DATOS 2018

Saldo efectivo
Saldo bancolombia cuenta corriente No 5456445564-1
Saldo bancolombia cuenta de ahorro No 718-5456-214
Saldo banco davivienda cuenta corriente No 1661456411
Saldo fiducia banco davivienda
Inversión sociedad el empleo SAS

Edificio donde se encuentran las instalaciones de la empresa fecha de adquisición 01-02-2018,

vida util 50 años, valor residual 10% del valor de adquisición, para determinar el costo fiscal
realizarlo conforme al articulo 69 del Estatuto tributario

Vehiculo para transporte de la mercancia vida util 8 años, fecha de adquision 01-05-2018

Maquinaria destinada al sector agropecuario, fecha de adquisicion 01-03-2018, incurrio en

gastos para colocar la maquinaria en funcionamiento por $15,000,000 vida util 8 años, valor
residual 15% del valor de la maquina
Saldo cuentas por cobrar
Saldo inventarios
Licencia contable syscafe vida util 3 años, fecha de adquisicion 01-01-2017
Ingresos actividad ordinaria
Costo asociado a la actividad comercial
Gastos administrativos

Saldo obligaciones financieras

Saldo proveedores
Saldo impuesto industria y comercio
Saldo impuesto sobre la renta 2018
Saldo beneficios empleados
Ingresos por dividendos de los cuales 75% es gravado

DETERMINACION COSTO FISCAL ACTIVIOS FIJOS E INTANGIBLES AÑO 2018

DETERMINACION COSTO FISCAL 2019 EDIFICIO

PRECIO DE ADQUISICION
(+) EROGACIONES
(=) COSTO INICIAL DEL ACTIVIO
(-) DEPRECIACION
COSTO FISCAL 2018 EDIFICIO
DETERMINACION COSTO FISCAL 2018 BIEN MUEBEL VEHICULO
PRECIO DE ADQUISICION
(+) EROGACIONES
(=) COSTO INICIAL DEL ACTIVIO
(-) DEPRECIACION
COSTO FISCAL 2018 VEHICULO

DETERMINACION COSTOS FISCAL 2018 MAQUINARIA

PRECIO DE ADQUISICION
(+) EROGACIONES
(=) COSTO INICIAL DEL ACTIVIO
(-) DEPRECIACION
COSTO FISCAL 2018 MAQUINARIA

DETERMINACION COSTOS FISCAL 2018 LICENCIA

PRECIO DE ADQUISICION
(+) EROGACIONES
(=) COSTO INICIAL DEL ACTIVIO
(-) AMORTIZACION 20% ANUAL
COSTO FISCAL 2018 LICENCIA
 Valor real valor fiscal
2,500,000 2,500,000
35,400,000 35,400,000
65,200,000 65,200,000
54,200,000 54,200,000
120,000,000 120,000,000
250,000,000 250,000,000

452,000,000 443,713,333

95,300,000 88,946,667

285,600,000 279,307,500
85,600,000 85,600,000
165,000,000 165,000,000
9,500,000 5,700,000
18,500,000,000
12,950,000,000
1,850,000,000

150,000,000 150,000,000
250,000,000 250,000,000
46,250,000 46,250,000
950,000,000 950,000,000
15,200,000 15,200,000
25,000,000 25,000,000

CONTABLE FISCAL DIFERENCIA

452,000,000 452,000,000
- 0
452,000,000 452,000,000
- 7,458,000 - 8,286,667
444,542,000 443,713,333 - 828,667
 95,300,000 95,300,000
- 0
95,300,000 95,300,000
7,941,667 6,353,333
87,358,333 88,946,667 1,588,333

285,600,000 285,600,000
15,000,000 15,000,000
300,600,000 300,600,000
- 26,615,625 - 21,292,500
273,984,375 279,307,500 5,323,125

9,500,000 9,500,000
- -
9,500,000 9,500,000
6,333,333 3,800,000
3,166,667 5,700,000 2,533,333
DATOS 2019
Saldo efectivo
Saldo bancolombia cuenta corriente No 5456445564-1
Saldo bancolombia cuenta de ahorro No 718-5456-214
Saldo banco davivienda cuenta corriente No 1661456411
Saldo fiducia banco davivienda
Inversión sociedad el empleo SAS

