FRAUDE FIANCIERO

De acuerdo con el detalle ofrecido por la autoridad de la ASFI el 27 de octubre de 2017

ante la Comisión de Planificación, Política Económica, desde el año 2010, LA ENTIDAD
“PRESTAMOS YA “sufrió siete fraudes. En 2010 hubo un fraude por más de 415 mil
bolivianos
2014 se afectó con 45 mil dólares.
2015 se dio el tercer golpe por más de 573 mil dólares; mientras que en 2017 se
registraron cuatro fraudes.
Jefe de operaciones” PRETAMOS YA “, MARIO RAMIRES a cargo de las cuentas del
Estado, sufrió otro desfalco, esta vez de Bs 1,6 millones, en la agencia regional de la
población de ROBORE, por lo que el jefe de Operaciones de esa oficina, identificado
como MARIO RAMIERO, fue aprehendido por la división policial de lucha contra delitos
financieros De acuerdo con información proporcionada por el fiscal, el presunto
responsable, ahora exfuncionario, fue aprehendido, luego de conocerse que los Bs 1,6
millones fueron extraídos en diferentes fechas, desde el mes de septiembre de 2015,
informó el representante del Ministerio Público. La denuncia fue presentada ante la
Fiscalía el 15 de mayo por la entidad “PRESTAMOS YA “y fue respaldada con los
resultados de un informe de auditoría del 8 de mayo, que señala que MARIO RAMIRO
en su condición de cajero, tesorero y jefe de operaciones de la Agencia ROBORE,
desfalcó 1.666.000 bolivianos (algo más de 240.000 dólares).

CUAL ES LA FORMA QUE UTLIZARON PARA EL FRAUDE.?

Según esta auditoría, MARIO RAMIRO “fingía, simulaba, mentía”, señalando a los
responsables de la recarga de efectivo, que el dinero de los cajeros ATM (automáticos)
se había agotado y solicitaba otro monto adicional. Una vez que le entregaban el
dinero, el mismo volvía a los cajeros abría las cajas y simulaba recargar todo el dinero,
colocando pocos “tres o cuatro” billetes y quedándose con el resto. Julio Cesar R. B.
trabajó en el Banco Unión durante seis años, desde la gestión 2011 hasta finales de
2017.A pesar de esta situación, la auditoría detectó cinco robos, en fechas 19 de
septiembre de 2015, 18 de octubre y 29 de diciembre de 2016, 13 de abril y 19 de
junio de 2017.

QUIENES INTERVINIERON Y CUANTO FUE EL MONTO DEL FAUDE (apropiación de

fondo).
-
- Los que intervinieron son los auditores ya sea interno que le hiso a la entidad
“prestamos ya”
- La Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI) instruyó una
auditoría externa al” ENTIDAD PRESTSMO YA”, tras el millonario desfalco que
sufrió esa entidad.
Abogados y fiscales para ver el caso que se lleve con más caridad
- La cantidad del desfalco fue respaldada con los resultados de un informe de
auditoría del 8 de mayo, que señala que MARIO RAMIRO en su condición de
cajero, tesorero y jefe de operaciones de la Agencia ROBORE, desfalcó
1.666.000 bolivianos (algo más de 240.000 dólares).
¿QUÉ TIPO DE FRAUDE COMETIERON?
Apropiación de fondo
El Ministerio Público reveló que en las últimas horas fue aprehendido el ciudadano
Mario ramiro acusado de apropiarse de fondos de la agencia del Banco Unión en
Desaguadero.
Mario Ramiro fue aprehendido e imputado por delitos financieros, sobre apropiación
indebida de fondos financieros, a través de alguna manipulación informática o algún
tipo de acción fraudulenta.

¿QUE DOCUMENTACION UTILIZARON?

- presentaba tarjetas de débito.

- El fiscal precisó que el entonces jefe de operaciones solicitaba el dinero de la

bóveda porque supuestamente no había billetes en los cajeros. Luego iba a los
aparatos, pero solamente les introducía dos, tres o cuatro billetes y se quedaba
con el resto.
Aseveró que hay fotografías que muestran que los cajeros estaban llenos de a
pesar de que el acusado pedía más billetes para recargarlos.

