FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

TAREA II

ALUMNOS:
ESPINOZA PINEDA, Cinthia
SOLANO
IBARRATORRE, Estefany
CARDENAS, Sayuri Sayra
MARIANO
MORALESSANCHEZ, Albert Yovanna
MAYTA, Elizabeth

DOCENTE:
MG. CPC. SILVERIO MINAYA, Bertha Evelina

HUARAZ – PERÚ
2016
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO: ENERO 2008

RUC: 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA HERRADURA DRIVE INN EIRL

NÚMERO
CORRELATIVO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEL REGISTRO FECHA DE LA DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO OPERACIÓN LA OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CÓDIGO

Saldo 7500.00

01 01 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 2898.50

02 02 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 2898.50

03 02 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 3816.00

04 03 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 3816.00

05 03 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 3870.00

06 04 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 3870.00

07 04 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 4522.00

08 05 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 4522.00

09 05 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 6734.40

10 06 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 6734.40

11 06 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 3877.60

12 07 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 3877.60

13 07 Cobranza hno del gerente 1411 Préstamos personal 7500.00

14 07 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 511.50

15 08 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 8011.50

16 08 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 424.00

17 09 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 424.00

18 09 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 1290.00

19 10 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 1290.00

20 10 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 798.00

21 10 Préstamo Caja Municipal del Santa 4511 Préstamos de instituciones financieras 50000.00

22 11 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 50798.00

23 12 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 4003.50

24 13 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 4003.50

25 13 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 5715.00

26 14 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 5715.00

27 14 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 585.60

28 15 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 585.60

29 15 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 1362.40

30 16 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 1362.40

31 16 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 706.50

32 17 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 706.50

33 17 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 1710.00

34 17 Pago de peajes en Vesique 469 Otras cuentas por pagar diversas 111.00

35 18 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 1599.00

36 18 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 4347.00

37 19 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 4347.00

38 19 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 3303.75

39 20 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 3303.75

40 20 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 5055.20

41 21 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 5055.20

42 21 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 635.00

43 22 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 635.00

44 22 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 1710.00

45 23 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 1710.00

46 23 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 1863.00

47 24 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 1863.00

48 24 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 1101.25

49 25 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 1101.25

50 25 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 7650.00

51 26 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 7650.00

52 26 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 6764.00

53 27 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 6764.00

54 27 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 4081.60

55 28 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 4081.60

56 28 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 2064.80

57 29 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 2064.80

58 29 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 850.00

59 30 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 850.00

60 30 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 356.00

61 31 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 356.00

62 31 Cobranzas ventas del día 1212 Factura, boletas y otros comprobantes por cobrar 1020.40

63 31 Faltante de caja asumido por cajero 1419 Otras cuentas por cobrar al personal 500.00

64 01.02.08 Depósito en cuenta corriente 1041 Cuentas corrientes operativas 520.40

148627.00 141127.00
SUBTOTAL
7500.00
TOTALES 148627.00 148627.00

RESUMEN DE INGRESOS DE EFECTIVO

101 Caja 141127.00
Factura por
1212 83627.00
cobrar
Préstamos al
1411 57500.00
trabajador
141127.00 141127.00

RESUMEN DE EGRESOS DE EFECTIVO

1041 Cta Cte Op

140516.00
Otras Ctas x
1419 cobrar al
personal 500.00
Otras cuentas
469 por pagar 111.00
diversas
101 Caja 141127.00
141127.00 141127.00
 FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERÍODO: ENERO 2008

RUC: 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA HERRADURA DRIVE INN EIRL
ENTIDAD FINANCIERA: BCP

CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 102-78458548584848

CUENTA
NÚMERO
OPERACIONES BANCARIAS CONTABLE SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO
ASOCIADA

DEL NÚMERO DE
MEDIO DE
REGISTRO O FECHA DE DESCRIPCIÓN DE APELLIDOS Y NOMBRES, TRANSACCIÓN
PAGO
CÓDIGO BANCARIA,
DE DOCUMENTO
ÚNICO DE LA LA DENOMINACIÓN O RAZÓN
(TABLA 1) LA OPERACIÓN SUSTENTATORIO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
OPERACIÓN OPERACIÓN SOCIAL
O DE
CONTROL
INTERNO DE LA
OPERACIÓN
01 02 001 Retiro de caja 01-005029 101 Caja 1449.25