Edificio donde se encuentran las instalaciones de la empresa fecha de adquisición 02-02-2018, vida util 50 años,
valor residual 10% del valor de adquisición, para determinar el costo fiscal realizarlo conforme al articulo 69 del
Estatuto tributario

Vehiculo para transporte de la mercancia vida util 8 añoS, fecha de adquision 01-05-2018

Maquinaria destinada al sector agropecuario, fecha de adquisicion 01-03-2018, vida util 8 años, valor residual
15% del valor de inmueble
Saldo cuentas por cobrar
Saldo inventarios
Licencia contable syscafe vida util
Ingresos actividad ordinaria
Costo asociado a la actividad ordinaria 95% soportado con documento idoneos facturas
Gastos personal

Gastos honorarios, soportados con pagos seguridad social 90% el 10% no estaba soportado
Gastos impuesto industria y comercio 2019 registrado
Gastos impuesto al consumo
Gastos arrendamiento bodega neiva
Gastos arrendamiento minicargador
Gastos servicios transporte de carga
Gastos mantenimiento edificio
Gastos mantenimiento vehiculo
Gasto renovacion camara de comercio 2019

Gastos depreciación edificio

Gastos depreciacion vehiculo
Gastos depreciacion maquinaria
Gastos amortizacioón licencia
Gastos representación atencia a empleados
Gastos representacion atención proveedores
Gastos papeleria
Gastos cafeteria
Gastos financieros intereses
Gastos financieros comisiones
Gastos financieros Gravamen movimiento financiero
Gastos bancario compra chequera
Gastos intereses de mora
Gastos sancion impuestos
Gastos impuestos asumidos
Gastos no deducible periodo actual
Gastos impuesto sobre la renta 2019
Saldo obligaciones financieras
Saldo proveedores
Saldo impuesto industria y comercio
Saldo impuesto sobre la renta 2019
Saldo beneficios empleados

DETERMINACION COSTO FISCAL ACTIVIOS FIJOS E INTANGIBLES AÑO 2019

DETERMINACION COSTO FISCAL 2019 EDIFICIO
PRECIO DE ADQUISICION
(+) EROGACIONES
(=) COSTO INICIAL DEL ACTIVIO
(-) DEPRECIACION ACUMULADA
COSTO FISCAL 2019 EDIFICIO

DETERMINACION COSTO FISCAL 2019 BIEN MUEBEL VEHICULO

PRECIO DE ADQUISICION
(+) EROGACIONES
(=) COSTO INICIAL DEL ACTIVIO
(-) DEPRECIACION ACUMULADA
COSTO FISCAL 2019 VEHICULO

DETERMINACION COSTOS FISCAL 2019 MAQUINARIA

PRECIO DE ADQUISICION
(+) EROGACIONES
(=) COSTO INICIAL DEL ACTIVIO
(-) DEPRECIACION ACUMULADA
COSTO FISCAL 2019 MAQUINARIA

DETERMINACION COSTOS FISCAL 2019 LICENCIA

PRECIO DE ADQUISICION
(+) EROGACIONES
(=) COSTO INICIAL DEL ACTIVIO
(-) AMORTIZACION ACUMULADA
COSTO FISCAL 2019 LICENCIA
Valor real Valor fiscal
15,000,000 15,000,000
25,400,000 25,400,000
85,400,000 85,400,000
65,000,000 65,000,000
125,000,000 125,000,000
250,000,000 250,000,000

452,000,000 434,673,333

95,300,000 79,416,667

285,600,000 253,756,500
101,200,000 101,200,000
215,000,000 215,000,000
9,500,000 3,800,000
20,500,000,000 -
15,375,000,000
280,000,000

30,000,000
51,250,000
650,000
360,000,000
12,000,000
250,000,000
120,000,000
5,000,000
2,500,000

8,136,000
11,912,500
31,938,750
3,166,666
185,000,000
75,000,000
3,600,000
5,400,000
 45,500,000
12,500,000
65,000,000
650,000
10,500,000
15,600,000
13,300,000
9,800,000
1,160,476,708 3,516,596,084
125,000,000
185,000,000
51,250,000
1,160,476,708
20,500,000

CONTABLE FISCAL

452,000,000 452,000,000
- -
452,000,000 452,000,000
- 15,594,000 - 17,326,667 DEPRECIACION ANU
- 8,136,000
436,406,000 434,673,333

