BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 31 DICIEMBRE DE 2016

(Expresado en $)

ACTIVOS
Eliminaciones
NOTA MATRIZ SUBSIDIARIA TOTAL Debitos Créditos CONSOLIDADO

ACTIVOS CORRIENTES

Caja y equivalentes de caja 1,200,000 600,000 1,800,000 1,800,000

Inversiones temporales 3,320,000 11,897,000 15,217,000 15,217,000
Documentos por cobrar 4,000,000 - 4,000,000 1,000,000 3,000,000
Cuentas por cobrar 3,270,000 220,000 3,490,000 2,184,700 1,305,300
Inventarios - 195,000 195,000 45,000 150,000
Total activos corrientes 11,790,000 12,912,000 24,702,000 3,229,700 21,472,300
-
-
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO -
-
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO - -
-
Activo fijo - 1,850,000 1,850,000 50,000 100,000 1,800,000
Inversiones en acciones 11,828,000 - 11,828,000 11,328,000 500,000
-
Menos depreciación acumulada -
Propiedades, planta y equipo 11,828,000 1,850,000 13,678,000
-
TOTAL ACTIVO 23,618,000 14,762,000 38,380,000 50,000 14,657,700 23,772,300

MAMANA - CURSO DE CONSOLIDACIÒN

BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 31 DICIEMBRE DE 2016
(Expresado en $)

PASIVOS Y PATRIMONIO
Eliminaciones
PASIVOS CORRIENTES NOTA MATRIZ SUBSIDIARIA TOTAL Debitos Créditos CONSOLIDADO

Documentos por pagar 2,000,000 1,400,000 3,400,000 1,000,000 2,400,000

Cuentas por pagar 850,000 2,600,000 3,450,000 2,100,000 1,350,000
Gastos acumulados por pagar 320,000 185,000 505,000 84,700 - 420,300
Total pasivos corrientes 3,170,000 4,185,000 7,355,000 3,184,700 - 4,170,300
-
-
PASIVOS INTERES MINORITARIO - 1,057,700 1,057,700
-
PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS - -
-
Capital social 12,000,000 10,000,000 22,000,000 10,000,000 - 12,000,000
Reserva legal - 450,000 450,000 45,000 - 405,000
Reserva de capital 2,328,000 - 2,328,000 2,328,000 -
Utilidades acumuladas 830,000 - 830,000 - 830,000
Utilidad neta 5,290,000 127,000 5,417,000 3,632,400 3,524,700 5,309,300
Patrimonio de los accionistas 20,448,000 10,577,000 31,025,000 16,005,400 3,524,700 18,544,300
-
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO DE ACCIONISTAS 23,618,000 14,762,000 38,380,000 19,190,100 4,582,400 23,772,300

MAMANA - CURSO DE CONSOLIDACIÒN

ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO AL 31 DICIEMBRE DE 2016
(Expresado en $)

Eliminaciones
INGRESOS NOTA MATRIZ SUBSIDIARIA TOTAL Debitos Créditos CONSOLIDADO

Ventas Netas 390,000 220,000 610,000 390,000 220,000

Honorarios por asistencia técnica 3,400,000 - 3,400,000 2,400,000 1,000,000
Arriendo de maquinaria 1,800,000 - 1,800,000 600,000 - 1,200,000
Intereses ganados 450,000 3,487,000 3,937,000 84,700 3,852,300
Utilidad de venta de activos fijos 100,000 - 100,000 100,000 -
-
TOTAL DE INGRESOS 6,140,000 3,707,000 9,847,000 3,574,700 - 6,272,300
-
-
COSTOS Y GASTOS - -
-
Costo de ventas 300,000 195,000 495,000 45,000 390,000 150,000
Honorarios por asistencia tácnica - 2,400,000 2,400,000 2,400,000 -
Arrendamiento de maquinarias - 600,000 600,000 600,000 -
Administrativos depreciación - 300,000 300,000 50,000 250,000
Impuestos e intereses ganados 550,000 85,000 635,000 84,700 550,300
TOTAL GASTOS 850,000 3,580,000 4,430,000 45,000 3,524,700 950,300
-
UTILIDAD ANTES DEL INTERES MINORITARIO 5,290,000 127,000 5,417,000 3,619,700 3,524,700 5,322,000

INTERES MINORITARIO 12,700 12,700

UTILIDAD NETA 5,290,000 127,000 5,417,000 3,632,400 3,524,700 5,309,300

MAMANA - CURSO DE CONSOLIDACIÒN