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PROYECTO: MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DE DERIVADOS DE CEREALES EN

EL CENTRO POBLADO DE PARIACCLLA - DISTRITO DE
ANCHONGA - PROVINCIA DE ANGARAES -
DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA.
Consultor: Fernando Aurelio Vargas Candiotti

CIP: 69876
HUANCAVELICA – PERU
OCTUBRE - 2011.
CONTENIDO
RESUMEN EJECUTIVO Pág.

I. Información General 01
1.1 Nombre del proyecto 01
1.2 Ubicación y Localización geográfica (Croquis de ubicación) 01
1.3 Número de asociados en el proyecto 03
1.4 Organización referencial (de la que son miembros) 03
1.5 Descripción del negocio rural 03
II. Justificación del Proyecto 04
2.1 Planteamiento de problema a resolver 04
2.2 Área de influencia y beneficiarios directos 06
III. Diagnóstico del Proyecto 07
3.1 Análisis de la situación actual del negocio 07
3.2 Identificación de posibles operadores o agentes de servicios 10
3.3 Definición de problemas y sus causas 10
IV. Alternativas 13
V. Descripción del Proyecto 14
5.1 Descripción del Proyecto 14
5.2 Objetivos del Proyecto 16
5.3 Resultados del Proyecto 19
5.4 Descripción Actividades 19
VI. Análisis de Mercado 22
6.1 Análisis de la Demanda del Mercado y del negocio 22
6.2 Análisis de la Oferta del Mercado 25
6.3 Balance de Oferta y Demanda del Negocio 27
6.4. Planteamiento técnico de las Alternativas 28
6.5 Plan del Negocio 30
6.6 Plan de Marketing 31
6.7 Descripción del flujograma del proceso del negocio a implementar 40
6.8 Plan de Articulación al mercado (Contactos actuales y posibles) 40
VII. Análisis de Beneficio/Costo 43
7.1 Análisis de costos 43
7.2 Análisis de Beneficios 48
7.3 Análisis de Rentabilidad del negocio 54
VIII. Plan de Ejecución y Operación 62
8.1 Descripción y Plan de implementación del negocio 62
8.2 Plan de inversiones por fuentes de cofinanciamiento 62
8.3 Plan de las metas financieras 64
8.4 Plan de metas físicas 64
IX. Viabilidad del Proyecto 65
9.1 Evaluación Ambiental y Plan de Manejo Ambiental 65
9.2 Análisis de Sensibilidad 66
9.3 Análisis de Sostenibilidad 66
9.4 Sustentación de la selección de Alternativa 69
9.5 Matriz de marco lógico para la Alternativa seleccionada 70
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 71
ANEXOS:
Anexo N°1. Especificaciones Técnicas de los activos a implementar (Costos unitarios,
metrados y planos).
Anexo N° 2. Descripción de los temarios de las Asistencias técnicas.
Anexo N° 3. Descripción de las especificaciones técnicas del producto a ofertar.
Anexo N° 4. Documentos del Grupo Organizado de productores (Padrón , DNI, Copia de
libro padrón de socios
Anexo N° 5. Registro de fotos Anexo N° Formato SNIP N° 03
RESUMEN EJECUTIVO
A. NOMBRE DEL PROYECTO

MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE DERIVADOS DE
CEREALES EN EL CENTRO POBLADO DE PARIACCLLA - DISTRITO DE ANCHONGA -
PROVINCIA DE LIRCAY -DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA.
B. OBJETIVOS DEL PROYECTO
Transformar y comercializar la producción de cereales (Cebada y Trigo) de la Asociación de
Productores Agropecuarios 03 de octubre del Centro Poblado de Pariacclla / Anchonga – Angaraes
- Huancavelica.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS.
- Implementación con maquinarias agroindustriales, equipos y materiales para la transformación y

comercialización de cereales.
- Mejorar e incrementar los conocimientos en transformación de cereales (Proceso productivo);

