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1. RESUMEN EJECUTIVO
DE LA ENTIDAD.-
El Gobierno Regional del Departamento del Cusco, institución emanada de la voluntad popular, con
personería jurídica, con autonomía política, económica y administrativa en asuntos de su competencia,
constituyendo para su administración económica y financiera, un Pliego Presupuestal, con juridicción en
el ámbito del Departamento del Cusco, teniendo como marco legal la Ley de Bases de la
Descentralización y a la Ley Orgánica de Gobiernos Regionales, basa su gestión regional en principios
como: Participación, Transparencia, Gestión Moderna y Rendición de Cuentas, Inclusión, Eficacia ,
Eficiencia, Equidad, Sostenibilidad, Imparcialidad y Neutralidad, Subsidiaridad, Concordancia de las
políticas Regionales, Especialización de las Funciones de Gobierno, competitividad é Integración, para el
cumplimiento de los principios antes señalados es necesario contar con los recursos públicos que deben
ser asignados al Pliego a través de las dependencias del Ministerio de Economía y Finanzas, en vista de
que para el Ejercicio Fiscal 2004 el Gobierno Regional del Cusco, tiene como misión el de organizar y
conducir la Gestión pública regional de acuerdo a las competencias, exclusivas y delegadas en el marco
de las políticas nacionales y sectoriales.
El Presupuesto de conformidad a la Ley de Gestión Presupuestaria del Estado Ley Nº 27209, tiene una
vigencia anual y coincide con el año calendario, asimismo dicha norma contempla un período de
regularización a efectos de completar el registro de la información de ingresos y liquidar los compromisos
de gastos no pagados
Por tal motivo la Dirección Nacional del Presupuesto Público como ente Rector del Sistema
Presupuestario es el encargado de dictar las normas las cuales comprende Directivas que autoriza para
cada Etapa de Proceso Presupuestal
Componente: Representa un conjunto de acciones concretas a realizar que contribuyen al logro de los
objetivos al que responden las actividades y proyectos.
Meta: Permite conocer el grado de avance en el logro de los objetivos institucionales del Pliego, por
tanto, son productos medibles y cuantificables
TOTAL 411,512,627.00
Los recursos públicos antes descritos estarán orientados ha atender las necesidades de gestión
institucional a nivel de categoría de gasto en la composición siguiente:
A efectos de mostrar la Asignación Presupuestal del Pliego por Grupo Genérico de Gasto se describe a
continuación :
Gastos Corrientes
1 Personal y Obligaciones Sociales S/. 249,464,555.00
2 Obligaciones Previsionales 86,040,845.00
3 Bienes y Servicios 31,489,856.00
4 Otros Gastos Corrientes 2,957,535.00
Gastos de Capital
5 Inversiones 39,824,263.00
7 Otros Gastos de Capital 1,735,573.00
TOTAL : 411,512,627.00
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO al 31-08-2004.
TOTAL 436,625,047.00
La distribución actualizada de los recursos públicos antes descritos a nivel de categoría de gasto sería la
siguiente:
Por consiguiente la Asignación Presupuestal del Pliego por Grupo Genérico de Gasto por toda fuente,
es la siguiente:
Gastos Corrientes
1 Personal y Obligaciones Sociales S/. 263,549,212.00
2 Obligaciones Previsionales 86,023,273.00
3 Bienes y Servicios 39,944,107.00
4 Otros Gastos Corrientes 2,816,904.00
Gastos de Capital
5 Inversiones 40,259,925.00
7 Otros Gastos de Capital 4,031,626.00
TOTAL : 436,625,047.00
El Pliego a través de las instancias administrativas de sus diferentes Unidades Ejecutoras observando la
normatividad Presupuestal viene efectuando la ejecución presupuestal la misma significa producir bienes
y servicios que permitan cumplir, por cada centro de asignación de recursos, los objetivos y las metas
previstas en función de las políticas establecidas. Ejemplo: educación, salud, vivienda, agricultura, etc.
en base a la programación trimestral de gastos, calendarios de compromisos, así como las
modificaciones presupuestarias. con el registro de cada una de las transacciones económicas financieras
en el Módulo SIAF –SP, encontrándose en el avance que se muestra a continuación:
Gastos Corrientes
1 Personal y Obligaciones Sociales S/. 127,380,933.00
2 Obligaciones Previsionales 43,341,290.00
3 Bienes y Servicios 16,153,825.00
4 Otros Gastos Corrientes 779,974.00
Gastos de Capital
5 Inversiones 14,798,980.00
7 Otros Gastos de Capital 1,067,151.00
TOTAL : 203,522,153.00
PROYECCIONES AL CIERRE DEL EJERCICIO FISCAL 2004.
