MANDY DELGADO

V-21.551.502
ALMACENES LA ESTRELLA, C.A.
LIBRO DIARIO GENERAL
AL 01-06-2020 / 30-06-2020

FECHA CUENTAS DEBE HABER

1
01/06/2020 INVENTARIO DE MERCANCIAS 2,500,000.00
CAPITAL SOCIAL 2,500,000.00
(P/R INICIO DE OPERACIONES COMERCIALES)
2
02/06/2020 CAJA 700,000.00
EFECTOS POR COBRAR 1,300,000.00
VENTAS 2,000,000.00
(P/R VENTA DE MERCANCIAS)
3
03/06/2020 BANCO 500,000.00
CAJA 500,000.00
(P/R DEPOSITO DE CAJA)
4
04/06/2020 MUEBLES Y ENSERES 14,000.00
EQUIPO DE OFICINA 24,000.00
MATERIAL DE OFICINA 42,000.00
BANCO 20,000.00
EFECTOS POR PAGAR PROVEEDORES 60,000.00
(P/R COMPRA ARTICULOS PARA LA OFICINA)
5
06/06/2020 COMPRAS 300,000.00
BANCOS 30,000.00
CUENTAS POR PAGAR 70,000.00
EFECTOS POR PAGAR 200,000.00
(P/R COMPRA DE MERCANCIAS)
6
07/06/2020 ALQUILERES PAGADOS 40,000.00
BANCO 20,000.00
CAJA 20,000.00
(P/R PAGO DE ALQUILER DE LOCAL)
7
09/06/2020 DEVOLUCIONES DE VENTAS 100,000.00
CUENTAS POR COBRAR 100,000.00
(P/R DEVOLUCION DE MERCANCIA 02-07)
8
11/06/2020 SERVICIOS PUBLICOS 30,000.00
BANCO 30,000.00
(P/R PAGO DE SERVICIO ELECTRICO)
9
12/06/2020 COMPRA 700,000.00
CAJA 30,000.00
BANCO 100,000.00
EFECTOS POR PAGAR 570,000.00
(P/R COMPRA DE MERCANCIA)
10
14/06/2020 CAJA 1,000,000.00
CUENTAS POR COBRAR 2,000,000.00
VENTAS 3,000,000.00
BANCO 500,000.00
CAJA 500,000.00
(P/R VENTA Y DEPOSITO BANCARIO)
11
15/06/2020 MATERIALES DE OFICINA 15,000.00
CAJA 15,000.00
 (P/R COMPRA DE PAPELERIA Y ARTICULO DE OFICINA)
12
17/06/2020 COMPRA 800,000.00
CAJA 100,000.00
EFECTOS POR PAGAR 700,000.00
(P/R COMPRA DE MERCANCIA)
13
18/06/2020 BANCO 500,000.00
CAJA 500,000.00
(P/R DEPOSITO DE CAJA)
14
19/06/2020 CAJA 50,000.00
DEVOLUCION EN COMPRA 50,000.00
(P/R DEVOLUCION DE MERCANCIA A PROVEEDORES)
15
20/06/2020 CAJA 500,000.00
CUENTAS POR COBRAR 500,000.00
(P/R ABONO DE CLIENTE A NUESTRA CUENTA)
16
21/06/2020 VEHICULO 450,000.00
CUENTAS POR PAGAR 450,000.00
(P/R COMPRA DE VEHICULO PARA LA EMPRESA)
17
22/06/2020 PRESTAMO A EMPLEADO 100,000.00
BANCO 100,000.00
(P/R PRESTAMO A EMPLEADO)
18
24/06/2020 BANCO 500,000.00
CAJA 500,000.00
(P/R DEPOSITO DE CAJA)
19
25/06/2020 POLIZA DE SEGURO VEHICULO 35,000.00
POLIZA DE SEGURO CONTRA INCENDIOS 100,000.00
BANCO 135,000.00
(P/R POLIZA DE SEGURO)
20
26/06/2020 TERRENO 1,500,000.00
BANCO 100,000.00
HIPOTECAS POR PAGAR 1,400,000.00
(P/R COMPRA DE TERRENO)
21
26/06/2020 BANCO 5,000,000.00
PAGARE BANCARIO 5,000,000.00
(P/R PAGARE ABONADO A NUESTRA CUENTA)
22
28/06/2020 LOCAL COMERCIAL 3,000,000.00
BANCO 3,000,000.00
(P/R COMPRA DE LOCAL COMERCIAL)
23
29/06/2020 GASTOS DE SERV/PUBLICOS 44,400.00
SERVICIOS PUBLICOS 44,400.00
(P/R GASTOS ACUMULADOS SERV. PUBL)
24
30/06/2020 DESCUENTO PRESTAMO 22-06-2020 10,000.00
SEGURO SOCIAL OBLIGATORIA 4% 28,800.00
DESCUENTO 4% SEGURO SOCIAL 1,200.00
BANCO 40,000.00
(P/R PAGO DE SUELDOS)
25
30/06/2020 BANCO 2,000,000.00
HIPOTECAS POR PAGAR 2,000,000.00
(P/R DEPOS. CH E HIPOTECA AL LOCAL COMERCIAL)
24,384,400.00 24,384,400.00
 ALMACENES LA ESTRELLA, C.A.
LIBRO MAYOR GENERAL
AL 01-06-2020 / 30-06-2020
FOLIO 1
INVENTARIO DE MERCANCIAS
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
01/06/2020 INICIO DE MES 1 2,500,000.00 2,500,000.00