Producción natural (Orgánica) de cereales, durabilidad de cereales, /Articulación comercial, gestión
de mercado – Marketing (Presentación de los productos finales, imagen comercial, ventas…).
- Aumentar la rentabilidad económica de la Asociación.
C. DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA PARA EL PROYECTO.
RENDIMIENTO Y PRODUCCIÓN DE SOCIOS POR YUGADAS POR AÑO (16 SOCIOS – 2010).
ASOCIADO CEBADA TRIGO AVENA MAIZ ARVEJA
01 7 Yug. 10 Sacos - - 4 Yug. 7 Sacos 3 Yug. 8 Sacos

02 - 5 Yug. 10 Sacos 3 Yug. 10 - 7 Yug. 10 Sacos
Sacos
04 8 Yug. 10 Sacos 3 Yug. 6 Sacos 3 Yug. 6 Sacos 5 Yug. 10 Sacos -
05 5 Yug. 08 Sacos - - 3 Yug. 7 Sacos -
06 8 Yug. 11 Sacos 8 Yug. 11 Sacos 9 Yug. 12 3 Yug.7 Sacos -
Sacos
07 - - - - -
08 15 Yug. 20 Sacos 10 Yug. 15 Sacos - - -
09 10 Yug. 15 Sacos 8 Yug. 11 Sacos 8 Yug. 30 - -
Sacos
10 4 Ha. 30 Sacos 4 Ha. 30 Sacos - - -
13 7 Ha. 40 Sacos 4 Ha. 30 Sacos - - -
15 2 Ha. 12 Sacos 3 Ha. 10 Sacos 3 Yug. 7 Sacos - -
16 8 Yug. 10 Sacos 4 Yug. 11 Sacos 3 Yug. 6 Sacos - -
TOTAL 136Yug.192 Sacos 73 Yug.159 Sacos 29 Yug.71 20 Yug. 32 Sacos 13 Yug.25 Sacos
Sacos
VOL.PROD. 19,200 Kg 15,900 Kg. 7,100 Kg. 3,200 Kg. 2,500 Kg
Fuente: Encuesta realizada en setiembre – 2011 (Consultor FAVC).

RENDIMIENTO PROMEDIO : 01 YUGADA 125 Kg.
EQUIVALENCIAS : 01 HECTAREA EQUIVALE A 04 YUGADAS
01 SACO PESA UN PROMEDIO DE 100 Kg.
El cuadro adjunto nos muestra, que la Asociación produce en primer lugar Cebada 19,200 Kg/año, en
segundo lugar Trigo – asimismo según las encuestas / De un 25-30% de la producción es destinada para
consumo propio (De cada socio) y 70-75%, para su comercialización.
Materia Prima base, para el proyecto. Es importante mencionar que en un primer momento se quiso
orientar el proyecto para venta a las instituciones estatales como PRONAA, Vasos de leche.., sin
embolsado alguno.
Sin embargo ahora se pueden ofrecer también a todas estas instituciones, en óptimas calidades de
selección, higiene, presentación, etc.
Sin embargo se está priorizando en un mercado abierto, a todos los mayoristas y minoristas de la Región
Huancavelica, con miras a los mercados extra regionales.
C. ARTICULACIÓN A LOS MERCADOS (MARKETING).
BALANCE DE LA DEMANDA Y LA OFERTA
DEMANDA EN KG. DEL PROYECTO POR PRODUCTO (2011 Y PROYECTADA)
DEMANDA / OFERTA 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Demanda Morón Nacional 1´798,429 1´820,010 1´841,850 1´863,952 1´886,319 1´908,955

