Empresa: DINARHOME LTDA

Nit: 890.400.756-8
Direccion: Cra 15k No 18a 17 sur
Telefono: (1) 6799998

Salario por
No. Nombre Salario Dias dias
Empleado empleado Cargo basico laborados trabajados
1 Jose Ochoa Supervisor 1,345,000 28 1,255,333
2 Wilmar Barrera Operario 535,600 30 535,600
3 Andres Forero Auxiliar 890,000 25 741,667
4 Angelica Fandiño Jefe Dto 2,120,000 27 1,908,000
5 Lina Betancourth Auxiliar 760,000 30 760,000
6 Marlon Torres Operario 535,600 30 535,600
7 Alex Hernandez Supervisor 1,630,000 29 1,575,667
8 Angie Mellizo Operario 535,000 28 499,333
9 Cristian rozo Operario 650,000 18 390,000
10 Diana Nivia Auxiliar 840,000 30 840,000
 SMMLV: $ 828,116
Sub transp: $ 97,032

Valor a
Subsidio pagar
transporte Salud Pension por nomina
90,563 50,213 50,213 1,245,470
97,032 21,424 21,424 589,784
80,860 29,667 29,667 763,193
0 76,320 76,320 1,755,360
97,032 30,400 30,400 796,232
97,032 21,424 21,424 589,784
93,798 63,027 63,027 1,543,411
90,563 19,973 19,973 549,950
58,219 15,600 15,600 417,019
97,032 33,600 33,600 869,832
La compañía Marx Ltda., inicio operaciones en 2018 y durante ese año obtuvo una renta liquida gravable de $ 13
La retencion en la fuente que se le ha practicado a la empresa, por las ventas efectuadas en e 2018, asciende a la
de $ 3.360.000

El plazo para presentar la declaracion de renta por el año gravable de 2018 y pagar el impuesto, vence el 14 de m

El 12 de diciembre de 2019, la administracion de impuestos notifica a la compañía la liquidacon oficial por el año
cual indica que no han sido aceptadas unas deducciones solicitadas por el valor de $ 842.000 exigiendose a la em
el pago del excedente del impuesto antes del dia 30 de diciembre de 2019.

Se pide registrar los asientos necesarioos por lo años gravables 2018 y 2019

RENTA A 31 DE DICIEMBRE DE 2018

Cuenta Descripcion Debito Credito
5405 GTO IMPUESTO A LA RENTA 4,468,960
2404 CXP IMPUESTO A LA RENTA 4,468,960
SUMAS IGUALES 4,468,960 4,468,960

RENTA 2018 PAGADA EL 14 DE MAYO

Cuenta Descripcion Debito Credito
2404 CXP IMPUESTO A LA RENTA 4,468,960
1355 ANTICIPO RET EN LA FUENTE 3,360,000
1110 BANCOS 1,108,960
SUMAS IGUALES 4,468,960 4,468,960

AJUSTE DE RENTA A 31 DE DICIEMBRE DE 2018

Cuenta Descripcion Debito Credito
5405 GTO IMPUESTO A LA RENTA 286,280
2615 OBLIGACIONES FISCALES 286,280
SUMAS IGUALES 286,280 286,280

PAGO DE AJUSTE AL 30 DICIEMBRE 2019

Cuenta Descripcion Debito Credito
2615 OBLIGACIONES FISCALES 286,280
5395 SANCIONES 343,000
1110 BANCOS 629,280
SUMAS IGUALES 629,280 629,280
 a liquida gravable de $ 13.144.000.
as en e 2018, asciende a la suma

mpuesto, vence el 14 de mayo de 2019.

quidacon oficial por el año 2018, la

2.000 exigiendose a la empresa,

NOTAS: SE DEBE LIQUIDAR EL 34% DE LA RENTA LIQUIDA PARA SABER EL VALOR A LIQUIDAR
DEL IMPUESTO A LA RENTA

LOS ANTICIPOS DE RENTA SON DESCONTABLES DEL IMPUESTO A PAGAR DE RENTA

LOS AJUSTES SE DEBEN HACER, CANCELANDO TAMBIEN EL VALOR DE SANCION POR

EXTEMPORANEIDAD

EL VALOR DE LA SANCION POR EXTEMPORANEIDAD ES DE 343.000 PARA EL AÑO 2019

Monomeros S.A., compro a un proveedor materias primas del exterior, importadas en febrero 1 de 2018 por USD
a credito. La deuda se va a pagar en dos cuotas en mayo 31 de 2019 por USD 10.000 y el saldo en agosto de 2019

Los intereses se pagaran sobre salos cada tres meses a partir de la fecha de compra, al 6% anual.

Los tipos de cambios de dólar son la tasa representativa del mercado promedio del dia publicada en la web.

La compañía cierra sus libros en diciembre 31 de cada año. Si la itad de las materias primas llegaron a la empresa
marzo de 2019 y el resto llego el 1 de abril de 2019, se deben registrara diario los asientos necesarios.

tasa cambio 1 feb 2018 2835.05

tasa cambio 31 may 2019 3357.82
tasa cambio 31 ago 2019 3427.29
tasa cambio 1 mar 2019 3077.35
tasa cambio 1 abr 2019 3174.79

1 de febrero 2018
Cuenta Descripcion Debito Credito
1465 MATERIAL EN TRANSITO 113,402,000
2210 PROV DEL EXTERIOR 113,402,000
SUMAS IGUALES 113,402,000 113,402,000

01 DE MARZO DE 2019
Cuenta Descripcion Debito Credito
1465 INV TRANSITO 56,701,000
2210 PROV DEL EXTERIOR 61,547,000
421020 ING POR DIF CAMBIO 4,846,000
SUMAS IGUALES 61,547,000 61,547,000

01 DE ABRIL DE 2019
Cuenta Descripcion Debito Credito
1465 INV TRANSITO 56,701,000
2210 PROV DEL EXTERIOR 64,954,400
421020 ING POR DIF CAMBIO 8,253,400
SUMAS IGUALES 64,954,400 64,954,400

31 DE MAYO 2019
Cuenta Descripcion Debito Credito
2210 PROV DEL EXTERIOR 32,477,200
 530520 INTERESES 2,014,692
530525 DIFERENCIA EN CAMBIO 1,101,000
1110 BANCOS 35,592,892
SUMAS IGUALES 35,592,892 35,592,892

31 DE AGOSTO 2019
Cuenta Descripcion Debito Credito
2210 PROV DEL EXTERIOR 100,734,600
530520 INTERESES 6,169,122
530525 DIFERENCIA EN CAMBIO 2,084,100
1110 BANCOS 108,987,822
SUMAS IGUALES 108,987,822 108,987,822
ebrero 1 de 2018 por USD 40.000
saldo en agosto de 2019

publicada en la web.

mas llegaron a la empresa el 1 de

os necesarios.
#REF!