COLEGIO NACIONAL DE EDUCACIÓN TÉCNICA DEL ESTADO DE

TAMAULIPAS
PLANTEL NUEVO LAREDO 246

PROFESIONAL TÉCNICO-BACHILLER DE INFORMÁTICA

MATERIA: MANEJO DEL PROCESO ADMINISTRATIVO

MAESTRO: LCC- YURI DE LA ROSA ROBLES, MDO.

TEMA: PROYECTO EJECUTIVO

LEIJA ALEMÁN MARTHA GALILEA
QUINTANILLA HERNANDEZ JUAN CARLOS
NÁJERA VELOZ SERGIO
PADRÓN GUARDIOLA ADRIANA ASTRID
5104

NUEVO LAREDO, TAMAULIPAS A 03 DE NOVIEMBRE DEL 2020.

PLANEACION ESTRATEGICA

MISIÓN
Somos una empresa cuyo propósito es elaborar una diversidad de postres
utilizando materia prima de chocolate, bajo un proceso de calidad total, al
mejor precio para satisfacer a nuestros clientes.

VISIÓN
Ser líderes en la fabricación de productos del ramo de postres,
distinguiéndonos por la calidad de atención y servicio que brindamos a
nuestros clientes.

FILOSOFÍA
“SABOR Y DULZURA COMIENDO CHOCOLATE CON SABROSURA”

OBJETIVO GENERAL
Elaborar una variedad de postres con sabor a chocolate, utilizando las
mejores materias primas mediante un proceso de calidad total.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1. Utilizar cobertura de chocolate en diferentes texturas y sabores.
2. Elaborar chocolatinas para personas diabéticas o que no puedan
consumir demasiado azúcar.
3. Brindar buen servicio al cliente teniendo presente que el cliente
siempre tiene la razón.
4. Estar actualizados en temas relacionados con nuestro producto entre
ellos nuevas recetas, sabores.
ESTRATEGIA
Capacitarnos y tomar cursos para poder hacer diferentes tipos de
coberturas

Fabricar productos con menos cantidad de azúcar, o con azúcar menos

dañina (como splenda)

Tratar de satisfacer las necesidades y dar la mejor atención al cliente.

Estar siempre buscando información en diferentes medios

Capacitarnos con las medidas preventivas sobre covid-19

POLÍTICAS
Todas las decisiones se tomaran teniendo en cuenta lo hablado en las juntas
mensuales y semestrales, se tomaran las direcciones con los socios, directivos
y gerentes encargados de la empresa.

Integración:

• Cada empleado deberá • Se trabajara de manera

portar un gafete con su
nombre, los demás
compañeros deberán
llamarlo por su nombre.
que todos sean un equipo y
puedan conocerse más.
• Se tendrá un calendario de
cumpleaños de cada
empleado

Motivación:

• Se otorgara un bono al • Se otorgaran vales según la

empleado del mes. productividad de cada
• Habrá despensas cada año. empleado

Comunicación:

• El trabajo será otorgado pegada en la pared para

todos los lunes mediante
una hoja en la cual se
pondrá el nombre del
empleado y lo que deberá
hacer, esta hoja será
entregada al supervisor y
que los empleados puedan
verla.
• Se tratara de tener una
comunicación oral con
todos los empleados.
PROGRAMAS:

• Marketing • Recursos humanos

• Producción • Orientación al cliente
• Recursos financieros • Limpieza e higiene

PROCEDIMIENTOS
Se busca satisfacer las necesidades de todos los diversos tipos de clientes es
por ello que también se fabrican productos que le cliente pida con
características especiales, es decir nuestra empresa también se acomoda
al gusto de las personas para obtener una mejor respuesta en la compra de
nuestros productos, llevando así nuestra empresa a un mejor nivel en donde
se puede visualizar que la calidad e innovación de cada uno de nuestros
productos.

Para potencializar mejor nuestras ventas llevamos a cabo la venta de

nuestros productos por pedidos que se deben realizar por lo menos con 2
días de anticipación, la toma de pedido se hace ya sea por menudeo o
mayoreo como sea la necesidad del cliente.

También se pone a disposición muestras de nuestros productos a los clientes

para que puedan probar la calidad del mismo.

Se ofrecerán precios especiales a clientes que realicen pedidos grande y/ó

también a clientes que sean frecuentes en la compra de nuestros productos,
se harán promociones especiales de lunes a viernes en nuestros diferentes
productos.

