Informe de Gestión y Estados Financieros 2016

33
EMPRESA DE ENERGÍA
DEL PACÍFICO S.A. E.S.P
Estado de Situación Financiera Separado al 31 de diciembre de 2016 y 2015
(Valores expresados en millones de pesos colombianos)

Nota 2016 2015

ACTIVO

ACTIVO NO CORRIENTE

Propiedades, plantas y equipos 6 4.026.049 4.024.094

Bienes adquiridos en leasing financiero 7 26.931 3.625

Activos intangibles 8 73.965 22.206

Otros activos financieros no corrientes 9-10 107.523 100.186

Deudores comerciales y otras por cobrar no corrientes 14 2.047 1.930

Activos por impuestos diferidos 33.4 34.816 32.282

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 4.271.331 4.184.323

ACTIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalentes de efectivo 11 169.764 236.928

Otros activos no financieros corrientes 12 15.009 28.177

Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 14 178.771 172.765
corrientes

Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 14 8.059 5.179

Inventarios 15 16.734 8.853

Activos por impuestos corrientes, netos 33.3 3.210 2.096

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 391.547 453.998

TOTAL ACTIVO 4.662.878 4.638.321

PATRIMONIO

Capital emitido 16 1.128.166 1.128.166

Reservas 17 642.725 560.801

Ganancias del ejercicio 18 250.837 255.275

Pérdidas acumuladas 18 (8.736) (8.736)

Otro resultado integral 19 (8.960) 1.345

Ganancias acumuladas balance de apertura 927.121 927.121

Total patrimonio 2.931.153 2.863.972

TOTAL PATRIMONIO NETO 2.931.153 2.863.972

Informe de Gestión y Estados Financieros 2016

34

Nota 2016 2015

PASIVO

PASIVO NO CORRIENTE

Pasivos financieros no corrientes 22 722.609 776.180

Pasivos por impuestos diferidos 33.4 389.713 419.895

Provisiones por beneficios a los empleados, no 23 130.445 110.488

corrientes

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 1.242.767 1.306.563

PASIVO CORRIENTE

Pasivos financieros corrientes 22 106.672 27.903

Pasivos comerciales y otras cuentas por pagar corrientes 20 137.182 192.216

Cuentas por pagar a entidades relacionadas 20 2.988 3.352

Provisiones 23 182.385 177.294

Pasivos por impuestos, corrientes, netos 33.3 31.392 43.875

Beneficios a los empleados, corrientes 24 15.465 11.241

Otros pasivos corrientes 21 12.874 11.905

TOTAL PASIVO CORRIENTE 488.958 467.786

TOTAL PASIVO 1.731.725 1.774.349

TOTAL PATRIMONIO Y PASIVO 4.662.878 4.638.321

Las notas 1 a la 41 que se acompañan forman parte integral de los estados financieros separados.

Ricardo Sierra Fernández Jorge Tarquino Pérez Heyman Antonio Gil B.

Representante Legal Contador Revisor Fiscal
(Ver certificación adjunta) Tarjeta Profesional No. 30956-T Tarjeta Profesional No. 42060-T
(Ver certificación adjunta) Designado por Deloitte & Touche Ltda.
(Ver opinión adjunta)
 Informe de Gestión y Estados Financieros 2016

EMPRESA DE ENERGÍA 35
DEL PACÍFICO S.A. E.S.P
Estado de Resultados Integrales y otro Resultado Integral Separado para los años terminados el 31 de diciembre de 2016 y 2015
(Valores expresados en millones de pesos colombianos)

Nota 2016 2015

Ingresos de actividades ordinarias 25 1.563.194 1.599.745

Costos de ventas 26 (980.366) (1.020.184)

GANANCIA BRUTA 582.828 579.561

Otros ingresos 27 20.201 22.018

Gastos de administración 28 (96.152) (88.555)

Otros gastos 29 (17.412) (7.473)

Método de participación 12.708 9.570

GANANCIA ANTES DE FINANCIEROS 502.173 515.121

Resultado financiero - ingresos financieros 30 18.319 10.158

Resultado financiero - gastos financieros 31 (123.407) (84.519)

Diferencia en cambio, neto 32 4.648 (736)

GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS 401.733 440.024

Impuestos a las ganancias (174.123) (193.014)

Impuestos a las ganancias diferido 23.227 8.265

GANANCIA NETA 250.837 255.275

GANANCIA BASICA POR ACCION en pesos 723 736

OTRO RESULTADO INTEGRAL:

Partidas que no serán reclasificadas al ERI:

(Pérdida) ganancias del valor neto sobre inversiones en

instrumentos del patrimonio (138) 1.642

(Pérdida) ganancias actuariales (19.656) 6.916

Impuestos diferidos cálculos actuariales 9.489 (3.371)

TOTAL OTRO RESULTADO INTEGRAL 19 (10.305) 5.187

TOTAL RESULTADO INTEGRAL DEL AÑO 240.532 260.462

Las notas 1 a la 41 que se acompañan forman parte integral de los estados financieros separados.

Ricardo Sierra Fernández Jorge Tarquino Pérez Heyman Antonio Gil B.

