Compañia Controladora y filial

Situación Financiera -Inicial

 Enero 01,  del 2020
(Información en millones de $)
Caribe Matriz
ACTIVOS
Efectivo y equivalente 60000
Cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar a afiliadas
Inventarios 900000
Total activo Corriente 960000
Inversiones en acciones 147000
Total No Corriente 147000
Total activos 1,107,000
PASIVOS
Pasivo corriente
Proveedores Nal 257000
Cuentas por pagar a afiliadas 0
Total Pasivo 257000
PATRIMONIO
Capital social 600000
Ganancias Acumulada 250000
Ganancia del ejercicio 0
Total Patrimonio 850000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,107,000

1)

 
MATRIZ
  matriz-Inicial Movimiento
Db Cr Db
ACTIVOS
Efectivo y equivalente $ 60,000
Cuentas por cobrar
Cuentas por cobrar a afiliadas $ 300,000
Inventarios $ 900,000
Total activo Corriente $ 960,000.00
Inversiones en acciones $ 147,000
Total No Corriente $ 147,000
Total activos $ 1,107,000
PASIVOS
Pasivo corriente
Proveedores Nal $ 257,000
Cuentas por pagar a afiliadas $ -
Total Pasivo $ 257,000
PATRIMONIO
Capital social $ 600,000
Ganancias Acumulada $ 250,000
Ganancia del ejercicio $ - $ 200,000
Total Patrimonio $ 850,000 $ 500,000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 1,107,000

ESTADO RESULTADOS INTEGRAL   Matriz  Movimiento

Inicial Db
Ingreso por actividad
Costo de ventas 200,000
Ganancias del ejercicio 200,000

2)

 
Subsidiaria
  Subsidiaria-Inicial Movimiento
Db Cr Db

ACTIVOS
Efectivo y equivalente $ 45,000
Cuentas por cobrar $ 180,000
Cuentas por cobrar a afiliadas $ -
Inventarios $ - $ 300,000
Total activo Corriente $ 225,000
Inversiones en acciones $ -
Total No Corriente $ -
Total activos $ 225,000
PASIVOS
Pasivo corriente
Proveedores Nal $ 450,000
Cuentas por pagar a afiliadas $ -
Total Pasivo $ 450,000
PATRIMONIO
Capital social $ 150,000
Ganancias Acumulada $ 30,000
Ganancia del ejercicio $ -
Total Patrimonio $ 180,000 $ 300,000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 630,000

ESTADO RESULTADOS INTEGRAL subsidiaria  Movimiento

Inicial Db
Ingreso por actividad
Costo de ventas 300,000
Ganancias del ejercicio 300,000

3)

 
Subsidiaria
  Subsidiaria-Inicial Movimiento
Db Cr Db

ACTIVOS
Efectivo y equivalente $ 45,000
Cuentas por cobrar $ 180,000 $ 250,000
Cuentas por cobrar a afiliadas $ -
Inventarios $ - $ 300,000
Total activo Corriente $ 225,000
Inversiones en acciones $ -
Total No Corriente $ -
Total activos $ 225,000
PASIVOS
Pasivo corriente
Proveedores Nal $ 450,000
Cuentas por pagar a afiliadas $ -
Total Pasivo $ 450,000
PATRIMONIO
Capital social $ 150,000
Ganancias Acumulada $ 30,000
Ganancia del ejercicio $ - $ 200,000
Total Patrimonio $ 180,000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 630,000

ESTADO RESULTADOS INTEGRAL   Subsidiaria  Movimiento

Inicial Db
Ingreso por actividad
Costo de ventas 200,000
Ganancias del ejercicio 200,000
 Caribe Filial

45000
180000

225000
0
0
225000

45000

45000

150000
30000
0
180000
225000

Movimiento matriz-Final
Cr Db Cr

$ 60,000
$ -
$ 300,000
$ 200,000 $ 700,000
$ 1,060,000.00
$ 147,000
$ 147,000
$ 1,207,000
 $ -
$ 257,000
$ -
$ 257,000

$ 600,000
$ 250,000
$ 300,000 $ 100,000
$ 500,000 $ 950,000
$ 1,207,000

Movimiento Matriz
Cr Final
300,000 300,000
200,000
300,000 500,000

miento Subsidiaria-Final
Cr Db Cr

$ 45,000
$ 180,000
$ -
$ 300,000
$ 525,000
$ -
$ -
$ 525,000

$ 300,000 $ 750,000
$ -
$ 750,000

$ 150,000
$ 30,000
 $ -
$ 300,000 $ 180,000
$ 930,000

Movimiento subsidiria
Cr Final
300,000 300,000
300,000
300,000 600,000

miento Subsidiaria-Final
Cr Db Cr

$ 45,000
$ 180,000
$ -
$ 200,000 $ 100,000
$ 325,000
$ -
$ -
$ 325,000

$ 450,000
$ 300,000 $ 300,000
$ 750,000

$ 150,000
$ 30,000
$ 250,000 $ 50,000
$ 230,000
$ 980,000

Movimiento Subsidiaria
Cr Final
250,000 250,000
200,000
250,000 450,000