 Las actividades

que maneja la
empresa
contribuyen a
garantizar que
las respuestas
entregadas para Fortalecer
abordar y en la
mitigar riesgos organización
consecuentes las
10. La de la empresa. actividades
organización  Entre las que puedan
elige y actividades de conllevar a
desarrolla control de la un riesgo
actividades de empresa se manual,
control que incluye una SI CUMPLE esto
contribuyen a la amplia variedad ayudara que
mitigación de de controles, la
riesgos para el entre los cuales organización
logro de se destacan. tenga más
objetivos a  aplican un protección
niveles equilibrio de en sus
3. ACTIVIDADES aceptables. enfoques y actividades
DE CONTROL métodos para a
mitigar los desarrollar.
riesgos, tanto
manuales como
de controles
preventivos y
de detención.
11. La  La dirección
organización comprende la
elige y dependencia y
desarrolla la vinculación
actividades de entre los
control procesos de
generales negocio.
sobre la  La empresa
tecnología para selecciona y
apoyar el desarrolla
cumplimiento actividades de
de los objetivos. control que
fueron
diseñadas para SI CUMPLE
restringir los
derechos de
 acceso a las
tecnologías de
la misma.
 Se desarrollan
actividades de
control y
mantenimiento
de las
tecnologías
usadas por la
empresa para
lograr su buen
desempeño y
objetivos de la
organización.
 La dirección
realiza
actividades de
Control que
incorporan los
procesos de
negocio y el día
a día de las
actividades que
realizan sus
empleados a
través de
políticas que se
establece lo
12. La que se espera SI CUMPLE
organización de ello y sus
despliega actividades
actividades de relevantes a
control a través realizar.
de políticas  El personal
que establecen encargado lleva
lo que se espera a cabo las
y actividades de
procedimientos control en el
que ponen momento
dichas oportuno según
políticas en las políticas de
acción. los
procedimientos
.
 La dirección
revisa
constante
 mente y
actualiza
periódicamente
las actividades
de control si es
necesario.
 Los sistemas de
información
captan fuentes
de datos
internas y
externas, para
INFORMACION Y 13. La facilitar un
COMUNICACION organización mejor control
obtiene o interno en la
genera y usa organización.
información  Los sistemas de
relevante y de información SI CUMPLE
calidad para que se tienen
apoyar el en la
funcionamiento organización
del control son confiables,
interno. oportunos,
precisos,
íntegros
accesibles y se
custodian de
forma
oportuna. Se
revisa la
información
para evaluar su
relevancia a la
ora de ser
solicitada en el
control interno.

https://es.slideshare.net/MiguelAguilar32/curso-coso-2013-marco-integrado-de-control-interno-
actualizado-18nov2013?next_slideshow=1
3. ACTIVIDADES DE CONTROL

10. La organización elige y desarrolla actividades de control que contribuyen a la

mitigación de riesgos para el logro de objetivos a niveles aceptables.

 Las actividades que maneja ONCOR LTDA contribuyen a garantizar que las
respuestas entregadas para abordar y mitigar riesgos consecuentes de la empresa
sean claros oportunos y claros.
 Entre las actividades de control de la empresa se incluye una amplia variedad de
controles, entre los cuales se destacan.
 aplican un equilibrio de enfoques y métodos para mitigar los riesgos, tanto
manuales como de controles preventivos y de detención.

SI CUMPLE

Fortalecer en la organización las actividades que puedan conllevar a un riesgo manual, esto
ayudara que la organización tenga más protección en sus actividades a desarrollar.

11. La organización elige y desarrolla actividades de control generales sobre la

tecnología para apoyar el cumplimiento de los objetivos.

 ONCOR LTDA comprende la dependencia y la vinculación entre los procesos de

negocio.
 La empresa selecciona y desarrolla actividades de control que fueron diseñadas para
restringir los derechos de acceso a las tecnologías de la misma.
 En ONCOR LTDA Se desarrollan actividades de control y mantenimiento de las
tecnologías usadas por la empresa para lograr su buen desempeño y objetivos de la
organización.

SI CUMPLE
12. La organización despliega actividades de control a través de políticas

que establecen lo que se espera y procedimientos que ponen dichas

políticas en acción.  La dirección realiza actividades de Control que incorporan los

procesos de negocio y el día a día de las actividades que realizan sus empleados a través de
políticas que se establece lo que se espera de ello y sus actividades relevantes a realizar.

 El personal encargado lleva a cabo las actividades de control en el momento

oportuno según las políticas de los procedimientos.

 La dirección revisa constante mente y actualiza periódicamente las actividades de

control si es necesario.
SI CUMPLE

INFORMACION Y COMUNICACION

13. La organización obtiene o genera y usa información relevante y de

calidad para apoyar el funcionamiento del control interno.  Los sistemas de

información captan fuentes de datos internas y externas, para facilitar un mejor control
interno en la organización.

 Los sistemas de información que se tienen en la organización son confiables,

oportunos, precisos, íntegros accesibles y se custodian de forma oportuna. Se revisa la
información para evaluar su relevancia a la ora de ser solicitada en el control interno.
SI CUMPLE