FOLIO 2
CAPITAL SOCIAL
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
01/06/2020 INICIO DE MES 1 2,500,000.00 2,500,000.00

FOLIO 3
CAJA
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
02/06/2020 VENTA DE MERCANCIAS 2 700,000.00 700,000.00
03/06/2020 DEPOSITA EN BANCO 3 500,000.00 200,000.00
07/06/2020 PAGO MES JUNIO. ALQUILER DE LOCAL 6 20,000.00 180,000.00
12/06/2020 COMPRA MERCANCIA 9 30,000.00 150,000.00
14/06/2020 VENTA DE MERCANCIAS 10 1,000,000.00 1,150,000.00
14/06/2020 DEPOSITA EN BANCO 10 500,000.00 650,000.00
15/06/2020 COMPRA MATERIAL DE OFICINA 11 15,000.00 635,000.00
17/06/2020 COMPRA MERCANCIA 12 100,000.00 535,000.00
18/06/2020 DEPOSITA EN BANCO 13 500,000.00 35,000.00
19/06/2020 DEVOLUCION DE MERCANCIA 14 50,000.00 85,000.00
20/06/2020 ABONO DE VENTA 15 500,000.00 585,000.00
24/06/2020 DEPOSITA EN BANCO 18 500,000.00 85,000.00

FOLIO 4
EFECTOS POR COBRAR
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
02/06/2020 GIRO A 60 DIAS 2 500,000.00 500,000.00
02/06/2020 GIRO A 30 DIAS 2 800,000.00 1,300,000.00

FOLIO 5
BANCO
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
03/06/2020 DEPOSITO DE CAJA 3 500,000.00 500,000.00
04/06/2020 TRANSF COMPRA 4 20,000.00 480,000.00
06/06/2020 TRANSF COMPRA 5 30,000.00 450,000.00
07/06/2020 PAGO 6 MESES ALQUILER 6 20,000.00 430,000.00
11/06/2020 DEPOSITO DE CHEQUE P/SERV.ELEC. 8 30,000.00 400,000.00
12/06/2020 TRANSF COMPRA 9 100,000.00 300,000.00
14/06/2020 DEPOSITO DECHEQUE 10 500,000.00 800,000.00
18/06/2020 DEPOSITO DE CAJA 13 500,000.00 1,300,000.00
 22/06/2020 PRESTAMO A EMPLEADO 17 100,000.00 1,200,000.00

BANCO 1,200,000.00
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
24/06/2020 DEPOSITO DE CAJA 18 500,000.00 1,700,000.00
25/06/2020 PAGO DE POLIZA DE SEGURO 19 135,000.00 1,565,000.00
26/06/2020 COMPRA DE TERRENO 20 100,000.00 1,465,000.00
26/06/2020 PAGARE BANCARIO 21 5,000,000.00 6,465,000.00
28/06/2020 COMPRA DE LOCAL COMERCIAL 22 3,000,000.00 3,465,000.00
30/06/2020 PAGO DE SUELDO EMPLEADOS 24 40,000.00 3,425,000.00
30/06/2020 DEPOSITO DE CHEQUE 25 2,000,000.00 5,425,000.00

