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Trabajo 3 - Formulación
Trabajo 3 - Formulación
Anual
Proyectada
Precio de
IGV 18 %
venta
Valor de Precio al
Distrito IGV
Venta consumidor
Lima
Metropolita 0.20 0.036 0.24
na
Factor de Cantidad
crecimineto Prod/Dia
por año E
1.09 6666.66667
Promoción
Tipo de Precio sin Total con
Cantidad Julio-Agosto Proveedor IGV
publicidad IGV IGV
Facebook,
Redes sociales 3 2 Instagam y 700.00 126.00 826.00
Youtube
Creación de Pag
web
1 2 - 750.00 135.00 885.00
JOS - ADMINISTRACIÓN
OS FIJOS - VENTAS
Planos de local y
Defensa civil-INDECI S/. 847.46 S/. 152.54
evacuación
SCTR Empresas aseguradoras S/. 205.08 S/. 36.91
TOTAL
Monto Total
S/. 5.00
S/. 20.00
S/. 118.00
S/. 330.40
S/. -
S/. 473.40
S/. 38.47
S/. -
S/. 535.00
S/. 1,478.40
S/. 2,051.87
S/. 335.20
S/. 1,000.00
S/. 241.99
S/. 1,577.20
S/. 4,102.47
METODO USADO : PORCENTAJE DE CAMBIO DE VENTAS, SE USARA ESTE METODO PORQUE ES PRACTICO Y SE
ESTACIONARIO
INVERSIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO
Año de
Concepto / Período AGO. SET.
Lanzamiento
Prog. Vtas envaces ecologicos 200,000 200,000
Precio de venta S/. 0.24 S/. 0.24
Prec. Vtas S/IGV S/. 47,200.00 S/. 47,200.00
15% Prec. Vtas C/IGV S/. 55,696.00 S/. 55,696.00
15% De cambio de ventas S/. 8,354.40 S/. 8,354.40
DO PORQUE ES PRACTICO Y SENCILLO . TENIENDO EN CUENTA QUE NUESTRO PRODUCTO NO ES
OPERACIONES
1 2 3 4
25% 50% 75% 100%
*
*
*
Organigrama funcional
Cantidad de empleados contratados en 5 años según área y puesto de trabajo.
Area Puesto
Administrativo Gerencia General
jefe de Administracion,
Administrativo
Logistica
Jefe de Operaciones y
Produccion
Produccion
Produccion Operario
Produccion Almaceneros
Produccion Mantenimiento
Produccion Ayudantes
Total
Costos Directos
2020 2021 2022 2023
1 1 1 1
1 1 1 1
1 1 1 1
1 1 1 1
2 2 2 2
2 2 2 2
1 1 1 1
2 2 2 2
11 11 11 11
2024 2025
1 1
1 1
1 1
1 1
2 2
2 2
1 1
2 2
11 11
MANO DE OBRA DE PRODUCCIÓN
Planilla año 2020 (Periodo agosto a diciembre)
13 %
Sueldo Asignación ONP
Cargo Área Cantidad
mensual familiar mensual
Operario Produccion 2 S/1,200.00 S/- S/156.00
Almaceneros Produccion 2 S/930.00 S/- S/120.90
Mantenimiento Produccion 1 S/1,500.00 S/- S/195.00
Ayudantes Produccion 2 S/930.00 S/- S/120.90
Totales 7 S/4,560.00 S/0.00 S/592.80
PRECIO AÑO 2020 PRECIO AÑO 2021 PRECIO AÑO 2022 PRECIO AÑO 2023 PRECIO AÑO 2024
S/762,254.07
S/1,138,299.41
S/101,633.88
S/2,002,187.36
MANO DE OBRA INDIRECTA
PRECIO AÑO
PRECIO AÑO 2021 PRECIO AÑO 2022 PRECIO AÑO 2023 PRECIO AÑO 2024
2020
S/1,500.00 S/3,600.00 S/3,924.00 S/4,277.16 S/4,662.10
S/1,440.00 S/3,456.00 S/3,767.04 S/4,106.07 S/4,475.62
S/600.00 S/1,440.00 S/1,569.60 S/1,710.86 S/1,864.84
S/9,000.00 S/21,600.00 S/23,544.00 S/25,662.96 S/27,972.63
S/7,500.00 S/18,000.00 S/19,620.00 S/21,385.80 S/23,310.52
S/20,040.00 S/48,096.00 S/52,424.64 S/57,142.86 S/62,285.71
tos Indirectos
S/227.08 S/2,755.75
S/14,914
S/35,794
S/35,794
S/35,794
S/35,794
S/35,794
S/5,081.69
S/4,878.43
S/2,032.68
S/30,490.16
S/25,408.47
S/67,891.43
Gastos Administrativos
Sueldo
Cargo Área Cantidad
mensual
Gerencia General Administrativo 1 S/3,200.00
jefe de Administracion, Logistica Administrativo 1 S/2,500.00
Totales 2 S/5,700.00
Gastos Venta
Sueldo
Cargo Área Cantidad
mensual
Jefe de Venta y marketing Venta 1 S/2,500.00
Totales 1 S/2,500.00
Gastos Administrativos
CONCEPTO 2020 2021 2022
Personal administrativo S/.34,004 S/.81,610 S/.81,610
Servicio Contable S/.5,664 S/.5,664 S/.5,664
Servicio Legal S/.4,956 S/.4,956 S/.4,956
Servicio de Seguridad S/.21,240 S/.21,240 S/.21,240
Responsabilidad Social (50%) S/.1,800 S/.2,275 S/.3,050