La ejecución presupuestal al cierre del ejercicio 2004 en lo que respecta al marco presupuestal actual
del gasto corriente ha de requerir la regularización de las transferencias presupuestales de los
Ministerios de Educación y Salud .
Asimismo en lo que respecta a los Gastos de capital, se ejecutarán al 100 % cumpliendo con las metas
programadas.
El proceso de ejecución del gasto ha tenido cierta lentitud por la observancia estricta de las Normas
referidas a las Contrataciones y Adquisiciones del Estado y el Sistema Nacional de Inversión Pública.
I. El Proyecto de Presupuesto para el Año Fiscal 2004 del Pliego 446: Gobierno Regional Cusco,
ha sido formulado en base a las Normas Metodologías establecidas en la Directiva N° 012-2004-
EF/76.01 “Directiva para la Programación Formulación y Aprobación del Presupuesto de los
Gobiernos Regionales para el año fiscal 2005”, el Compendio de Guías, la Estructura Funcional
Programática, Clasificadores Presupuestarios, y tomando como base el Techo asignado por la
Dirección Nacional del Presupuesto Público del MEF por un monto total de S/. 393,390,680.00
por la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios para los Gobiernos Regionales, S/.
30,312,604.00 por el Fondo de Compensación Regional y S/. 37,455,401.00 por Canon y
Sobrecanon. A este monto se ha incrementado la cantidad de S/. 15,433,770.00, previstos por el
Pliego Regional como producto de los Recursos Directamente Recaudados (S/. 15’206,364);
Donaciones y Transferencias (S/. 475,000.00)) del Fondo Contra Valor Perú Italia, con cuyas
asignaciones se alcanza un universo presupuestal de S/.477,067,455.00, cuya composición de
Fuente de Financiamiento, Categoría del Gasto es la siguiente:
II. Para una mejor comprensión del contenido de la demanda presupuestal del Gobierno Regional
es conveniente efectuar una diferenciación de su composición a nivel de la Categoría del Gasto:
• GASTO CORRIENTE
9 Este tipo de Gasto comprende los costos rígidos de tipo remunerativo y/o salarial y beneficios
percibidos por la PEA poblacional activa de los diferentes Sectores del Pliego (S/. 285,717,711
por Recursos Ordinarios para los Gobiernos Regionales y S/. 3,441,614.00 por Recursos
Directamente Recaudados). Dentro de este aspecto se debe aclarar que está considerado el
costo de aplicación de la Ley 28254 referido a transferencias al CAFAE, los Decretos
Supremos N° 065-2003-EF/,097-2003-EF, 014-2004-EF, 056-2004-EF y 045-2004-EF que
otorga una Asignación Especial por Labor Pedagógica al Personal Docente y administrativo del
Sector Educación, asi como el costo de las Guardias Hospitalarias,,AETAs y los Costos de
Nivelación Médica, Escalafón Obstetrices y Enfermeras implementadas en el Sector Salud.
9 Contiene también el costo pensionario del personal cesante y jubilado (S/ 87,706,551.00) de
ex servidores de los diferentes sectores del Pliego.
9 Asimismo, comprende el costo de los bienes y servicios de consumo de naturaleza rígida e
imprescindible que son necesarios para el funcionamiento y operatividad de las diferentes
instituciones regionales (S/.17,568,618.00 por Recursos Ordinarios para los Gobiernos
Regionales y S/. 10,413,256.00 por Recursos Directamente Recaudados) como tarifas de
servicios públicos, combustibles, gasto de transporte y viáticos, alimentos y medicinas de los
centros hospitalarios, asistenciales, vigilancia, limpieza, alfabetizadores y animadores del
Sector Educación, etc.
9 Igualmente, se considera los Otros Gastos Corriente (S/. 2,397,800.00) destinados al pago de
las dietas de los Señores Consejeros del Gobierno Regional y en menor proporción gastos por
sepelio y luto.