Representante Legal Contador Revisor Fiscal
(Ver certificación adjunta) Tarjeta Profesional No. 30956-T Tarjeta Profesional No. 42060-T
(Ver certificación adjunta) Designado por Deloitte & Touche Ltda.
(Ver opinión adjunta)
Informe de Gestión y Estados Financieros 2016

36
EMPRESA DE ENERGÍA
DEL PACÍFICO S.A. E.S.P
Estado de Cambios en el Patrimonio Separado para los años terminados el 31 de diciembre de 2016 y 2015
(Valores expresados en millones de pesos colombianos)

Otro Ajustes
Capital Reserva Otras Utilidades
resultado primera Total
social legal reservas retenidas
integral adopción

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 1.128.166 276.785 181.745 (3.842) 332.759 927.121 $2.842.734

Utilidad (pérdida) del año - - - - 255.275 - 255.275

Apropiación de reservas - 34.150 68.121 - (102.271) - -

Pago de dividendos - - - - (239.224) - (239.224)

Otro resultado integral del año - - - 5.187 - - 5.187

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 1.128.166 310.935 249.867 1.345 246.539 927.121 2.863.972

Utilidad (pérdida) del año - - - - 250.837 - 250.837

Apropiación de reservas - 25.527 56.397 - (81.924) - -

Pago de dividendos - - - - (173.351) - (173.351)

Otro resultado integral del año - - - (10.305) - - (10.305)

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 1.128.166 $336.462 306.263 (8.960) 242.101 927.121 2.931.153

Las notas 1 a la 41 que se acompañan forman parte integral de los estados financieros separados.

Ricardo Sierra Fernández Jorge Tarquino Pérez Heyman Antonio Gil B.

Representante Legal Contador Revisor Fiscal
(Ver certificación adjunta) Tarjeta Profesional No. 30956-T Tarjeta Profesional No. 42060-T
(Ver certificación adjunta) Designado por Deloitte & Touche Ltda.
(Ver opinión adjunta)
 Informe de Gestión y Estados Financieros 2016

37
EMPRESA DE ENERGÍA
DEL PACÍFICO S.A. E.S.P
Estado de Flujos de Efectivo Separado para los años terminados el 31 de diciembre de 2016 y 2015
(Valores expresados en millones de pesos colombianos)

2016 2015

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN:

Utilidad del año 250.837 255.275

Impuesto a la renta 150.896 184.749

Ingresos/gasto por método de participación (12.708) (9.570)

Costos financiero del cálculo actuarial 8.193 7.587

Costo financiero obligaciones financieras 98.088 70.383

Diferencia en cambio neta (3.977) (871)

Ganancia por venta de propiedades, planta y equipo 9.545 443

Pérdida por baja de inventario 80 121

Depreciación de propiedades, planta y equipo 134.440 111.669

Amortización de activos intangibles 3.078 3.597

Deterioro (recuperación) de deudores comerciales y

otras cuentas por cobrar (2.436) 9.272

Provisión para litigios 2.334 2.008

Incremento en cuentas comerciales por cobrar y (7.681) (54.366)
otras cuentas por cobrar

(Incremento) disminución en inventarios (7.961) (818)

Disminución (incremento) en otros activos 13.168 (16.229)

Disminución en cuentas comerciales por pagar y
(55.398) 38.882
otras cuentas por pagar

Incremento (disminución) en provisiones (5.135) (11.723)

Incremento (disminución) en otros pasivos 5.193 9.870

Efectivo proveniente de actividades de operación 580.556 600.279

Impuestos pagados (186.606) (241.762)

Flujo neto de efectivo proveniente de actividades de operación 393.950 358.517

Informe de Gestión y Estados Financieros 2016

38

2016 2015

FLUJOS DE EFECTIVO DE (EN) ACTIVIDADES DE INVERSIÓN:

Dividendos recibidos de asociadas 5.233 -

Desembolsos partes relacionadas - 7.099

Adquisición de propiedades, planta y equipo (181.679) (147.738)

Precio de venta de propiedades, planta y equipo 38.028 -

Adquisición de activos intangibles (52.607) (9.392)

Flujo neto de efectivo proveniente de (utilizado en) (191.025) (150.031)

actividades de inversión

FLUJOS DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES

DE FINANCIAMIENTO:

Préstamos obtenidos 765 -

Abono a préstamos (5.297) (16.520)

Intereses pagados (97.183) (70.160)

Dividendos pagados a los propietarios (173.351) (239.224)

Flujo neto de efectivo utilizado (274.066) (325.904)

en actividades de financiamiento

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO:

Incremento (disminución) neto en efectivo y

equivalentes de efectivo (71.141) (117.418)

Saldos al comienzo del año 236.928 353.475

Diferencia en cambio neta 3.977 871

SALDOS AL FIN DEL AÑO 169.764 236.928

Las notas 1 a la 41 que se acompañan forman parte integral de los estados financieros separados.

Ricardo Sierra Fernández
Representante Legal
(Ver certificación adjunta)
Jorge Arturo Tarquino Pérez
Contador
Tarjeta Profesional No. 30956-T
(Ver certificación adjunta)
Heyman Antonio Gil B.
Revisor Fiscal
Tarjeta Profesional No. 42060-T
Designado por Deloitte & Touche Ltda.
(Ver opinión adjunta)