ACTIVOS 20X1 20X2 DIF

Efectivo 53,000.00 31,000.00 -22,000.00

Valores comerciales 87,000.00 0.00 -87,000.00
Cuentas por cobrar 346,000.00 528,000.00 182,000.00
Inventarios 432,000.00 683,000.00 251,000.00
Activos corrientes 918,000.00 1,242,000.00 N/A
Activos fijos netos 1,113,000.00 1,398,000.00 285,000.00
Total 2,031,000.00 2,640,000.00 N/A

PASIVO Y CAPITAL ACCIONISTA

Cuentas por pagar 413,000.00 627,000.00 214,000.00
Gastos acumulados 226,000.00 314,000.00 88,000.00
Préstamos bancarios 100,000.00 235,000.00 135,000.00
Pasivos corrientes 739,000.00 1,176,000.00 N/A
Acciones ordinarias 100,000.00 100,000.00 0.00
Utilidades retenidas 1,192,000.00 1,364,000.00 172,000.00
Total 2,031,000.00 2,640,000.00 N/A

ESTADOS DE FUENTES Y USO

EMPRESA DANA STALLINGS, INC.
A DICIEMBRE 20X2

FUENTES USOS
Efectivo 22,000.00 Cuentas por cobrar
Valores comerciales 87,000.00 Inventarios
Cuentas por pagar 214,000.00 Activos fijos netos
Gastos acumulados 88,000.00
Préstamos bancarios 135,000.00
Utilidades retenidas 172,000.00
TOTAL FUENTES 718,000.00 TOTAL USOS

USOS
La empresa ha invertido su dinero en la compra de nuevos activos (ejemplo, planta, equipos).
La empresa ha usado sus recursos en adquirir mercadería para la venta.
Las cuentas por cobrar que están pendientes representan un uso de los recursos financieros.
FUENTES
Las utilidades retenidas de la empresa se han convertido como fuente de financiamiento internas.
Los préstamos bancarios son fuentes de financiamiento externos.
Las cuentas por pagar a los proveedores representan una fuente por lo que ese dinero se ha utilizado en la empresa,hasta
 FUENTE USO
22,000.00
87,000.00
182,000.00
251,000.00
N/A N/A
285,000.00
N/A N/A

214,000.00
88,000.00
135,000.00
N/A N/A
0.00 0.00
172,000.00
N/A N/A

182,000.00
251,000.00
285,000.00

718,000.00

ha utilizado en la empresa,hasta cuando toque el pago de la deuda.