Fomentaremos la higiene tanto en nuestras instalaciones y productos como

a todo aquel que ingrese a nuestra empresa, con la utilidad de gel
antibacterial al entrar al local.

Se capacita a cada uno de los trabajadores en cada una de sus áreas, se

emplean personas encargadas de la calidad del producto y así como
también se exige la higiene y presentación en cada uno de ellos según su
puesto en la empresa.
Se ofrecerá la facilidad de que el cliente pueda dar quejas, sugerencias y
felicitación al desempeño de nuestra empresa en conjunto, facilitando así
que cada día tengamos un mejor trato así cada uno de los clientes.

En conjunto nuestra empresa fabricara productos hechos a base o con

chocolate con la mejor calidad, precio e higiene, así también con
amabilidad y buen trato a los clientes.

REPORTE DE PLANEACION FINANCIERA: CHOCOLATE KINGDOM S.A. DE C.V.

Hoja de cálculo por producto, Área, Índices y Unidad de Medida por productos
ÁREA ÍNDICE UNIDAD Prod.
MEDIDA Estándar
No.MAX.Productos Cantidad 36,500
Precio por Producto $ 20
PRESUPUESTO DE (estandarizado)
FACTURACION A $ 730,000
INGRESOS
CLIENTES
Préstamos $ 0
Ingresos $ 730,000
Máximos(entradas
No. de
Horas por producto Cantidad 0.15
efvo)
Costos fijos directos $ 24,924
PRESUP DE COSTOS
Costos fijos indirectos $ 15,600
FIJOS
SUMAN COSTOS $ 40,524
FIJOS proyectadas
Horas Horas 5,475
PRESUP. RECURSOS Costo por hora $ 7.24
HUMANOS Costo RH $ 7.247.4 43,800
% costo RH s/ingresos % 8.00 6%
Materiales $ 54,750
Indirectos(var)
Mano de Obra $ 36,500
Indirecta directos
Insumos $ 365,000
PRESUP. COSTOS
Impuestos $ 75,770
VARIABLES
Total CV $ 532,020
No.de Productos Cantidad 36,500
Costo variable por $ 14.58
producto
Bienes Muebles $ 21,800
PRESUP. INVERSION Bienes inmuebles $ 71,600
(remodelación)
SUMA INVERSIONES $ 93,400
Ingresos $ 730,000
ESTADO DE
Egresos (CF, RH, CV) $ 616,344
RESULTADOS
Utilidad o pérdida del $ 113,656
PROYECTADO
producto
Índice de rentabilidad % 12.6%
Inicial $ 0
Ingresos (entradas de $ 730,000
efvo) saldo inicial + ing
FLUJO DE EFECTIVO Total $ 730,000
PRESUPUESTADO Egresos (CF, RH, CV) $ 616,344
Inversiones $ 93,400
Pago de servicio de $ 0
deuda
 Total Egresos $ 709,744
Saldo final $ 20,256
CF TOTALES $ 84,324
PUNTO DE CV por producto $ 14.58
EQUILIBRIO INGRESO POR $ 20
ProductoDE
PUNTO No. Productos 15,546
EQUILIBRIO

1.- Los costos y gastos se están contabilizando en sistema estandarizado ya que son
varios productos y de varios tamaños los cuales tienen diferentes precios.

2.- Los costos de inversión en muebles significan la compra de diversos equipos para
la elaboración de los productos como lo es hornos, moldes etc.

3.- Los costos de inversión en remodelación significan el equipamiento de la

infraestructura para la aplicación de proceso de valor agregado del producto
(horneado).

4.- Los costos fijos directos e indirectos son los gastos que se realizaran para el día a
día en la empresa.

5.-El presupuesto de recursos humano es la suma de lo que se tendrá que pagar

por hora a cada trabajador y las horas que se invertirán en el producto.

6.-Son los costos que debemos realizar para que la empresa funcione legalmente
con los impuestos y los insumos necesarios.

7.-El presupuesto de inversión es el que nos indica lo que se va a gastar en muebles

y remodelación del lugar.

8.-Es el estado que nos lleva a saber los ingresos y egresos del producto cuando
perdimos y cuanto ganamos.

9.-El flujo del efectivo presupuestado nos indica el dinero de los ingresos e
inversiones dando como resultado el saldo final que tenemos a favor.

10.-En el punto de equilibrio nos damos cuenta que con 15546 unidades podemos
obtener lo invertido pero sin obtener ganancia es decir no ganamos pero tampoco
perdemos.