02 03 001 Retiro de caja 01-005030 101 Caja 1908.00

03 04 001 Retiro de caja 01-005031 101 Caja 1935.00

04 05 001 Retiro de caja 01-005032 101 Caja 2261.00

05 05 007 Préstamo a trabajadores Ch. 0021 1411 Préstamos personal 1500.00

06 06 001 Retiro de caja 01-005031 101 Caja 3367.20

07 07 001 Retiro de caja 01-005032 101 Caja 1938.80

08 08 001 Retiro de caja 01-005033 101 Caja 4005.75

09 09 001 Retiro de caja 01-005034 101 Caja 212.00

10 10 001 Retiro de caja 01-005035 101 Caja 645.00

11 11 001 Retiro de caja 01-005036 101 Caja 25399.00

12 12 007 Pago de IGV Ch. 0022 40111 IGV 1240.00

Impuesto Renta Tercera
13 12 007 Pago de renta Ch. 0022 40171 850.00
categoría
14 13 001 Retiro de caja 01-005037 101 Caja 2001.75

15 14 001 Retiro de caja 01-005038 101 Caja 2857.50

16 15 001 Retiro de caja 01-005039 101 Caja 292.80

Factura, boleta y otros
17 15 007 Pago de facturas Ch. 0023 4212 2520.00
comprobantes por pagar
18 16 001 Retiro de caja 01-005040 101 Caja 681.20

19 17 001 Retiro de caja 01-005041 101 Caja 353.25

20 18 001 Retiro de caja 01-005042 101 Caja 799.50

21 19 001 Retiro de caja 01-005043 101 Caja 2173.50

22 20 001 Retiro de caja 01-005044 101 Caja 1651.88

23 21 001 Retiro de caja 01-005045 101 Caja 2527.60

24 22 001 Retiro de caja 01-005046 101 Caja 317.50

25 23 001 Retiro de caja 01-005047 101 Caja 855.00

26 24 001 Retiro de caja 01-005048 101 Caja 931.50

27 25 001 Retiro de caja 01-005049 101 Caja 550.63

28 26 001 Retiro de caja 01-005050 101 Caja 3825

29 27 001 Retiro de caja 01-005051 101 Caja 3382

30 28 001 Retiro de caja 01-005052 101 Caja 2040.8

31 29 001 Retiro de caja 01-005053 101 Caja 1032.4

32 30 001 Retiro de caja 01-005054 101 Caja 425

33 31 001 Retiro de caja 01-005055 101 Caja 178

34 01.02.08 001 Retiro de caja 01-005056 101 Caja 260.2

Otros impuestos y
35 01.02.08 ITF 40181 3.82
contraprestaciones

SUBTOTAL 70258.01 6113.82

6110.00
64144.19
TOTALES 70258.01 70258.01

RESUMEN DE INGRESOS DE EFECTIVO

1041 Cta Cte Op 70258.01
101 Caja 70258.01
70258.01 70258.01

RESUMEN DE EGRESOS DE EFECTIVO

Préstamos
1411
personal 1500.00
40111 IGV 1240.00
Impuesto
40171 Renta Tercera 850.00
categoría
Otros
impuestos y
40181 3.82
contraprestaci
ones
Factura, boleta
y otros
4212 2520.00
comprobantes
por pagar
1041 Cta Cte Op 6113.82
6113.82 6113.82
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA

PERÍODO: ENERO 2008

RUC: 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELATI OPERACIONES BANCARIAS
VO

DEL
FECHA MEDIO DE
REGISTRO DESCRIPCIÓN DE APELLIDOS Y NOMBRES,
DE PAGO
O CÓDIGO
ÚNICO DE LA
DENOMINACIÓN O RAZÓN
LA OPERACIÓ (TABLA 1) LA OPERACIÓN SOCIAL
OPERACIÓN N

01 02 001 Retiro de caja

02 02 007 Pago recibo de luz HIDRANDINA S.A.

03 03 001 Retiro de caja

04 03 007 Pago recibo de teléfono TELEFÓNICA S.A.

