DESARROLLO

1. Presupuesto de ventas
15,000.00 18,000.00 25,000.00 30,000.00 30000.00
DETALLE NOV. DIC ENE FEB MAR
Ventas 12,711.86 15,254.24 21,186.44 25,423.73 25423.73
Contado 30% 3,813.56 4,576.27 6,355.93 7,627.12 7627.12
Crédito 70% 8,898.31 10,677.97 14,830.51 17,796.61 17796.61

2. Presupuesto de cobranzas

DETALLE NOV. DIC ENE FEB MAR

Contado 30% 3,813.56 4,576.27 6,355.93 7,627.12 7627.12
Crédito 30 días
(50%) 4,449.15 5,338.98 7,415.25 8898.31
Crédito 60 días
(50%) 4,449.15 5,338.98 7415.25
TOTAL 3,813.56 9,025.42 16,144.07 20,381.36 23940.68

3. Presupuesto de compras

DETALLE NOV. DIC ENE FEB MAR

Compras 15,000.00 18,000.00 18,000.00 16,800.00 21000.00
Saldo al 01.01.2020 15,000.00
Saldo al 31.03.2020 16800.00

4. Presupuesto de pagos

DETALLE NOV. DIC ENE FEB MAR

Costo 10,800.00 15,000.00 18,000.00 18,000.00 16800.00
Pagos
10% anticipos 1,500.00 1,800.00 1,800.00 1,680.00 2100.00
40% entrega 6,000.00 7,200.00 7,200.00 6720.00
50% 30 días de entrega 7,500.00 9,000.00 9000.00
TOTAL 1,500.00 7,800.00 16,500.00 17,880.00 17820.00
Anticipo a proveedores 31.03.20 2100.00
Cuentas por pagar al 31.03.20 8400.00

5. Presupuesto de caja

INGRESOS ENE FEB MAR

Saldo inicial 17,000.00 10,221.91 7,417.54
Cobranzas 16,144.07 20,381.36 23,940.68
Total Ingresos 33,144.07 30,603.26 31,358.22
EGRESOS
Pagos a proveedores 16,500.00 17,880.00 17,820.00
Honorarios 30,000.00
Compras varias 6,000.00
Impuestos 422.16 305.72 359.11
Gastos de fijos 6,000.00 6,000.00 6,000.00
Total egresos 22,922.16 54,185.72 30,179.11
Caja mínima 7,000.00 7,000.00 7,000.00
TOTAL 15,922.16 47,185.72 23,179.11
Exceso (déficit) 3,221.91 -30,582.46 -5,820.89
Financiamiento 31,000.00 15,000.00
Amortización del préstamo 15,500.00
Intereses 620.00
SALDO FINAL 10,221.91 7,417.54 59.11

VENDAMAS S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE MARZO 2019

DETALLE ENERO FEBRERO MARZO GLOBAL

VENTAS 21,186.44 25,423.73 25,423.73 72,033.90
CV 15,000.00 18,000.00 18,000.00 51,000.00
UTILIDAD BRUTA 6,186.44 7,423.73 7,423.73 21,033.90
GASTOS OPERATIVOS 0.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 0.00
sueldos 0.00
alquileres 0.00
GASTOS DE VENTAS 30,000.00 30,000.00
UTILIDAD OPERATIVA 6,186.44 -22,576.27 7,423.73 -8,966.10
OTROS GASTOS E INGRESOS 0.00
GASTOS FINANCIEROS 0.00 0.00 620.00 620.00
OTROS GASTOs 600.00 720.00 720.00 2,040.00
U. (PERDIDA) ANTES DE IMPUEST 5,586.44 -23,296.27 6,083.73 -11,626.10
0.00
28000.00 35000.00
ABR MAY
23728.81 29661.02
7118.64 8898.31
16610.17 20762.71

ABR MAY
7118.64 8898.31
8898.31 8305.08

8898.31 8898.31
24915.25 26101.69

ABR

ABR
21000.00

0.00
8400.00
8400.00
16800.00
CALCULO DE LA DEPRECIACIÓN
ACTIVO FIJO 30000
DEPREC 2% 600
MENSUAL 600
COMPUTADOR6000
120.00