UPEA & ASOCIADOS AUDITORES CONSULTORES

CLIENTE: LAS DORAS S.R.L.

PERIODO: 31/12/19

ACTIVO

1 COSTO SEGÚN EMPRESA

2 SALDO AL
3 DETALLE REF. 31/12/2018 ADQUISICIONES
4 Bs. Bs.
A B
5 MUEBLES Y ENSERES 31,000.00 -
6 EQUIPO DE COMPUTACION 41,000.00 -
7 VEHICULOS - 166,000.00
8 TOTALES 72,000.00 166,000.00
9
10
11 DEPRECIACION ACUMULADA SEGÚN EMPRESA
12 SALDO AL
13 DETALLE REF. 31/12/2018 DEPRECIACION
14 Bs. Bs.
15 A B
16 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES 7,500.00 878.00
17 DEP. ACUM. EQUIPO DE COMP. 8,000.00 4,385.00
18 DEP. ACUM. VEHICULOS - 29,926.00
19 TOTALES 15,500.00 35,189.00
20
21
22 CALCULO DEPRECIACION ACUMULADA
23 SALDO S/G SALDO S/G
24 DETALLE EMPRESA AUDITORIA
25 Bs. Bs.
A=C B=G
26 MUEBLES Y ENSERES - 135
27 EQUIPO DE COMPUTACION - 144
28 VEHICULOS - -
29 TOTALES - 279
30
31
32
 UFV actual 2.331876 31/12/2019
UFV anterior 2.29076 31/12/2018
UFV vehiculos 2.29365 01/02/2019

ACTIVO FIJO

SEGÚN EMPRESA SEGÚN AUDITORIA

SALDO AL SALDO AL
ACTUALIZACION 31/12/2019 31/12/2018 ADQUISICIONES ACTUALIZACION
Bs. Bs. Bs. Bs. Bs.
C=D-A-B D E=A F=B G
3,982.00 34,982.00 31,000.00 - 556
2,771.00 43,771.00 41,000.00 - 736
1,206.00 167,206.00 - 166,000 2,767
7,959.00 245,959.00 72,000.00 166,000 4,059

SEGÚN EMPRESA SEGÚN AUDITORIA

SALDO AL SALDO AL
ACTUALIZACION 31/12/2019 31/12/2018 DEPRECIACION ACTUALIZACION
Bs. Bs. Bs. Bs. Bs.
C=D-A-B D E=A F=H*%DEP. G
- 8,378.00 7,500.00 3,156 135
- 12,385.00 8,000.00 10,434 144
- 29,926.00 - 30,941 -
- 50,689.00 15,500.00 44,530 278

ACION ACUMULADA CALCULO DEPRECIACION

EXCESO SALDO SALDO S/G
<DEFICIT> EMPRESA AUDITORIA
Bs. Bs. Bs.
C=A-B A=B B=F
- 135 878 3,156
- 144 4,385 10,434
- 29,926 30,941
- 279 35,189 44,531
2
 Preparado Fecha Revisado
06/11/2020

RIA
SALDO AL EXCESO
31/12/2019 <DEFICIT>
Bs. Bs.
H=E+F+G I=D-H
31,556 3,426
41,736 2,035
168,767 - 1,561
242,059 3,900
2

RIA
SALDO AL EXCESO
31/12/2019 <DEFICIT>
Bs. Bs.
H=E+F+G I=D-H
10,790 - 2,412
18,578 - 6,193
30,941 - 1,015
60,308 - 9,619
2

DEPRECIACION
EXCESO
<DEFICIT>
Bs.
C=A-B
- 2,278
- 6,049
- 1,015
- 9,342
2
F/1
F/1
CALCULOS AUXILIARES

ACTUALIZACION I.P.A.=

I.P.A. MUEBLES Y ENSERES=

I.P.A. Muebles y E= 556,41 = 556

DEPRECIACION= 31.556 * 10%= 3,156

ACTUALIZACION= 134,61= 135

I.P.A. EQUIPO DE COMPUTACION=

I.P.A. Equipo de Comp.= 735,89 = 736

DEPRECIACION= 41.736 * 25%= 10,434

ACTUALIZACION= 143,59 = 144

I.P.A. VEHICULOS=

I.P.A. Vehiculos= 2766,56 = 2.767

DEPRECIACION= 168.767 * 20%= 33753,4 / 12 meses = 2.812,78 *11 meses = 30.940,62

ACTUALIZACION= 0
8 *11 meses = 30.940,62 30,941.00
 IMPORTADORA "LAS DORAS" S.R.L.
EL ALTO - BOLIVIA

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

EL ALTO 06 DE NOVIEMBRE DE 2020

CODIGO DETALLE REF.

OTROS EGRESOS
AITB
MUEBLES Y ENSERES

GLOSA: PARA REGISTRAR AJUSTE PROPUESTO

SEGÚN AUDITORIA.

