PRESUPUESTO DE INGRESOS

DESCRIPCION 2020 2021 2022 2023 2024

Unidades 18.151 18.151 18.151 18.151 18.151
Precio 12,43 12,43 12,43 12,43 12,43
INGRESO 225.620,70 225.620,70 225.620,70 225.620,70 225.620,70

Inversión de activos fijos

Descripción Total
Equipo de Cocina 18.067,84
Manaje de cocina 4.492,71
Equipo de oficina 384,16
Equipo de computación 1.856,96
Muebles enseres 6.730,08
TOTAL 31.531,75

INVERSIONES EQUIPO DE COMPUTACION

CANTIDAD DESCRIPCION V. UNITARIO VALOR TOTAL
2 Computadora 780,00 1.758,96
1 Impresora 98,00 98,00
TOTAL 1.856,96

INVERSIONES MUEBLES Y ENSERES

CANTIDAD DESCRIPCION V. UNITARIO VALOR TOTAL
PRODUCCION
2 Mesa de trabajo para cocina 480,00 960,00
2 Mesa de prelavado 890,00 1.980,00
4 Sillas para la cocina 30,00 120,00
3 Estanterías 450,00 1.550,00
2 Repisas para la pared 110,00 220,00
ADMINISTRACION Y VENTAS
2 Mesa de Escritorio 289,00 678,00
2 Sillas giratorias 96,00 292,00
1 Archivador 45,00 45,00
16 Juego de mesa con 4 sillas 45,00 820,00
2 Equipo contra Incendio 22,00 44,00
TOTAL 6.730,08
 DEPRECIACIÓN
Tabla de depreciación
Nombre del activo Años de vida útil % depreciación
Equipo de cocina 10 10
Menaje de cocina 5 20
Equipo de oficina 10 10
Equipo de computación 3 33
Muebles y enseres 10 10

Tabla de depreciación
Nombre del Valor nominal Años de vida útil Depreciación % Depreciación ($)
activo
Equipo de 18.067,84 10 10 1.806,78
cocina
Menaje de 4.492,71 5 20 898,54
cocina
Equipo de 384,16 10 10 38,42
oficina
Equipo de 1.856,96 3 33 618,98
computación
Muebles y 6.730,08 10 10 673,01
enseres
TOTAL 4.035,73

CAPITAL DE TRABAJO
Descripción Total
Alquiler 8.400,00
Materia prima 3.081,23
Mano de obra directa 27.360,35
Mano de obra indirecta 47.478,25
Servicios básicos 6.400,80
Suministros de limpieza 1.451,52
Suministro de oficina 1.860,77
Publicidad 5.400,00
Mantenimiento 720,00
TOTAL 102.152,92
 AMORTIZACION DE CREDITO

No. de Amortización Valor del

Capital Interés Saldo del Capital
Periodos Dividendo
- 94.638,64
1 31.546,21 41.795,58 63.092,43
2 31.546,21 38.379,12 31.546,21
3 31.546,21 34.962,67 -

FINANCIAMIENTO PROPIO

No. ACCIONISTA DETALLE MONTO

Muebles y Enseres 6.730,08
Equipo de Oficina 384,16
Equipo de Computación 1.856,96
1 Andrey Macanchi
Efectivo 5.416,69
TOTAL 14.387,89
Equipo de Cocina 5.200,00
Efectivo 4.700,00
2 Vanesa Ramirez Menaje de Cocina 4.492,71
TOTAL 14.392,71
Equipo de Cocina 7.567,84
3 Diego Ortiz Efectivo 3.720,00
TOTAL 11.287,84
Equipo de Cocina 5.300,00
4 Karelys Espinoza Efectivo 5.590,83
TOTAL 10.890,83
TOTAL 50.959,27
 ESTADO DE RESULTADOS DEL PROYECTO

(En dólares)

