Mes 23 Mes 24 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

$ 11,217 $ 11,217 $ 11,217 $ 11,553 $ 11,900 $ 12,257

200 200 200 1,800 2,160 2,592 3,110
$ 2,243,340 $ 2,243,340 $ 2,243,340 $ 20,190,060 $ 24,954,914 $ 30,844,274 $ 38,123,523

$ 16,199 $ 16,199 $ 16,199 $ 16,685 $ 17,186 $ 17,701

150 150 150 1,500 1,725 1,898 2,087
$ 2,429,899 $ 2,429,899 $ 2,429,899 $ 24,298,988 $ 28,782,151 $ 32,610,177 $ 36,947,330

$ 33,250 $ 33,250 $ 33,250 $ 34,248 $ 35,275 $ 36,333

400 400 400 3,750 4,500 5,625 7,313
$ 13,300,047 $ 13,300,047 $ 13,300,047 $ 124,687,938 $ 154,114,291 $ 198,422,149 $ 265,687,258
$ 17,973,285 $ 17,973,285 $ 17,973,285 $ 169,176,985 $ 207,851,356 $ 261,876,600 $ 340,758,111