05 04 001 Retiro de caja

06 05 001 Retiro de caja

07 06 001 Retiro de caja

08 07 001 Retiro de caja

09 08 001 Retiro de caja

10 09 001 Retiro de caja

11 10 001 Retiro de caja

12 11 001 Retiro de caja

13 13 001 Retiro de caja

14 14 001 Retiro de caja

15 15 001 Retiro de caja

16 001 Retiro de caja

12 17 001 Retiro de caja

18 001 Retiro de caja

19 001 Retiro de caja

20 001 Retiro de caja

Préstamo al propietario
20 007
de la empresa

21 001 Retiro de caja

22 001 Retiro de caja

23 001 Retiro de caja

24 001 Retiro de caja

25 001 Retiro de caja

Apertura cuenta de
25 007
ahorros Interbank

26 001 Retiro de caja

27 001 Retiro de caja

 28 001 Retiro de caja

29 001 Retiro de caja

30 001 Retiro de caja

31 001 Retiro de caja

01.02.08 001 Retiro de caja

35 01.02.08 ITF

RESUMEN DE INGRESOS DE EFECTIVO

1041 Cta Cte Op 70258.01
101 Caja 70258.01
70258.01 70258.01

RESUMEN DE EGRESOS DE EFECTIVO

Depósitos de
1061
ahorro 6000.00
Otros
impuestos y
40181 7.46
contrapresta
ciones
Factura,
boletas y
4212 otros 1450.00
comprobante
s por pagar
Prestamos a
4222 1260.00
socios
1041 Cta Cte Op 8717.46
8717.46 8717.46
S MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

LA HERRADURA DRIVE INN EIRL

BBVA

321-9386235148

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO DE
TRANSACCIÓN
BANCARIA,

DE DOCUMENTO
CÓDIG DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
SUSTENTATORIO O DE

CONTROL INTERNO
DE LA OPERACIÓN

01-006050 101 Caja 1449.25

Factura, boletas y otros

Ch. N° 00001 4212 450.00
comprobantes por pagar

01-006051 101 Caja 1908.00

Factura, boletas y otros

Ch. N° 00002 4212 810.00
comprobantes por pagar

01-006052 101 Caja 1935.00

01-006053 101 Caja 2261.00

01-006054 101 Caja 3367.20

01-006055 101 Caja 1938.80

01-006056 101 Caja 4005.75

01-006057 101 Caja 212.00

01-006058 101 Caja 645.00

01-006059 101 Caja 25399.00

01-006060 101 Caja 2001.75

01-006061 101 Caja 2857.50

01-006062 101 Caja 292.80

01-006063 101 Caja 681.20

01-006064 101 Caja 353.25

01-006065 101 Caja 799.50

01-006066 101 Caja 2173.50

01-006067 101 Caja 1651.88

Ch. 00003 1422 Prestamos a socios 1450.00

01-006068 101 Caja 2527.60

01-006069 101 Caja 317.50

01-006070 101 Caja 855.00

01-006071 101 Caja 931.50

01-006072 101 Caja 550.63

Ch. 00005 1061 Depósitos de ahorro 6000.00

01-006073 101 Caja 3825.00

01-006074 101 Caja 3382.00

01-006075 101 Caja 2040.80

01-006076 101 Caja 1032.40

01-006077 101 Caja 425.00

01-006078 101 Caja 178.00

01-006079 101 Caja 260.20

Otros impuestos y
40181 7.46
contraprestaciones

SUBTOTAL 70258.01 8717.46

61540.55

TOTALES 70258.01 70258.01

78968.01
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: ENERO 2008

RUC: 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA HERRADURA DRIVE INN EIR

FECHA
NÚMERO NÚMERO
DE LA CUENTA
CORRELA DESCRIPCIÓN CORRELA
OPERACIÓ CÓDIGO
TIVO TIVO
N
01 2/1/2008 Por la centralización de los ingresos de caja 01 101

1212

1411

02 2/1/2008 Por la centralización de los egresos de caja 02 1411

40111

40171

4212

1041
Por la centralización de los ingresos a la Cta
03 2/1/2008 03 1041
Corriente del BCP
101
Por la centralización de los egresos a la Cta
04 2/1/2008 04 1411
Corriente del BCP
40111

40171

40181

4212

1041
Por la centralización de los ingresos a la Cta
05 2/1/2008 05 1041
Corriente del BBVA
101
Por la centralización de los egresos a la Cta
06 2/1/2008 06 1061
Corriente del BBVA
40181

4212
4222

1041
A HERRADURA DRIVE INN EIRL

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Caja 141127.00

Factura por cobrar 83627.00

Préstamos al trabajador 57500.00

Préstamos personal 1500.00

IGV 1240.00
Impuesto Renta Tercera
850.00
categoría
Factura, boleta y otros
2520.00
comprobantes por pagar
Cta Cte Op 6110.00

Cta Cte Op 70258.01

Caja 70258.01

Préstamos personal 1500.00

IGV 1240.00
Impuesto Renta Tercera
850.00
categoría
Otros impuestos y
3.82
contraprestaciones
Factura, boleta y otros
2520.00
comprobantes por pagar
Cta Cte Op 6113.82

Cta Cte Op 70258.01

Caja 70258.01

Depósitos de ahorro 6000.00

Otros impuestos y
7.46
contraprestaciones
Factura, boletas y otros
1450.00
comprobantes por pagar
Prestamos a socios 1260.00

Cta Cte Op 8717.46