FOLIO 6
MUEBLES Y ENSERES
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
04/06/2020 COMPRA DE 2 ESCRITORIOS 4 14,000.00 14,000.00

FOLIO 7
EQUIPO DE OFICINA
FECHA CONCEPTO N° DE DEBE HABER SALDO
FOLIO
04/06/2020 COMPRA DE 2 COMPUTADORAS 4 24,000.00 24,000.00

FOLIO 8
MATERIAL DE OFICINA
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
04/06/2020 COMPRA DE 2 CALCULADORAS 4 42,000.00 42,000.00
15/06/2020 COMPRA DE PAPELERIA Y ART DE OFIC 11 15,000.00 57,000.00

FOLIO 9
EFECTOS POR PAGAR
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
04/06/2020 GIROS A 60 DIAS 4 60,000.00 60,000.00
06/06/2020 GIROS POR COMPRA DE MERCANCIAS 5 200,000.00 260,000.00
12/06/2020 COMPRA DE MERCANCIA 9 570,000.00 830,000.00
17/06/2020 COMPRA. GIRO A 30 DIAS 12 700,000.00 1,530,000.00

FOLIO 10
CUENTAS POR PAGAR
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
06/06/2020 COMPRA DE MERCANCIA P/30 DIAS 5 70,000.00 70,000.00
21/06/2020 COMPRA DE CAMIONETA 16 450,000.00 520,000.00
FOLIO 11
ALQUILERES PAGADOS
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
07/06/2020 6 MESES DE ALQUILER 6 40,000.00 40,000.00

FOLIO 12
CUENTAS POR COBRAR
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
09/06/2020 NOTA DE ABONO DEVOLUCION DE MERC 7 100,000.00 100,000.00
14/06/2020 VENTA DE MERCANCIA 10 2,000,000.00 1,900,000.00
20/06/2020 ABONO DE CLIENTE FACT. DEL 14-6 15 500,000.00 1,400,000.00

FOLIO 13
DEVOLUCION DE VENTAS
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
09/06/2020 DE MERC, VENDIDA EL 2-6 7 100,000.00 100,000.00

FOLIO 14
SERVICIOS PUBLICOS
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
09/06/2020 PAGO CON CHEQUE A BANCO 8 30,000.00 30,000.00
29/06/2020 GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 23 44,400.00 -14,400.00

FOLIO 15
VENTAS
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
02/06/2020 VENTA DE MERCANCIAS 2 2,000,000.00 2,000,000.00
14/06/2020 VENTA 10 3,000,000.00 5,000,000.00

FOLIO 16
COMPRAS
FECHA CONCEPTO N° DE DEBE HABER SALDO
FOLIO
06/06/2020 COMPRA DE MERCANCIAS 5 300,000.00 300,000.00
12/06/2020 COMPRA DE MERCANCIAS 9 700,000.00 1,000,000.00
17/06/2020 COMPRA DE MERCANCIAS 12 800,000.00 1,800,000.00

FOLIO 17
DEVOLUCION DE COMPRA
 FECHA CONCEPTO N° DE DEBE HABER SALDO
FOLIO
19/06/2020 SE DEVUELVE MERCANCIA 14 50,000.00 50,000.00

FOLIO 18
VEHICULO
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
21/06/2020 COMPRA DE CAMIONETA 16 450,000.00 450,000.00

FOLIO 19
PRESTAMO EMPLEADOS
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
22/06/2020 PRESTAMO POR TRANSF BANCO 17 100,000.00 100,000.00

FOLIO 20
POLIZA DE SEGURO A UN AÑO
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
25/06/2020 VEHICULO 19 35,000.00 35,000.00
25/06/2020 CONTRA INCENDIOS 19 100,000.00 135,000.00

FOLIO 21
TERRENO
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
26/06/2020 COMPRA DE TERRENO 20 1,500,000.00 1,500,000.00