9 La distribución sectorial del Gasto Corriente, en términos generales, responde al siguiente
detalle:
SECTORES MONTO %
Como se puede apreciar el mayor volumen de gasto está concentrado en los Sectores de Salud y
Educación con 92.4% de consumo global, restando 7.6 % para los demás Sectores del Pliego Regional.
Al respecto, debe significarse que este monto no cubre las necesidades institucionales reales de los
diferentes sectores debido a la insuficiente asignación presupuestal, por cuya razón se presento una
primera demanda adicional de S/. 5,646,678 y ha exigencia de las diferentes Direcciones Regionales, se
planteará una Demanda Adicional posteriormente.
SECTORES MONTO %
Estos recursos que sirven de complemento financiero al Techo asignado por la Dirección Nacional del
Presupuesto Público, atenderan las necesidades operativas de los diferentes sectores captadores de
estos recursos, tanto para financiar sus gastos de bienes y servicios así como los beneficios sectoriales
otorgados por norma legal, debiendo puntualizarse que esta proyección presupuestal es referencial para
efectos de programación, debido a que su efectivización financiera responde a una serie de factores
variables y aleatorias, que determinan la captación real, estando limitada, especialmente por las
restricciones que establece el Decreto Supremo N° 088-2000 que obliga a contar con base legal con
rango de Ley para la captación de dichos recursos y que gradualmente en base a sus TUPAs
Institucionales, así como a los flujos de la demanda de la población usuaria que utiliza los servicios
ofertados por las instituciones que generan este tipo de recursos, muy a pesar de que para su cálculo se
han tomado como referencia especialmente los factores, estacionales, estadísticos e históricos de años
anteriores.
• GASTO DE CAPITAL
9 La composición estructural de los Proyectos de Inversión tiene como fundamento genérico los
diferentes ejes temáticos que obedece a una estructura del planeamiento de desarrollo
regional, bajo esta misma estructura se ha formulado el Presupuesto Participativo y aprobado
en el Taller Deliberativo, cuyo detalle dentro de la Fuente del Fondo de Compensación
Regional se encuentra en el Formato IV.
9 La cantidad de S/. 475,000. procedente del Convenio de Cooperación de Financiamiento No
Reembolsable del Fondo Contravalor Perú - Italia, financia los proyectos Medio Ambientales
de la Cuenca del Río Huatanay ejecutado por el Proyecto Especial IMA.
9 El Sector Transporte, ha programado captar en el año2005 la cantidad de S/. 150,000, cuyo
destino específico está orientado al Proyecto Construcción de Convenios Rurales en la
Provincia de Calca.
III. Finalmente se debe manifestar que los Techos asignados por la Dirección Nacional del
Presupuesto Público del MEF, tanto para el Gasto Corriente como de Capital son insuficientes
para atender las necesidades de funcionamiento y cobertura de los servicios sociales que
brindan, especialmente, los Sectores de Salud y Educación. De igual manera el monto asignado
para Proyectos de Inversión es muy reducido frente a la demanda real de la población civil
expresada en el proceso del presupuesto participativo.
Esta situación ha generado que el proceso del Presupuesto Participativo para estos efectos,
haya generado una demanda insatisfecha en relación a los requerimientos y expectativas de las
organizaciones civiles y municipales que han intervenido en dicho proceso, originando,
consiguientemente, una atomización en la cantidad y en el tamaño financiero de los proyectos
de Inversión aprobados.
VISIÓN
Somos una región autónoma y descentralizada, articulada competitivamente con el entorno
nacional e internacional, que ha logrado: forjar su identidad integrando sus diversas culturas;
aprovechar en forma sostenible sus potencialidades: el patrimonio cultural y natural, los recursos
mineros y energéticos, y la biodiversidad agraria; y generar una economía dinámica y solidaria.
Una región donde la población accede en forma equitativa a un empleo adecuado, servicios
básicos, desarrolla sus capacidades y ejerce plenamente sus deberes y derechos ciudadanos.
MISIÓN
El Gobierno Regional Cusco, tiene como misión el de organizar y conducir la gestión publica
regional de acuerdo a las competencias, exclusivas y delegadas en el marco de las políticas
nacionales y sectoriales, para contribuir al desarrollo integral y sostenible de la Región.