Oferta Morón Nacional 196, 800 196, 800 196, 800 196, 800 196, 800 196, 800
Balance de la D/O (MN) 1´601,629 1´623,210 1´645,050 1´667,152 1´689,519 1´712,155
Demanda Morón Americano 513,723 519,887 526,126 532,439 538,829 545,295
Oferta Morón Americano 49,200 49,200 49,200 49,200 49,200 49,200
Balance de la D/O (MA) 464,523 470,687 476,926 483,239 489,629 496,095
Demanda Trigo 737,531 746,381 755,337 764,402 773,574 782857
Oferta Trigo 383,616 383,616 383,616 383,616 383,616 383,616
Balance de la D/O (TRIGO) 353,915 362,765 371,721 380,786 389,958 399,241
Del cuadro precedente se puede observar que la demanda insatisfecha es bastante amplia, sin
embargo hay que tener muy en cuenta que en la zona urbana (Segmentación realizada), aún no hay
mucho hábito de consumo de estos cereales transformados (MN-MA-TP), así también el consumidor
está acostumbrado a consumir productos sueltos – a granel (Inorgánicos en muchos casos) de los
mercados de abastos.
Situación por la que se tiene que realizar un trabajo bastante minucioso, en la promoción de nuestros
productos; sin descuidar los precios por su alta calidad. Y siempre tomar en cuenta que la calidad de los
productos, permiten el éxito del proyecto, sin calidad no pueden incrementarse los precios ni los
volúmenes de venta.
D. DESCRIPCIÓN TÉCNICA DEL PROYECTO.

La cadena productiva, y especialmente el proceso productivo de los productos es fundamental; para
poderle darle valor agregado a nuestra producción:
a. Productos naturales / orgánicos.
b. Selección óptima de la materia prima (Evitar las piedras, suciedades, etc…) Situación que puede
traer incluso abajo el proyecto.
Por todo ello se están previendo una serie de capacitaciones en el manejo de la materia prima y
en todo el proceso de transformación.
c. De igual modo se tienen que realizar una serie de análisis de nuestra materia prima, para
determinar.
Su durabilidad (Análisis químicos, físicos y organolépticos) – cantidad de grasas, humedad…
Y también su carácter nutricional (Proteínas, vitaminas…).
d. De igual modo se han establecido las maquinarias, básicas y fundamentales; para el inicio de la
producción.
e. Antes de todo ello, se tiene que ver el compromiso y cumplimiento de la Asociación 03 de
Octubre de Pariacclla de dotar, de una infraestructura óptima para el proceso productivo
(Amplia, iluminada, limpia en todo momento).
f. La alternativa seleccionada contempla cuatro personales: 01 Administrador 01 Vendedor y 01
responsable del Área de Producción y un técnico en Producción, quienes serán los encargados
de velar por el cumplimiento de los objetivos del presente proyecto.
g. Producción del proyecto: en base a los cálculos de Materia Prima y Análisis de la demanda y la
oferta del proyecto.
Morón nacional 1500 Kg./ mes.
Morón Americano 500 Kg./ mes
Trigo Pilado 500 Kg./ mes
E. COSTO DE INVERSION DEL PROYECTO (Alternativa seleccionada).

EJECUCION DEL PROYECTO/ MENSUAL
Unidad Precio
Cant./ Total en
COMPONENTES/ ACTIVIDAD de unitario M M M M M M M M M M M M
Meta S/.
Medida S/.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
I. COMPONENTE I (IMPLEMENTAC. DE ACTIVOS) 23450.00
Adquisición de Activos
Molino de granos Unidad 1 8200.00 8200.00 X
Tostadora de cereales Unidad 1 7500.00 7500.00 X
Balanzas digitales (40 Kg) Unidad 2 380.00 760.00 X
Selladora de bolsas Unidad 1 580.00 580.00 X
Bolsas de polipropileno (Impresas x Serigrafía) Millar 2.5 264.00 660.00 X
Gastos de instalación (Flete y transporte) Global 1 800.00 800.00 X
Activos valorizados (Piladora de cereales) Unidad 1 4950.00 4950.00 X
COMPONENTE II. ASIST. TEC.
CAPACITACIONES Y PASANTÍAS.
II. (ASISTENCIA TÉC. EN PRODUCCIÓN Y 6750.00
CONTABLE)
A) ASISTENCIA TÉCNICA INTEGRAL AL

