TRABAJO AJUSTES

La empresa de servicios tributarios “DENTRI S.A”, inicia sus actividades económicas el 01 de enero de 2019,
para lo cual realizo todos los trámites legales para su funcionamiento e incurrió en gastos de reorganización
por $9.230,00. con las siguientes transacciones comerciales:

Caja $100.000,00
Documentos por pagar $80.000,00
Terrenos $50.000,00
Documentos por cobrar $35.000,00
Inversiones Financieras $16.000,00
Capital ?

02-01-2019.- Se apertura una cuenta bancaria con el dinero total en efectivo, disponible.

08-01-2019.- Compramos a PACO Suministros y Materiales para las oficinas, en la factura consta un total de
$12.346,89.

10-01-2019.- Prestamos servicios a la empresa COMTY, por un valor $40.000,00, nos cancelan el 35% con
cheque y la diferencia a 30 días plazo, según factura N.001-0001-0000.

01-02-2019.- Se compró muebles y enseres para las oficinas en un valor de $22.000,00, cancelamos con
cheque, con un valor residual de $5.000,00. Según factura N.5677-987-9777.

20-03-2019.- Pagamos por arriendo de una oficina para nueva sucursal por un año y medio, por un valor
$14.200,00, según Factura N.888-23332-9999.

10-04-2019.- La empresa ANUDE, nos cancela por servicios de asesoría tributaria por un año 20.000,00 según
FACTURA N.002-887-0009-2233.

25-05-2019.- Se paga sueldos a nuestros empleados por el mes de abril de 2019 por un valor $12.000,00.

01-06-2019.- Se compra una camioneta, para uso de la empresa por un valor de $35.000,00. Según factura
N.887-0987-99656.

02-07-2019.- Se paga por servicios publicitarios por 2 años, un valor de $13.986.43 según factura N.899-998-
08997.

30-11-2019.- Se pagan por servicios básicos (teléfono) del mes de noviembre $3.500,00 SEGÚN FACT.9888-
9877-998.

DATOS PARA AJUSTE:

Realizar los ajustes necesarios al 31 de diciembre del 2019.

 Al realizar el inventario de suministros y materiales encontramos un stock de $8.956,15.

 El contador detecta dos facturas no registraras de una de ellas por un valor de $7.890,00 por servicios
prestados a la empresa ABC, el 15 de octubre de 2019, y una factura de servicios de seguridad pagados a
SEGURYTI, por un valor de $6.980,00, 05 de mayo del 2019.

 El contador detecta, una factura de “PANAMERICANA “de transporte y movilización que no ha sido
pagada, por un valor de $3.500,00, misma que se procede a registrar y a cancelar dicho valor con cheque.

Se Pide:

-Estado de Situación Inicial

-Libro Diario (Registro de transacciones y ajustes)
-Mayores en Folio
-Balance de Comprobación
-Balance de Comprobación Ajustado