FOLIO 22
HIPOTECAS POR PAGAR
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
26/06/2020 COMPRA DE TERRENO 20 1,400,000.00 1,400,000.00
30/06/2020 LOCAL COMPRADO EL 28-6 25 2,000,000.00 3,400,000.00

FOLIO 23
LOCAL COMERCIAL
FECHA CONCEPTO N° DE DEBE HABER SALDO
FOLIO
28/06/2020 COMPRA DE LOCAL COMERCIAL 22 3,000,000.00 3,000,000.00

FOLIO 24
PAGARE BANCARIO
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO

26/06/2020 DE 120 DIA APROBADO Y DEPOSITADO EN

BANCO 21 5,000,000.00 5,000,000.00
FOLIO 25
GASTOS DE SERVICIOS PUBLICOS
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
29/06/2020 PENDIENTE A PAGAR 23 44,400.00 44,400.00

FOLIO 26
DESCUENTO PRESTAMO
N° DE
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FOLIO
30/06/2020 PRESTAMO A TRABAJADOR 24 10,000.00 10,000.00

FOLIO 27
SEGURO SOCIAL OBLIGATORIO
FECHA CONCEPTO N° DE DEBE HABER SALDO
FOLIO
30/06/2020 SEGURO SOCIAL OBLIGATORIO 24 28,800.00 28,800.00

FOLIO 28
DESCUENTO DE SEGURO SOCIAL OBLIGATORIO
FECHA CONCEPTO N° DE DEBE HABER SALDO
FOLIO
30/06/2020 DESCUENTO AL 4% 24 1,200.00 1,200.00

SUMA DEBE SUMA HABER

24,384,400.00 24,384,400.00
 ALMACENES LA ESTRELLA, C.A.
BALANCE DE SUMAS Y SALDOS
AL 01-06-2020 / 30-06-2020

BALANCE DE SUMAS BALANCE DE SALDOS

Nº DE
FOLIO CUENTAS
MAYOR SUMA DEBE SUMA HABER DEUDOR ACREEDOR

1 INVENTARIO DE MERCANCIAS 2,500,000.00 2,500,000.00

2 CAPITAL SOCIAL 2,500,000.00 2,500,000.00
3 CAJA 2,250,000.00 2,165,000.00 85,000.00
4 EFECTOS POR COBRAR 1,300,000.00 1,300,000.00
5 BANCOS 9,000,000.00 3,575,000.00 5,425,000.00
6 MUEBLES Y ENSERES 14,000.00 14,000.00
7 EQUIPOS DE OFICINA 24,000.00 24,000.00
8 MATERIAL DE OFICINA 57,000.00 57,000.00
9 EFECTOS POR PAGAR 1,530,000.00 1,530,000.00
10 CUENTAS POR PAGAR 520,000.00 520,000.00
11 ALQUILERES PAGADO 40,000.00 40,000.00
12 CUENTAS POR COBRAR 2,000,000.00 600,000.00 1,400,000.00
13 DEVOLUCION DE VENTAS 100,000.00 100,000.00
14 SERVICIOS PUBLICOS 30,000.00 44,400.00 14,400.00
15 VENTAS 5,000,000.00 5,000,000.00
16 COMPRAS 1,800,000.00 1,800,000.00
17 DEVOLUCION DE COMPRA 50,000.00 50,000.00
18 VEHICULO 450,000.00 450,000.00
19 PRESTAMO EMPLEADOS 100,000.00 100,000.00
20 POLIZA DE SEGURO 135,000.00 135,000.00
21 TERRENO 1,500,000.00 1,500,000.00
22 HIPOTECAS POR PAGAR 3,400,000.00 3,400,000.00
23 LOCAL COMERCIAL 3,000,000.00 3,000,000.00
24 PAGARE BANCARIO 5,000,000.00 5,000,000.00
25 GASTOS DE SERV PUBLICOS 44,400.00 44,400.00
26 DESCUENTO PRESTAMO 10,000.00 10,000.00
27 SEGURO SOCIAL OBLIGATORIO 28,800.00 28,800.00
28 DESCUENTO SEGURO SOCIAL OBLIGATORIO 1,200.00 1,200.00
TOTAL SALDOS 24,384,400.00 24,384,400.00 18,014,400.00 18,014,400.00