95,300,000 95,300,000
- -
95,300,000 95,300,000
19,854,167 15,883,333 DEPRECIACION ANU 11,912,500
75,445,833 79,416,667

285,600,000 285,600,000
15,000,000 15,000,000
300,600,000 300,600,000
- 58,554,375 - 46,843,500 DEPRECIACION ANU- 31,938,750
242,045,625 253,756,500

9,500,000 9,500,000
0 0
9,500,000 9,500,000 AMORTIZACION AN 3166666.666667
9,500,000 5,700,000
- 3,800,000
9,530,000

45090000 255,510,000 25,551,000

GRANOS Y CERALES DEL MUNDO SAS
Renta Presuntiva (Declaración año 2019) 1,900,001.00

UVT 2018 34,270.00

INFORMACIÓN PATRIMONIO AÑO 2018

PATRIMONIO BRUTO 1,595,567,500.00

DEUDAS 1,411,450,000.00

PATRIMONIO LIQUIDO 184,117,500.00

FACTOR PARA DETERMINAR EL VALOR PATRIMONIAL 0.12

DEPURACIÓN DE LA BASE DE CÁLCULO Y DETERMINACIÓN DE LA

RENTA PRESUNTIVA ART. 189 ET VALOR REAL

DEL PATRIMONIO LIQUIDO AÑO ANTERIOR PODRÁ RESTAR 184,117,500.00

(-) El valor patrimonial neto de los aportes y acciones poseídos en sociedades

nacionales
(-) El valor patrimonial neto de los bienes afectados por hechos constitutivos de 250,000,000.00
fuerza mayor o caso fortuito, siempre que se demuestre la existencia de estos
hechos y la proporción en que influyeron en la determinación de una renta
líquida inferior -

(-) El valor patrimonial neto de los bienes vinculados a empresas en período

improductivo -
(-) A partir del año gravable 2002 el valor patrimonial neto de los bienes
vinculados directamente a empresas cuyo objeto social exclusivo sea la minería
distinta de la explotación de hidrocarburos líquidos y gaseosos -
(-) Las primeras diecinueve mil (19.000) UVT de activos del contribuyente
destinados al sector agropecuario se excluirán de la base de aplicación de la
renta presuntiva sobre patrimonio líquido 285,600,000.00

(-) Las primeras ocho mil (8.000) UVT del valor de la vivienda de habitación del
contribuyente -

(-) El valor patrimonial neto de los bienes destinados exclusivamente a

actividades deportivas de los clubes sociales y deportivos. -

(=) Base de Renta Presuntiva (351,482,500.00)

(X) 1,5%
(=) Renta Presuntiva inicial

(+) renta gravable generada por los activos exceptuados

(=) Renta Presuntiva Final
Renta Liquida ordinaria
Valor por el cual se deben continuar haciendo los calculos

NOTA 1: LOS CONCEPTOS AQUÍ PREVISTOS SON DEL AÑO ANTERIOR A

LA DECLARACIÓN
NOTA DE RENTA
2: LOS CONCEPTOS QUEQUE SE ESTE REALIZANDO
MENCIONAN "VALOR PATRIMONIAL",
SE DEBERÁN MULTIPLICAR POR EL FACTOR RESULTANTE DE LA
SIGUIENTE OPERACIÓN: (PATRIMONIO LIQUIDO DEL AÑO
ANTERIOR/PATRIMONIO BRUTO DEL AÑO ANTERIOR). ART. 193 ET
 V
A
L
O
R

F
I
S
C
A
LEECTIVO-ACTIVOS FIJOS,INVENTARIOS,CUENTAS POR COBRAR,
ACTIVOS INVERSIONES
S
IPROVEEDORES, OBLIGACIONES EMPLEADOS, IMPUESTOS,
N
PASIVOS OBLIGACIONES FINANCIERAS
E
X
C
E
VPN=PL/PB
P
C
I
O
N
VALOR FISCAL CON E
EXEPCIONES SOBSERVACIONES

184,117,500.00

VALOR PATRIMONIAL (VALOR X FACTOR RESULTANTE DE (PAT

### LIQUIDO/PAT BRUTO)
28,848,278.12

VALOR PATRIMONIAL (VALOR X FACTOR RESULTANTE DE (PAT

- LIQUIDO/PAT BRUTO)