ANÁLISIS FODA REGIONAL
• Identificación de las Fortalezas y Debilidades
Fortalezas Debilidades
1. Presencia de una cultura viva que ha 1. Baja calidad educativa, principalmente en la educación
recibido como legado histórico los valores básica, destacando los siguientes aspectos: formación
de cooperación y solidaridad. de profesionales no acorde a la demanda del mercado,
2. Población mayoritariamente joven, por lo deficiente diversificación y articulación del plan curricular
tanto con un espíritu abierto y dispuesto a básico.
conducir el desarrollo regional. 2. Los problemas más importantes que inciden en la
3. Hay cambios positivos en la población que calidad de vida de la población son: Altos índices de
se reflejan en: Interés creciente en salud analfabetismo, Alcoholismo, Violencia familiar, maltrato
preventiva, mayor conciencia ambientalista, infantil, Deficiente administración de justicia en los
mayor conocimiento de sus derechos y órganos competentes.
demanda de los mismos. 3. Actitudes de la población que impiden un cambio:
4. Diversidad de organizaciones sociales, resistencia del personal docente y funcionarios del sector
culturales en proceso de recomposición de salud, subsiste el temor de la población para reclamar
las fuerzas sociales y políticas. sus derechos y poca conciencia ciudadana para la
5. Presencia descentralizada de la participación en asuntos públicos.
universidad y existencia de varias 4. La administración de los programas presenta dificultades
como: sistema administrativo burocrático, procesos
instituciones de formación profesional. inadecuados de selección del personal, cambios
6. Se vienen implementando iniciativas de constantes en las políticas y lineamientos, y
fiscalización y vigilancia ciudadana. descoordinación entre programas sociales.
7. Conformación de mesas de dialogo y redes 5. Débil implementación de normas de gestión ambiental.
sobre derechos humanos y violencia 6. Ausencia de políticas y programas sociales que tomen
familiar. en cuenta necesidades e intereses diferenciados por
8. Tenemos en la región ventajas sexo, edad, y cultura.
comparativas y competitivas que son 7. Calidad deficiente de los servicios turísticos:
potencialmente fuente de generación de incumplimiento, falta de ética y profesionalismo.
empleo y de cohesión regional. 8. Red vial insuficiente y en mal estado que dificulta el
9. Importantes recursos hídricos (para la acceso a los recursos (turísticos, naturales, energético) y
producción agrícola y energéticas), su explotación racional.
turísticos (centros arqueológicos 9. Sistema de información insuficiente: precios, mercados,
conocidos, por descubrir y potenciar), tecnología (en el sector agrario e industria y
cultura y folklore, paisajes y naturaleza, Bio manufactura).
– diversidad en todos los pisos ecológicos. 10.Deficiente capacidad de inversión regional (sistema
crediticio reducido, escaso ahorro y capital regional).
Oportunidades Amenazas
1. Proceso de apertura democrática, la 1. Proceso de descentralización dirigido por el nivel central
conformación de Mesas de Concertación y y no promueve la participación ciudadana.
de consulta permiten un mayor diálogo y 2. Política económica incompatible con el desarrollo
participación de la sociedad en la gestión humano y sostenible y por tanto haya un incremento de
pública. la pobreza y marginación de la zona andina.
2. Cambios importantes en la orientación 3. Escasa asignación presupuestaria para la inversión en
política de los Programas Sociales programas identificados como prioritarios para la región.
ejemplo: Programas de capacitación 4. Interferencia en la autonomía del Poder Judicial y otras
docente, proceso de reforma del Sector entidades autónomas por parte del poder político.
Salud, implementación del Seguro Integral 5. La depredación de los recursos turísticos y el deterioro
de Salud y atención integral en salud ambiental.
(ESSALUD y MINSA). 6. Globalización bajo hegemonía de la cultura occidental.
3. Existencia de normatividad favorable a la 7. Crisis económica que refuerza la marginación, la
protección del medio ambiente. pobreza y el bajo poder adquisitivo de la población.