¿CUALES SON LAS EVIDENCIAS ENCONTRADAS?

- Una vez conocida la denuncia, la Fiscalía realizó dos allanamientos, uno al domicilio
particular del presunto implicado y otro a un negocio de venta de artículos para bebé,
que administraba en la ciudad de El Alto.
-En ambos operativos se logró recuperar Bs 6.000, 10 tarjetas de débito de diferentes
bancos.
-Además de documentos y notas con apuntes de deudas y un vehículo de lujo “Grand
Vitara”, modelo 2016.
-Como informes contradictorios de la Contraloría, la pérdida de cinco cajas con
pruebas y audios que involucrarían a una jueza y un fiscal en la presunta extorsión de
19.000 dólares al procesado.
-En el documento se adjuntaron audios en los que el jurista cuestionado implica en una
red delictiva al fiscal Rea y a la jueza Lima.

Quienes estaban involucrados

De acuerdo a la acusación, a la que tuvo acceso Página Siete, los funcionarios de la

agencia del municipio de Desaguadero acusados son: el exjefe de operaciones Julio
Cesar Rivera, el exgerente de la agencia Marco Antonio Choque, el exanalista nacional
de tarjetas Edwin Orozco y el exjefe nacional de tarjetas Roger Medina. Todos están
sindicados por delitos financieros.   
  También están acusados los tres excajeros y controles duales de la bóveda Wilmer
Choque, Fanny Quispe y Mariela Nina. A los tres se les atribuye delitos financieros, uso
indebido de influencias e incumplimiento de deberes.
De acuerdo a la acusación, a la que tuvo acceso Página Siete, los funcionarios de la
agencia del municipio de Desaguadero acusados son: el exjefe de operaciones Julio
Cesar Rivera, el exgerente de la agencia Marco Antonio Choque, el exanalista nacional
de tarjetas Edwin Orozco y el exjefe nacional de tarjetas Roger Medina. Todos están
sindicados por delitos financieros.   
  También están acusados los tres excajeros y controles duales de la bóveda Wilmer
Choque, Fanny Quispe y Mariela Nina. A los tres se les atribuye delitos financieros, uso
indebido de influencias e incumplimiento de deberes.

CUANTOS LEGAJOS UTILISARIAS PARA SU AUDITORÍA FORENSE

LEGAJO CORRIENTE
Incluye la información y documentación obtenida y/o preparada por el auditor
durante el proceso de ejecución del examen, que permita demostrar el cumplimiento
de las actividades programadas y la obtención de evidencia suficiente y competente
que sustente las conclusiones del auditor

LEGAGOS RESUMIDOS

Este legajo documenta toda aquella información relacionada al proceso de

planificación de la auditoría; por lo tanto, deberá incluir la información básica sobre la
cual descansa el plan de trabajo.

OPINION.

Una administración descabellada e ineficiente

En toda entidad pública tiene que haber eficiencia, eficacia y, sobre todo,
responsabilidad. Lo que he visto,

En una entidad financiera, lo que hacen es lo siguiente, a la finalización del día lo que
hacen es cuadrar cuánto ha egresado y cuánto ha ingresado y quiénes son los que se
han beneficiado con los egresos, los arqueos diarios, arqueos semanales y, finalmente,
mensuales que concluyen al año con una auditoría financiera de toda la actividad.
Considero que de manera deliberada han

La entidad que tiene competencia y atribución para determinar indicios de

responsabilidad es la Contraloría,

Par que haigas mas control en dentro de la entidad financiera debe haber más control,
proceder una auditoria continua de las anteriores gestiones y lo que sigue de la gestión
que se tiene, y no dar a una sola persona todos los cargados por más mínimo O
pequeña sea la agencia sea la agencia.

Sistema de Control Interno, priorizando actividades orientadas a incorporar medidas

de prevención, detección y respuesta para prevenir eventos relacionados a fraudes
internos, principalmente, los asociados al manejo de efectivo”.