Consumo de energía eléctrica (15%) S/.830 S/.1,680 S/.1,680
Consumo de agua (23%) S/.160 S/.360 S/.360
Telefonía e Internet (20%) S/.950 S/.1,800 S/.1,800
Renovación de útiles S/.0 S/.0 S/.789
Renovación de utensilios S/.0 S/.0 S/.476
Alquiler de local (25%) S/.3,750 S/.9,000 S/.9,000
Transporte S/.2,500 S/.6,000 S/.6,000
Utitiles de Oficina S/.500 S/.1,200 S/.1,200
TOTAL DE GASTOS ADM. S/.76,354 S/.135,785 S/.137,825
Gastos Ventas
CONCEPTO 2020 2021 2022
Personal de Ventas S/.14,914 S/.35,794 S/.35,794
Promoción y Marketing S/.16,702 S/.40,080 S/.43,687
Servicio de Distribución S/.7,433 S/.106,195 S/.138,053
Comisiones (5%) S/.5,040 S/.95,340 S/.139,311
Responsabilidad Social (50%) S/.1,800 S/.2,275 S/.3,050
Consumo de energía eléctrica (20%) S/.840 S/.1,680 S/.1,680
Consumo de agua (25%) S/.150 S/.360 S/.360
Telefonía e Internet (40%) S/.1,500 S/.2,400 S/.2,400
Alquiler de local (25%) S/.3,750 S/.9,000 S/.9,000
Utilies de Oficina S/.500 S/.1,200 S/.1,200
Publicidad S/.4,071 S/.4,071 S/.4,071
TOTAL DE GASTOS DE VENTA S/.56,700 S/.298,395 S/.378,606
13 % 1.23 % 9 % ST-ONP (SM+ES)/2/6
Asignación ESSALUD Gratificación
ONP mensual SCTR mensual Total mensual
familiar mensual Diciembre
S/- S/416.00 S/39.36 S/288.00 S/3,527.36 S/290.67
S/- S/325.00 S/30.75 S/225.00 S/2,755.75 S/227.08
S/0.00 S/741.00 S/70.11 S/513.00 S/6,283.11 S/517.75
Total en año 2020
Total en año 2021
Total en año 2022
Total en año 2023
Total en año 2024
Total en año 2025
s
2023 2024 2025
S/.81,610 S/.81,610 S/.81,610
S/.5,664 S/.5,664 S/.5,664
S/.4,956 S/.4,956 S/.4,956
S/.21,240 S/.21,240 S/.21,240
S/.3,650 S/.4,600 S/.5,000
S/.1,680 S/.1,680 S/.1,680
S/.360 S/.360 S/.360
S/.1,800 S/.1,800 S/.1,800
S/.868 S/.955 S/.1,051
S/.524 S/.576 S/.634
S/.9,000 S/.9,000 S/.9,000
S/.6,000 S/.6,000 S/.6,000
S/.1,200 S/.1,200 S/.1,200
S/.138,552 S/.139,641 S/.140,195
2023 2024 2025
S/.35,794 S/.35,794 S/.35,794
S/.47,619 S/.51,905 S/.56,576
S/.179,469 S/.233,310 S/.303,303
S/.173,272 S/.215,072 S/.266,358
S/.3,650 S/.4,600 S/.5,000
S/.1,680 S/.1,680 S/.1,680
S/.360 S/.360 S/.360
S/.2,400 S/.2,400 S/.2,400
S/.9,000 S/.9,000 S/.9,000
S/.1,200 S/.1,200 S/.1,200
S/.4,071 S/.4,071 S/.4,071
S/.458,515 S/.559,392 S/.685,742
Total planilla
S/3,527.36
S/2,755.75
S/6,283.11
S/34,004.30 5meses
S/81,610.32
S/81,610.32
S/81,610.32
S/81,610.32
S/81,610.32
Total planilla
S/2,755.75
S/2,755.75
S/14,914.17 5meses
S/35,794.00
S/35,794.00
S/35,794.00
S/35,794.00
S/35,794.00
DEPRECIACION VALOR INICIAL
PRODUCCIÖN
MAQUINARIA Y EQUIPOS 134520
HERRAMIENTAS 354
MUEBLES Y ENSERES 1085
135959
ADMINISTRACIÖN
MAQUINARIA Y EQUIPO 10502
MUEBLES Y ENSERES 1486.8
11988.8
VENTAS
MAQUINARIA Y EQUIPO 3894
MUEBLES Y ENSERES 743.4
4637.4
TOTAL DEPRECIACION 152585.2
DEPRECIACION
2020 2021 2022 2023
2020
Unidades 1,000,000
Precio de venta S/.0.24
TOTAL DE VENTAS SIN IGV S/.1,002,020
2021 2022 2023 2024 2025
2,400,000 2,760,000 3,174,000 3,650,100 4,197,615
S/.0.24 S/.0.24 S/.0.24 S/.0.24 S/.0.24
S/.2,400,000 S/.2,760,000 S/.3,174,000 S/.3,650,100 S/.4,197,615
SIMULACIÓN DE PRESTAMO
27.56%
27.56%
SALDO PENDIENTE
100,000.00
87,815.33
72,584.48
53,545.93
29,747.74
0.00
Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros
Flujo de capital
2025
S/. 0.00
2025
S/. 590,680.20
S/. -
S/. 590,680.20
2025
S/. 37,184.67
S/. 10,969.48
S/. 26,215.20
2025
S/. 590,680.20
S/. 26,215.20
S/. 564,465.00
COK
VAN- ECONOMICO
VAN - FINANCIERO
VAN = S/.869,428.29
TIR - ECONOMICO
TIRE = 84.79%
TIR - FINANCIERO
TIRF = 58%
Tasa de
Detalle Variables Monto Participacion
interes
Inversion C1 = -313,460 15% 1.468
Propia
Prestamos C2 = 100,000 25% -0.468
Total -213,460
I= 10.32%
i = 10.32%