4. El Contexto internacional ampara la 8. Inestabilidad a nivel del país: política, económica, social,
defensa de los derechos humanos y rebrotes de violencia terrorista, que no facilitan las
sociales en temas: derecho a la inversiones.
educación, protección ambiental, 9. Deterioro del medio ambiente afecta tanto las
producción ecológica, seguridad actividades turísticas (desaparición de la fauna y flora,
ciudadana, defensa de los derechos contaminación) como agropecuarias (erosión, pérdidas
humanos y los derechos de la mujer. de tierra arables).
5. Reconocimiento del Cusco como centro de 10. Globalización, políticas arancelarias y medidas
importancia histórica y cultural y la proteccionistas en ciertos países desfavorables al
presencia de Instituciones de promoción productor peruano (para exportar) y favorables a las
como el INC. importaciones.
6. Existencia de mayores posibilidades de 11. Partidos políticos centralistas y clientelarios, amenazan
acceso a medios de información y el proceso de concertación.
comunicación.
7. Crecimiento constante de la actividad
turística en el mundo, con mayor interés
para el turismo cultural, ecoturismo,
turismo de aventura.
8. Disponibilidad del gobierno a concertar y a
favorecer espacios de participación
ciudadana (mesas de concertación,
audiencias públicas).
9. El proceso de descentralización en curso.
10. Interés del Gobierno Nacional y de Brasil,
sobre los Mega Proyectos, como la
carretera Interoceánica, Fábrica de
Cemento, Gas Camisea, Aeropuerto
Internacional de Chinchero, etc.
11. Apertura de Fuentes Cooperantes
Internacionales.
Gastos de Capital.-
• La formulación del presupuesto 2005 tuvo que ser ajustada y modificada en función al techo
presupuestal real que recién en la ciudad de Lima se nos fue comunicado oficialmente.
• Se observa un abuso de autoridad por parte del Ministerio de Economía y Finanzas que además de
comunicar a última hora el techo presupuestal, imponen proyectos contra este techo sin previa
consulta al Gobierno Regional Cusco, considerando además que en Cusco se ha llevado a cabo el
proceso de Presupuesto Participativo que permitió una priorización de proyectos de impacto regional,
sin embargo los proyectos que se incluyen como transferencia de INADE, son proyectos de carácter
local.
• Igualmente, la comunicación del presupuesto con cargo a canon fue inoportuna, pues no permitió
una decisión previo acuerdo para decidir el destino a este recurso y se tuvo que tomar una decisión
de emergencia.
• El hecho de que en el presupuesto 2005 ya no se consideren los Proyectos “Inversión Focalizada
para la reducción de la pobreza extrema” y “Apoyo Social y Obras de Emergencia”, pone en situación
crítica el destino de las Oficinas Sub Regionales, las mismas que para subsistir en el año 2005
tendrán que utilizar recursos de gasto corriente para cubrir el pago de su personal (Director,
Administrativo y Chofer) en los casos que este personal sea contratado.
• Aproximadamente el 50% de los proyectos considerados en el presupuesto 2005, son proyectos
nuevos, por tanto requieren la formulación de los estudios de pre inversión para lograr su viabilidad y
poder ejecutarse en el 2005.
RECOMENDACIONES:
Gasto Corriente.-
• Propuesta de Demandas Adicionales de Presupuesto para las Unidades Ejecutoras del Pliego.
• Aclaración de vigencia de dispositivos legales de parte del Ministerio de Economía y Finanzas
(D.S.N° 051-91-PCM – D.S. N°041-2001-ED – D.S. N° 019-94-PCM – D.U. N° 037-94).
Gastos de Capital.-
• Se recomienda definir estrategias eficientes para lograr que a mediados de octubre se cuente con los
estudios de pre inversión de proyectos nuevos declarados viables. Esto es tarea de todas las
Gerencias Regionales, Unidades Formuladoras del Pliego y Area Funcional de Estudios y Proyectos
en la etapa de formulación y de la OPI Regional en la etapa de evaluación.
• Como ya se ha venido impulsando desde su Despacho, es necesario iniciar el debate sobre la
utilización del canon.
Objetivo Estratégico I: Incrementar el acceso de la población más vulnerable a los servicios de salud,
promoviendo mecanismos de participación ciudadana.
Objetivo Estratégico VIII: Crear condiciones sólidas para el desarrollo turístico, dinamizando y
generando la competitividad regional.
