DISTRICOMESTIBLES LTDA

Estado de la Situación Financiera

2011 2012
Activos
Corrientes
Caja 1,294,167 9,844,121
Bancos 12,563,000 18,356,793
Inversiones 7,896,325 7,150,000
Clientes 15,236,985 23,756,000
Inventario de mercancías 13,562,700 11,756,000
Total activos corrientes 50,553,177 70,862,914
Propiedad planta y equipo
Terrenos 26,753,000 23,756,250
Construcciones y edificaciones 58,326,000 48,236,000
Equipo de oficina 7,863,250 7,863,250
Flota y equipo de transporte 15,326,000 25,436,000
Depreciación acumulada -1,325,000 -2,057,500
Total propiedad planta y equipo 106,943,250 103,234,000
Total activos 157,496,427 174,096,914

Pasivos y patrimonio
Corrientes

Obligaciones Financieras a Corto Plazo 2,563,750 0

Proveedores 13,562,785 7,563,890
Salarios por pagar 1,896,750 235,780
Cuentas por pagar 2,313,314 2,232,000
Impuesto a las ventas por pagar 795,326 1,235,000
Impuesto a la Renta por pagar 8,948,086 10,346,051
Total pasivos corrientes 30,080,011 21,612,721
Largo plazo
Obligaciones Financieras 18,992,300 23,054,458
Total pasivos largo plazo 18,992,300 23,054,458
Total pasivos 49,072,311 44,667,179
Patrimonio
Capital Social 77,000,000 77,000,000
Reservas 1,816,733 3,917,295
Utilidades Acumuladas 13,256,789 29,607,383
Utilidad del ejercicio 16,350,594 18,905,058
Total patrimonio 108,424,116 129,429,736
Total pasivos y patrimonio 157,496,427 174,096,915
 2011 2012 2011
Ventas 55,326,826 76,325,600 55,326,826
Menos: Costo de ventas 17,943,502 31,657,462 17,943,502
Utilidad bruta en ventas 37,383,324 44,668,138 37,383,324
Menos: gastos operacionales 8,621,911 10,281,467 8,621,911
Gastos de personal 4,536,871 5,362,780 4,536,871
Servicios 1,325,670 1,560,230 1,325,670
Gasto de mantenimiento y reparaciones 1,324,620 1,860,325 1,324,620
Gastos depreciaciones 872,000 732,500 872,000
Gastos legales 562,750 765,632 562,750
Utilidad operacional 28,761,413 34,386,671 28,761,413
Menos: Gastos financieros 2,536,000 3,985,000 0
Rendimientos financieros 890,000 950,000 890,000
Utilidad antes de impuestos 27,115,413 31,351,671 29,651,413
Menos: impuesto a la renta 8,948,086 10,346,051 9,784,966
Utilidad neta 18,167,327 21,005,620 19,866,447
Menos: reserva legal 1,816,733 2,100,562 1,816,733
Utilidad del ejercicio 16,350,594 18,905,058 18,049,714

Menos: impuesto a la renta 8,948,086 10,346,051

capital
Plazo:
TI:

Saldo
Cuota
Abono a capital
Intereses

capital
Plazo:
TI:

Saldo

1 8,000,000 1
2 7,606,118 2
 3 7,206,722 3
4 6,801,735 4
5 6,391,078 5
6 5,974,671 6
7 5,552,435 7
8 5,124,287 8
9 4,690,146 9
10 4,249,926 10
11 3,803,544 11
12 3,350,912 12
13 2,891,943 13
14 2,426,548 14
15 1,954,639 15
16 1,476,122 16
17 990,906 17
18 498,897 18
 2012
76,325,600
31,657,462
44,668,138
10,281,467
5,362,780
1,560,230
1,860,325 EBIDTA 29,633,413 35,119,171
732,500
765,632 2017 2018
34,386,671 28,761,413 34,386,671
0 9491266.29 11347601.43
950,000 UODI 19,270,147 23,039,070
35,336,671
11,661,101 ROA DI 12.24% 13.23%
23,675,570
2,100,562
21,575,008

AMORTIZACION DE UN PRESTAMO

capital 20000000
Plazo: 5 años
TI: 12%

año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

Saldo 20,000,000 16,851,805 13,325,827 9,376,732 4,953,745
Cuota -$ 5,548,195 -$ 5,548,195 -$ 5,548,195 -$ 5,548,195 -$ 5,548,195
Abono a capital - 3,148,195 - 3,525,978 - 3,949,095 - 4,422,987 - 4,953,745
Intereses - 2,400,000 - 2,022,217 - 1,599,099 - 1,125,208 - 594,449

TX - 792,000
Costo real - 1,608,000

capital 8,000,000
Plazo: 18 mes
TI: 1.40% mensual

Abono a
Saldo Cuota Intereses
capital
- $ 505,882 393,882 112,000
- $ 505,882 399,396 106,486
- $ 505,882 404,987 100,894
- $ 505,882 410,657 95,224
- $ 505,882 416,407 89,475
- $ 505,882 422,236 83,645
- $ 505,882 428,148 77,734
- $ 505,882 434,142 71,740
- $ 505,882 440,220 65,662
- $ 505,882 446,383 59,499
- $ 505,882 452,632 53,250
- $ 505,882 458,969 46,913
- $ 505,882 465,394 40,487
- $ 505,882 471,910 33,972
- $ 505,882 478,517 27,365
- $ 505,882 485,216 20,666
- $ 505,882 492,009 13,873
- $ 505,882 498,897 6,985
9,105,869 8,000,000 1,105,869
-$ 27,740,973
-$ 20,000,000
-$ 7,740,973
 ACTIVO CORRIENTES PS CP 30

IMPUESTO 5.4

ACTIVO NO CORRIENTE O
PS LP 50
FIJO

138 UTILIDAD DEL EJERCICIO 12.6

ACTIVO FIJO PATRIMONIO 40

138 138

ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS 90.00
COSTO -60.00
UTL BRUTA 30.00
GASTOS OPER -10.00
UTL OPERACIONAL 20.00
EGRESOS NO OPERACIONALES -2.00
UTIL ANTES DE IMP 18.00
IMPUESTO DE RENTA -5.40
UTLI NETA 12.60