SUMAS IGUALES
SON: TRES MIL CUATROCIENTOS VEINTI SEIS…...………………………………...………………….00/100 BOLIVIAN
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:
 Nro. CDT- 008

DEBE HABER
3,426.00

3,426.00

MUEBLES Y ENSERES

SALDO S/EMP. 34,982.00

3,426.00 DIF. S/AUD.
SALDO S/AUD. 31,556.00

3,426.00 3,426.00
……...………………….00/100 BOLIVIANOS.
APROBADO POR:
 IMPORTADORA "LAS DORAS" S.R.L.
EL ALTO - BOLIVIA

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

EL ALTO 06 DE NOVIEMBRE DE 2020

CODIGO DETALLE REF.

OTROS EGRESOS
AITB
DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES

GLOSA: PARA REGISTRAR AJUSTE PROPUESTO

SEGÚN AUDITORIA.

SUMAS IGUALES
SON: DOS MIL CUATROCIENTOS TRECE …...………………………………...………………….00/100 BOLIVIANOS.
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:
 Nro. CDT- 009

DEBE HABER

135.00
2,278.00
2,412.00

DEPRECIACION ACUMULADA
MUEBLES Y ENSERES
8,378.00 SALDO S/EMP.
2,412.00 DIF. S/AUD.
10,790.00 SALDO S/AUD.

135 DEP. ACUM.

2278 DEPRECIACION

2,413.00 2,412.00
………………….00/100 BOLIVIANOS.
APROBADO POR:
SALDO S/EMP.
DIF. S/AUD.
SALDO S/AUD.
 IMPORTADORA "LAS DORAS" S.R.L.
EL ALTO - BOLIVIA

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

EL ALTO 06 DE NOVIEMBRE DE 2020

CODIGO DETALLE REF.

OTROS EGRESOS
AITB
EQUIPO DE COMPUTACION

GLOSA: PARA REGISTRAR AJUSTE PROPUESTO

SEGÚN AUDITORIA.

SUMAS IGUALES
SON: DOS MIL TREINTA Y CINCO…...………………………………...………………….00/100 BOLIVIANOS.
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:
 Nro. CDT- 010

DEBE HABER
2,035.00

2,035.00

EQUIPO DE COMPUTACION

SALDO S/EMP. 43,771.00

2,035.00 DIF. S/AUD.
SALDO S/AUD. 41,736.00

2,035.00 2,035.00
……….00/100 BOLIVIANOS.
APROBADO POR:
 IMPORTADORA "LAS DORAS" S.R.L.
EL ALTO - BOLIVIA

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

EL ALTO 06 DE NOVIEMBRE DE 2020

CODIGO DETALLE REF.

OTROS EGRESOS
AITB
DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION

GLOSA: PARA REGISTRAR AJUSTE PROPUESTO

SEGÚN AUDITORIA.

SUMAS IGUALES
SON: SEIS MIL CIENTO NOVENTA Y TRES…...………………………………...………………….00/100 BOLIVIANOS.
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:
 Nro. CDT- 011

DEBE HABER

144.00
6,049.00
6,193.00

DEPRECIACION ACUMULADA
EQUIPO DE COMPUTACION
12,385.00 SALDO S/EMP.
6,193.00 DIF. S/AUD.
18,578.00 SALDO S/AUD.

144 ACTUALIZACION
6049 DEPRECIACION

6,193.00 6,193.00
………………….00/100 BOLIVIANOS.
APROBADO POR:
SALDO S/EMP.

SALDO S/AUD.
 IMPORTADORA "LAS DORAS" S.R.L.
EL ALTO - BOLIVIA

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

EL ALTO 06 DE NOVIEMBRE DE 2020

CODIGO DETALLE REF.

VEHICULOS
OTROS INGRESOS
AITB

GLOSA: PARA REGISTRAR AJUSTE PROPUESTO

SEGÚN AUDITORIA.

SUMAS IGUALES
SON: UN MIL QUINIENTOS SESENTA Y UNO…...………………………………...………………….00/100 BOLIVIANO
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:
 Nro. CDT- 012

DEBE HABER
1,561.00
1,561.00

VEHICULOS

SALDO S/EMP. 167,206.00

DIF. S/AUD. 1,561.00
SALDO S/AUD. 168,767.00

1,561.00 1,561.00
…...………………….00/100 BOLIVIANOS.
APROBADO POR:
 IMPORTADORA "LAS DORAS" S.R.L.
EL ALTO - BOLIVIA

COMPROBANTE DE DIARIO TRASPASO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

EL ALTO 06 DE NOVIEMBRE DE 2020

CODIGO DETALLE REF.

OTROS EGRESOS
DEPRECIACION VEHICULOS
DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS

GLOSA: PARA REGISTRAR AJUSTE PROPUESTO

SEGÚN AUDITORIA.

SUMAS IGUALES
SON: UN MIL QUINCE…...………………………………...………………….00/100 BOLIVIANOS.
PREPARADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR:
 Nro. CDT- 013

DEBE HABER

1,015.00
1,015.00

DEPRECIACION ACUMULADA
VEHICULOS
29,926.00 SALDO S/EMP.
1,015.00 DIF. S/AUD.
30,941.00 SALDO S/AUD.

1,015.00 1,015.00
BOLIVIANOS.
APROBADO POR:
SALDO S/EMP.
DIF. S/AUD.
SALDO S/AUD.