CENTRO DE PRODUCCIÓN (ASIST. TEC. MES 12 200.00 2400.00 X X X X X X X X X X X X
PRIMEROS 12 MESES)
ASITENCIAS TÉCNICAS Y CAPACITACIONES
PUNTUALES:
1. Asistencia Técnica en producción de cultivos
Unidad 1 500.00 500.00 X
naturales.
2. Asistencia Técnica en transformación de
Unidad 1 500.00 500.00 X
cereales.
3. Asistencia Técnica en Control de Calidad y
Unidad 1 500.00 500.00 X
Buenas Prácticas de Manufactura, de los
productos a producir.
4. Capacitación en durabilidad de los productos
finales / Fechas de vencimientos (Factores que
Unidad 1 500.00 500.00 X
intervienen en la durabilidad de los productos
finales)
Obtención del Registro Sanitario y Lic. de

Global 1 1150.00 1150.00 X
funcionamiento
B) ASISTENCIA CONTABLE – FINANCIERA Mes 6 200.00 1200.00 X X X X X X
Asistencia Contable Financiera Integral (Manejo de

Mes 6 200.00 1200.00 X X X X X X
libros contables, planillas y afines)
COMPONENTE III (ARTICULACIÓN

2800.00
III. COMERCIAL)
Gestiones en articulación comercial – Integral. Mes 10 150.00 1500.00 X X X X X X X X X X
1. Plan del sistema de preventas y ventas.

(Elaboración de rutas de ventas Lircay- Unidad 1 500.00 500.00 X X
Huancavelica)
Participación en ferias Mes 2 400.00 800.00 X X
TOTAL PRESUPUESTO ALTERNATIVA 01 33000.00

F. BENEFICIOS DEL PROYECTO.
BENEFICIOS INCREMENTALES POR PRODUCTOS (ALT. SELECCIONADA)
CUADRO Nº 7.2.4
BENEFICIOS INCREMENTALES (MORÓN NACIONAL)

DESCRIPCIÓN PROY. AÑO 2012 (POR MESES) AÑOS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2013 2014 2015 2016
MORON NACIONAL (Kg) 0 0 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 18000 18000 18000 18000
PRECIO CON PROYECTO 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50
TOT.VBP. 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 63000 63000 63000 63000
PRECIO SIN PROY. HVCA. 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66
TOT.VBP. 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 29880 29880 29880 29880
BENEF. INCREMENTALES 0 0 2760 2760 2760 2760 2760 2760 2760 2760 2760 2760 33120 33120 33120 33120
BENEFICIOS INCREMENTALES (MORÓN AMERICANO)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2013 2014 2015 2016
MORON AMERICANO (Kg) 0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
TOT.VBP. 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 21000 21000 21000 21000
MORON AMERICANO(Kg) 0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
TOT.VBP. 830 830 830 830 830 830 830 830 830 830 9960 9960 9960 9960
BENEFICIOS INCREMENTALES (TRIGO PULIDO)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2013 2014 2015 2016
TRIGO PULIDO(Kg) 0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
TOT.VBP. 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 21000 21000 21000 21000
TRIGO PULIDO (Kg) 0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
TOT.VBP. 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 11880 11880 11880 11880
BENEFICIOS INCREMENTALES (MORÓN NAC.+ MORÓN AMER.+TRIGO PULIDO) - ALT. 1.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2013 2014 2015 2016
BI. MORÓN NACIONAL 0 0 2760 2760 2760 2760 2760 2760 2760 2760 2760 2760 33120 33120 33120 33120
BI. MORÓN AMERICANO 0 0 920 920 920 920 920 920 920 920 920 920 11040 11040 11040 11040
BI. TRIGO PULIDO 0 0 760 760 760 760 760 760 760 760 760 760 9120 9120 9120 9120
TOTAL BI (MN+MA+TP) 0 0 4440 4440 4440 4440 4440 4440 4440 4440 4440 4440 53280 53280 53280 53280
EVALUACIÓN ECONÓMICA DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA
ESTADO DE RESULTADOS (ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS)
CONCEPTO Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016
VENTAS 87500 105000 105000 105000 105000
COSTOS 56104 69484 69484 69484 69484
. Costos fijos 18204 23154 23154 23154 23154
. Costos variables 37900 46330 46330 46330 46330
UTILIDAD OPERATIVA (Ant.de Imp.) 31396 35516 35516 35516 35516