DETALLE 2020 2021 2022 2023

Unidades 18.151,30 18.151,30 18.151,30 18.151,30 18.151,30

Precio Unitario 12,43 12,43 12,43 12,43 12,43

Ingresos 225.620,70 225.620,70 225.620,70 225.620,70 225.620,70

(-) Costos de
72.577,45 72.577,45 72.577,45 72.577,45 72.577,45
Producción y
Ventas
UTILIDAD BRUTA
153.043,24 153.043,24 153.043,24 153.043,24 153.043,24
EN VENTAS
Gastos
63.469,02 63.469,02 63.469,02 63.469,02 63.469,02
Administrativos
(-) Depreciación 4.035,73 4.035,73 4.035,73 4.035,73 4.035,73
(-) Amortizaciones 996,00 996,00 996,00 996,00 996,00
(+/-) Otros Gastos u
         
Otros Ingresos
UTILIDAD/PERDIDA
84.542,49 84.542,49 84.542,49 84.542,49 84.542,49
OPERACIONAL
Gastos Financieros - - - - -
UTILIDAD ANTES DE
PARTICIPACION 84.542,49 84.542,49 84.542,49 84.542,49 84.542,49
LABORAL
15% Participación
12.681,37 12.681,37 12.681,37 12.681,37 12.681,37
Laboral
UTILIDAD ANTES DE
         
IMPUESTO A LA
RENTA 71.861,12 71.861,12 71.861,12 71.861,12 71.861,12
25% Impuesto a la
17.965,28 17.965,28 17.965,28 17.965,28 17.965,28
Renta
UTILIDAD NETA 53.895,84 53.895,84 53.895,84 53.895,84 53.895,84
DESCRIPCION 0 2020 2021 2022 2023 2024
Capital de Trabajo - 102.152,92 - - - - -
Activos Fijos - 31.531,75 - - - 1.500,00 - 650,00 -
Activos Diferidos - 4.980,00 - - - - -
Imprevistos 5% - 6.933,23 - - - 75,00 - 32,50 -
TOTAL INVERSIONES - 145.597,91 - - - 1.575,00 - 682,50 -
INGRESOS
Unidades - 18.151 18.151 18.151 18.151 18.151
Precio Unitario - 12,43 12,43 12,43 12,43 12,43
INGRESOS POR VENTAS - 225.620,70 225.620,70 225.620,70 225.620,70 225.620,70
TOTAL INGRESOS POR VENTAS+
INVERSIONES 225.620,70 225.620,70 225.620,70 225.620,70 225.620,70
EGRESOS
Depreciaciones - 4.035,73 4.035,73 4.035,73 4.035,73 4.035,73
Amortizaciones - 996,00 996,00 996,00 996,00 996,00
Costo de Producción y Ventas - 72.577,45 72.577,45 72.577,45 72.577,45 72.577,45
Gastos Administrativos - 63.469,02 63.469,02 63.469,02 63.469,02 63.469,02
Otros Egresos - - - - - -
TOTAL EGRESOS 141.078,20 141.078,20 141.078,20 141.078,20 141.078,20

UTILIDADES ANTES DE
PARTICIPACION LABORAL
- 84.542,49 84.542,49 84.542,49 84.542,49 84.542,49
15% Participación de Utilidades - 12.681,37 12.681,37 12.681,37 12.681,37 12.681,37
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO A
LA RENTA - 71.861,12 71.861,12 71.861,12 71.861,12 71.861,12
25% Impuesto a la Renta - 17.965,28 17.965,28 17.965,28 17.965,28 17.965,28
UTILIDAD NETA - 53.895,84 53.895,84 53.895,84 53.895,84 53.895,84
(+) Depreciaciones - 4.035,73 4.035,73 4.035,73 4.035,73 4.035,73
(+) Amortizaciones - 996,00 996,00 996,00 996,00 996,00
FLUJO NETO DE FONDOS - 145.597,91 58.927,57 58.927,57 58.927,57 58.927,57 58.927,57
FLUJO DE CAJA
DEL PROYECTO