VALOR PATRIMONIAL (VALOR X FACTOR RESULTANTE DE (PAT

- LIQUIDO/PAT BRUTO)

VALOR PATRIMONIAL (VALOR X FACTOR RESULTANTE DE (PAT

- LIQUIDO/PAT BRUTO)

253,756,500.00 NO SUPERA 19.000 UVT DEL AÑO 2018

###
-

(98,487,278.12)
###

1.5%
###

(1,477,309.17)
###

###
- VALOR DE LOS DIVIDENDOS GRAVADOS (75% de $25,000,000)
(1,477,309.17)
###

###
-
###
- Se toma el mayor entre la Renta Liquida Ordinaria y la Renta Presuntiva

0.12
GRANOS Y CERALES DEL MUNDO SAS
DETERMINACION PATRIMONIO 2019

PATRIMONIO BRUTO
Saldo efectivo
Saldo bancolombia cuenta corriente No 5456445564-1
Saldo bancolombia cuenta de ahorro No 718-5456-214
Saldo banco davivienda cuenta corriente No 1661456411
Saldo fiducia banco davivienda
Inversión sociedad el empleo SAS

Edificio donde se encuentran las instalaciones de la empresa fecha de adquisición 02-02-2018,

vida util 50 años, valor residual 10% del valor de adquisición, para determinar el costo fiscal
realizarlo conforme al articulo 69 del Estatuto tributario

Vehiculo para transporte de la mercancia vida util 8 añoS, fecha de adquision 01-05-2018
Maquinaria destinada al sector agropecuario, fecha de adquisicion 01-03-2018, vida util 8 años,
valor residual 15% del valor de inmueble
Saldo cuentas por cobrar
Saldo inventarios
Licencia contable syscafe vida util
TOTAL PATRIMONIO BRUTO
Saldo obligaciones financieras
Saldo proveedores
Saldo impuesto industria y comercio
Saldo impuesto sobre la renta 2019
Saldo beneficios empleados
TOTAL DEUDAS
TOTAL PATRIMONIO LIQUIDO

DETERMINACION COSTO FISCAL ACTIVIOS FIJOS E INTANGIBLES AÑO 2019

DETERMINACION COSTO FISCAL 2019 EDIFICIO
PRECIO DE ADQUISICION
(+) EROGACIONES
(=) COSTO INICIAL DEL ACTIVIO
(-) DEPRECIACION ACUMULADA
COSTO FISCAL 2019 EDIFICIO
0
DETERMINACION COSTO FISCAL 2019 BIEN MUEBEL VEHICULO
PRECIO DE ADQUISICION
(+) EROGACIONES
(=) COSTO INICIAL DEL ACTIVIO
(-) DEPRECIACION ACUMULADA
COSTO FISCAL 2019 VEHICULO
0
DETERMINACION COSTOS FISCAL 2019 MAQUINARIA
PRECIO DE ADQUISICION
(+) EROGACIONES
(=) COSTO INICIAL DEL ACTIVIO
(-) DEPRECIACION ACUMULADA
COSTO FISCAL 2019 MAQUINARIA
0
DETERMINACION COSTOS FISCAL 2019 LICENCIA
PRECIO DE ADQUISICION
(+) EROGACIONES
(=) COSTO INICIAL DEL ACTIVIO
(-) AMORTIZACION ACUMULADA
COSTO FISCAL 2019 LICENCIA
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
 15,000,000
25,400,000
85,400,000
65,000,000
125,000,000
250,000,000

434,673,333

79,416,667

253,756,500
101,200,000
215,000,000
3,800,000
1,653,646,500
125,000,000
185,000,000
51,250,000
1,160,476,708
20,500,000
1,542,226,708
111,419,792

CONTABLE FISCAL
- -
452,000,000 452,000,000
- -
452,000,000 452,000,000
- 15,594,000 - 17,326,667
436,406,000 434,673,333
- -
- -
95,300,000 95,300,000
- -
95,300,000 95,300,000
19,854,167 15,883,333
75,445,833 79,416,667
- -
 - -
285,600,000 285,600,000
15,000,000 15,000,000
300,600,000 300,600,000
- 58,554,375 - 46,843,500
242,045,625 253,756,500
- -
- -
9,500,000 9,500,000
- -
9,500,000 9,500,000
9,500,000 5,700,000
- 3,800,000
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
-