Intereses - - - - -
Impuesto a la renta 30% 9418.80 10654.80 10654.80 10654.80 10654.80
UTILIDAD DISPONIBLE 21977.20 24861.20 24861.20 24861.20 24861.20
B/C 1.55 1.51 1.51 1.51 1.51
EVALUACIÓN ECONÓMICA - FLUJO DE CAJA (FCNE I-E)
CONCEPTO Año 0 Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016 Año 2017(VR)
INGRESOS 0 87500 105000 105000 105000 105000 8520
Ventas 87500 105000 105000 105000 105000 0
EGRESOS 33000 65522.80 80138.80 80138.80 80138.80 80138.80 0
Inversión 33000 0 0 0 0 0 0
Activos corrientes 15960 0 0 0 0 0 0
Activos fijos 17040 0 0 0 0 0 0

. Costos fijos 0 18204 23154 23154 23154 23154 0
. Costos variables 0 37900 46330 46330 46330 46330 0
Impuesto a la renta 30% 0 9418.80 10654.80 10654.80 10654.80 10654.80 0
FLUJO DE CAJA NETO ECONÓMICO -33000 21977.20 24861.20 24861.20 24861.20 24861.20 8520
VAN (10%) = 63431.0 TIR = 66.8 %
BALANCE PROYECTADO (ALTERNATIVA 1).
CONCEPTO Año 0 Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016
ACTIVO TOTAL 33000 54977.20 57861.20 57861.20 57861.20 57861.20
Caja 23681.20 28269.20 29973.20 31677.20 33381.20

Capital de trabajo 15960 15960 15960 15960 15960 15960
Activo fijo bruto 17040 17040 17040 17040 17040 17040
(Depreciación) -1704 -3408 -5112 -6816 -8520
PASIVO Y CAPITAL 33000 54977.20 57861.20 57861.20 57861.20 57861.20
Préstamo 0 0 0 0 0 0
Capital 33000 33000 33000 33000 33000 33000
Utilidades 21977.20 24861.20 24861.20 24861.20 24861.20

SENSIBILIDAD DE LOS INDICADORES DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO ANTE VARIACIONES
EN EL FACTOR PRECIO DEL PRODUCTO EN EL MERCADO
El análisis realizado del VAN económico en un escenario bastante alentador. SIN EMBARGO
PARA LOGRAR ESTOS INGRESOS ES NECESARIO EL CUMPLIMIENTO ESTRICTO DE LO
PLANIFICADO CON MIRAS A SUPERAR LAS METAS EN VENTAS Y PRODUCCIÓN. Caso
contrario el incumplimiento incurriría en pérdidas que pondrían en riesgo el éxito del proyecto. Sin
embargo el triunfo del proyecto depende mucho del volumen de ventas y de la calidad de los
productos finales, así como de las estrategias de mercado que permitan dar continuidad a la
mejora continua del proyecto.
Asimismo la calidad del producto permitirá el incremento de precios, así como el incremento de
ventas. De allí su vital importancia.
SENSIBILIDAD DE LOS INDICADORES DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO ANTE VARIACIONES

EN EL FACTOR PRECIO DEL PRODUCTO EN EL MERCADO
VARIACION DE PRECIOS VAN TIR
15% = S/. 4.025 103553.97 98.5%

10% = S/. 3.85 90179.65 88.1%
5% = S/. 3.675 76805.30 77.6%
0% = S/.3.50 63431.10 66.8%
-5% = S/.3.325 50056.68 55.7%
-10% = S/.3.15 36682.36 44.3%
-15% = S/. 2.975 23308.03 32.4%
G. SOSTENIBILIDAD DEL PROYECTO.