Objetivo Estratégico VIII: Fomentar el aprovechamiento racional de los recursos minero energéticos
de la Región, asumiendo el Gobierno Regional competencias y capacidades dentro de su rol normativo
promotor, utilizando óptimamente los recursos económicos generados por concepto del canon.
D. Política Institucional
a) Fomentar y desarrollar la democracia participativa y hacer de la descentralización un
proceso permanente.
b) Desarrollar gestiones y acciones necesarias en coordinación con la sociedad civil para la
consolidación de la autonomía regional.
c) Implementar el Acuerdo de Gobernabilidad Nacional y Regional en coordinación y
concertación con las organizaciones de la sociedad civil y los partidos políticos para generar
un desarrollo regional acelerado.
d) Gestionar y concertar con el Gobierno Nacional, Gobierno Regional y Gobiernos Locales, la
ejecución de proyectos y programas de gran impacto regional y nacional.
e) Garantizar en el sector público, la aplicación de una nueva cultura organizacional para la
gestión moderna, garantizando la generación de un proceso acelerado de desarrollo
institucional.
PROGRAMA DE INVERSIONES 2005
(nuevos soles)
Pliego 446: Gobierno Regional Cusco
Ubicación Meta
Ppto. – 2005
Nº EJES / PROYECTOS
FONCOR Unidad
Provincia Distrito Cantidad
Medida
7 Educación capacitación en Medio Ambiente (sensibilización y conciencia ambiental) 50.000 Multiprovincial Multidistrital Acción 10
8 Gestión de RR.NN en microcuencas Cuatro Lagunas, Pitumarca y Huarocondo 248.000 Canas - Anta Multidistrital Ha. 250
10 Forestación y Reforestación (Captura de Bióxido de Carbono) 50.000 Multiprovincial Multidistrital Ha. 100
Canchis –
11 Gestión Cuenca de Vilcanota 200.000 Canas – Multidistrital Plan 1
Quispicanchi
Río Ene
21 Construcción Puente Vehicular Curcuchaca 350.000 La Convención
(Apurimac)
Unidad 1
1 Apoyo y Promoción Industrial (Promoción Industrial) 185.000 Multiprovincial Multidistrital Acciones 108
2 Proyecto Piloto de Formalización saneamiento físico legal de pequeña minería 50.000 Multiprovincial Multidistrital Acciones 20
Ccapi –
Paruro -
3 Electrificación Rural Ccapi - Ccatcca - Omacha 1.000.000
Quispicanchi
Ccatcca – CC.PP. 3
Omacha
3 Desarrollo Pesquero Integral en la Región Cusco 330.352 Multiprovincial Multidistrital Alevino 1’056,814
Paruro -
7 Desarrollo de Recursos Naturales en Microcuencas 604.000
Chumbivilcs
Multidistrital Sistema 6
8 Elaboración de Estudios Plan Meriss (Gestión de Estudios): Langui,Catca,Huancarani 100.000 Multiprovincial Multidistrital Estudio 3
14 Construcción de Irrigación Sahua Sahua – Omacha 400.000 Paruro Omacha Ha. 250
TOTAL 30.312.604
2. DESCENTRALIZACIÓN, EXTREMA POBREZA Y APOYO A LAS PERSONAS
CON DISCAPACIDAD
a. Describir las acciones realizadas al nivel de Sector/ Pliego en el tema de
descentralización durante el año fiscal 2004 y cual son las acciones que se van
a realizar en el año 2005
En el Cusco, desde hace algunos años se vienen desarrollando varias experiencias
de participación y concertación en planeamiento y algunos de presupuesto
participativo a nivel provincial y distrital. En el ámbito de la región, se da inicio a una
experiencia de planificación participativa durante el 2002 con el proceso de
elaboración del “Plan Estratégico de Desarrollo Regional Concertado al 2012”
Para la organización del proceso de consulta del Plan de Mediano Plazo y para la
facilitación del proceso de formulación del Presupuesto Participativo 2005, por
resolución de la presidencia regional, se reconstituyó el Comité Técnico actualmente
vigente, el mismo que está conducido por la Dirección de Planificación y Presupuesto
del Gobierno Regional e integrado por representantes de los Gobiernos Locales, del
CCR, la MCLC. la UNSAAC, el Colegio de Economistas y tres Organizaciones No
Gubernamentales
TOTAL 10.423.616,4