Resuelva las siguient

Recuerde hacer entrega del talle

Realizar el estado de la situación financiera

1 inicial con el aporte de socios (efectivo).
Aporte de socios $10.000.000 cada uno.

1105 Caja
DEBITO CRÉDITO
$ 10,000,000
$ 10,000,000
$ 10,000,000
$ 10,000,000

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL

PARCIALES
1 ACTIVO
1105 CAJA $ 40,000,000

3 PASIVO 0

3 PATRIMONIO
3115 APORTES $ 40,000,000

Realizar la apertura de la cuenta bancaria con el

2 dinero aportado por los socios en el punto anterior.

1110 BANCO
DEBITO CRÉDITO
$ 10,000,000

Compre de propiedad planta y el equipo para

3 iniciar operaciones de la empresa.
 Compre de propiedad planta y el equipo para
3 iniciar operaciones de la empresa.

1524 equipos de oficina

DEBITO CRÉDITO
$ 2,500,000
$ 200,000

2408 IVA
DEBITO CRÉDITO
$ 475,000
$ 38,000
$ 285,000
$ 38,000

2368 RETE ICA

DEBITO CRÉDITO
$ 15,000
$ 9,000

Realizar 5 compras de mercancía para la venta:

4

Dos al proveedor A: una por $1.000.000 y otra por $800.000. forma de pago
de contado, pago con cheque

COMPRA MERCANCIA TIENE BUSCAR

DEBITO CRÉDITO

A $ 1,000,000
$ 800,000
 2465 RETEFUENTE
DEBITO CRÉDITO

2205 PROVEEDORES
DEBITO CRÉDITO

Dos al proveedor B: una por $500.000 y otra por $3.200.000. Forma de pago a créd
B
COMPRA MERCANCIA TIENE BUSCAR
DEBITO CRÉDITO

2465 RETEFUENTE
DEBITO CRÉDITO

2205 PROVEEDORES
DEBITO CRÉDITO

Una al proveedor C: una por $2.800.000. forma de pago 50 % de contado y 50 % a cr

C El proveedor C otorga el 5 % de descuento comercial por el pago de contado.

COMPRA MERCANCIA TIENE BUSCAR

DEBITO CRÉDITO
$ 2,800,000

2408 IVA
DEBITO CRÉDITO
 $ 518,700

2368 RETEICA
DEBITO CRÉDITO
 Resuelva las siguientes transacciones económicas en formato Excel y de forma ordenad
Recuerde hacer entrega del taller según las indicaciones dadas en el aula virtual, para su revisión

ción financiera
os (efectivo).
5
00 cada uno.

Do
3115 Aportes A
DEBITO CRÉDITO
$ 10,000,000
$ 10,000,000 4135 Comercio
$ 10,000,000 DEBITO
$ 10,000,000

ON FINANCIERA INICIAL
TOTAL
$ 40,000,000

B
$ 40,000,000.00
4135 Comercio
DEBITO

bancaria con el
el punto anterior.

1105 CAJA
DEBITO CRÉDITO C
$ 10,000,000

4135 Comercio
DEBITO

el equipo para
empresa.
 2365 RETE FUENTE
DEBITO
$ 145,000
1528 equipo de comunicación
DEBITO CRÉDITO
$ 1,500,000
$ 200,000

6 Realizar comp

2365 RETE FUENTE 5115 gastos papeleria

DEBITO CRÉDITO DEBITO
$ 62,500 $ 590,000
$ 37,500

2205 PROVEDORES
DEBITO CRÉDITO
Realizar pa
$ 2,897,500 7 un
$ 1,738,500
$ 238,000
$ 238,000
1105 Caja
DEBITO

ía para la venta:

00 y otra por $800.000. forma de pago

ago con cheque RTE ICA
DEBITO
$ 100,000.00
2408 IVA
DEBITO CRÉDITO

Realiza
8
 Realiza
8
2368 RETEICA
DEBITO CRÉDITO
$0
$0 5140 Gastos Legales
DEBITO
$ 200,000

ra por $3.200.000. Forma de pago a crédito

2408 IVA
DEBITO CRÉDITO

2368 RETEICA
DEBITO CRÉDITO
$0
$0

ma de pago 50 % de contado y 50 % a crédito

uento comercial por el pago de contado.

4210 FINANCIEROS
DEBITO CRÉDITO
$ 70,000

2365 RETEFUENTE
DEBITO CRÉDITO
 $0

2205 PROVEEDORES
DEBITO CRÉDITO
o Excel y de forma ordenada.
la virtual, para su revisión y evaluación.

Realizar 5 ventas de mercancía:

Dos al cliente A: una por $3.500.000 y otra por $2.500.000.

Forma de pago contado, pago con cheque

4135 Comercio 2408 IVA 2365 RETE FUENTE

CRÉDITO DEBITO CRÉDITO DEBITO
$ 3,500,000 $ 665,000 $ 87,500
$ 2,500,000

Dos al cliente B: una por $2.000.000 y otra por $6.500.000.

Forma de pago crédito

4135 Comercio 2408 IVA 2365 RETE FUENTE

CRÉDITO DEBITO CRÉDITO DEBITO
$ 6,500,000
$ 2,000,000

Una al cliente C: por $5.800.000. forma de pago 50 % de contado y 50 % a crédito

Al cliente C se le otorga el 5 % de descuento por pronto pago.

4135 Comercio descuento 5% 5305 DESCUENTO 2408 IVA

CRÉDITO DEBITO CRÉDITO DEBITO
$ 5,800,000 $ 290,000 $ 3,224,800
365 RETE FUENTE 2368 RETE ICA 1660 CUENTAS POR PAG
CRÉDITO DEBITO CRÉDITO DEBITO
$ 17,000 $ 3,224,800

PARA IVA, RET FTE, RET ICA (RESTAR 5'800 - DESCUENTO) DESPUES EFECTUA

Realizar compra de papelería para un año por valor de $590.000

15 gastos papeleria 2408 IVA 1110

CRÉDITO DEBITO CRÉDITO DEBITO
$ 112,100

Realizar pago de arriendo de las oficinas o la bodega por

un año adelantado por valor de $1.200.000

1105 Caja IVA 51 RTE FTE

CRÉDITO DEBITO CRÉDITO DEBITO
$ 1,200,000 $ 1,200,000 $0

RTE ICA 1110

CRÉDITO DEBITO CRÉDITO
$ 100,000.00

Realizar pago de gastos de registro mercantil de

creación de empresa $200.000
 Realizar pago de gastos de registro mercantil de
creación de empresa $200.000

140 Gastos Legales 1105 Caja

CRÉDITO DEBITO CRÉDITO
$ 200,000
 2.50% CORREGIR - 6% CUENTAS PENDIENTES POR COB
2365 RETE FUENTE 2368 RETE ICA 3% 1110 Bancos
CRÉDITO DEBITO CRÉDITO DEBITO
$ 21,000 $ 3,486,000

2365 RETE FUENTE 2368 RETE ICA 3% 1660 cuentas por cobrar
CRÉDITO DEBITO CRÉDITO DEBITO

a crédito

2408 IVA
CRÉDITO
0 CUENTAS POR PAGAR
CRÉDITO

DESPUES EFECTUAR MULTIPLICACIONES

1110 Nota: no se le aplica retenciones por que no supera

CRÉDITO reteFTE: COMPRAS $ 961.00
$ 702,000 ICA : COMPRAS $ 1 068.000

RTE FTE
CRÉDITO
NTAS PENDIENTES POR COBRAR
1110 Bancos
CRÉDITO

60 cuentas por cobrar

CRÉDITO