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INGRESO Y LIQUIDACIÓN
DE DIVISAS
¿CÓMO OPERAN LOS BANCOS?
• En todos los casos, la entidad deberá contar con los
elementos que le permitan constatar el carácter genuino de
la operación a cursar y su correcto encuadramiento en el
concepto declarado.
El documentante
En los casos de exportaciones realizadas por cuenta y orden de terceros en el marco
de la Resolución General AFIP N° 616/99 en las cuales mandatarios, consignatarios u
otros intermediarios efectúan la venta de los bienes al exterior por cuenta y orden
del propietario de la mercadería
Los bancos
La entidad encargada del seguimiento del permiso podrá computar las liquidaciones
y/o aplicaciones de divisas que sean realizadas según la normativa vigente tanto por
el exportador como por el documentante, en la medida que figuren como tales en el
permiso de embarque
PLAZOS
En el caso que una exportación esté compuesta por distintos productos, el
plazo aplicable será aquel que representa una mayor proporción del valor
FOB total de la exportación.
Bancos
Procesadoras de cobros
CONSECUENCIAS INDESEABLES
Mayores gastos bancarios por seguimientos
Bloqueo de reintegros de exportación
Operaciones por cuenta y orden
Gastos en honorarios por requerimientos del BCRA
Multas de una a diez veces
Prisión