Sostenibilidad del proyecto:
 Una organización solida que cuenta con el capital humano capacitado para la eficiente gestión
del proyecto en toda la cadena productiva (Desde la provisión de los volúmenes adecuados de
la materia prima, su tratamiento, su transformación y comercialización), así como con técnicos
que garantizarán el eficiente manejo de los recursos a asignarse por ALIADOS. Cuentan
además con una junta directiva compuesta por los miembros más capacitados. Por tanto las
actividades de asistencia técnica y capacitación en diferentes temas planteadas en el proyecto
reforzaran los conocimientos y habilidades de este capital humano que garantiza la
sostenibilidad del proyecto.
 El elevado nivel de compromiso de los miembros y de la junta directiva de la asociación
garantizan el cofinanciamiento oportuno de los beneficiarios con aportes económicos y de
bienes de capital, están en la capacidad de llevar adelante el presente proyecto.
 De igual modo es sostenible por los resultados de la evaluación económica, y está está
directamente relacionada al estricto cumplimiento del Marco lógico, para el cumplimientos de
las metas. Es decir se debe cumplir y/o superar las ventas estimadas.
H. IMPACTO AMBIENTAL.
La ejecución del proyecto, así como su operación no generará impactos negativos en el medio
ambiente, por el contrario promueve el uso de materia prima que en el eslabón inicial de la cadena
productiva depende del uso racional de los recursos como el agua, para ello se trabajará de acuerdo
a las políticas de salvaguardas del medio del Banco Mundial.
Medidas de mitigación.
Se aplicarán medidas preventivas y correctivas con la finalidad de mitigar el efecto

ambiental, mediante la comparación de un diagnostico antes del proyecto y un
diagnóstico después del proyecto.
Política de salvaguardas del Banco Mundial

El objetivo del Banco Mundial es la protección del Medio Ambiente.
Estrategia es promover el mejoramiento del medio ambiente como un elemento fundamental del
desarrollo y las estrategias de reducción de la pobreza y acciones. La estrategia tiene tres
objetivos interrelacionados:
- La mejora de la calidad de vida.

- La mejora de las perspectivas y la calidad del crecimiento.
- La protección de la calidad del medio ambiente regional y mundial común.

MEDIDAS DE MITIGACIÓN AMBIENTAL.
El proyecto: “ PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN Produce Impacto

Aspectos DE DERIVADOS DE CEREALES - PARIACCLLA” Si No Positivos(+1,+2,+3)
Negativos(-1,-2,-3)
1 ¿Hay sitios de abastecimiento de agua cercanos que

requieren protección especial? X
+3
D. Medidas de Mitigación
2 ¿Existen o se consideran acciones de protección

y conservación de las cuencas hidrográficas X 3
abastecedoras para la zona y para el proyecto?
3 ¿Requerirá de una significativa provisión de +3

servicios de extensión para establecer o sostener X
el proyecto (por ejemplo, largo plazo de más de 2
años, entrenamiento intensivo)?
X 3
4 ¿Requerirá medidas de mitigación que hagan que el
proyecto sea financiera o socialmente
inaceptable?
I. ORGANIZACIÓN DEL NEGOCIO

PLAN DE ADMINISTRACIÓN
EL PROYECTO CONTEMPLA EN UN INICIO 03 TRABAJADORES PERMANENTES POR

PLANILLAS Y CON EL PAGO DE TODOS LOS IMPUESTOS Y BENEFICIOS DE LEY (01
ADMINISTRADOR – UN PERSONAL DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN Y UN PERSONAL DEL AREA
DE COMERCIALIZACIÓN - VENTAS).
1. ADMINISTRADOR
 El administrador tienen como objetivo maximizar el rendimiento de los recursos de la
empresa.
 Además tiene la responsabilidad de mantener un sistema de información financiera con la
gerencia general y los departamentos de comercialización y producción.
 Planificar la estrategia a seguir por la empresa para el logro de los objetivos y metas trazadas.
 Planificar y coordinar las actividades de la sección de producción y compra- venta
 Otras que le encargue la Asociación.
2. ÁREA DE PRODUCCIÓN
El responsable del área de planta tendrá la misión de resolver en su ámbito todos los asuntos
de carácter técnico productivo.
Deberá encargarse de adecuada y oportuna aplicación de las siguientes tareas:
 Programación y supervisión de la producción
 Control de calidad del producto final
 Logística ( compra de insumos)
 Control de inventarios
 Personal de planta( contratación, entrenamiento y supervisión)
 Mantenimiento preventivo y correctivo de las maquinarias
 Coordinación permanente con el área de comercialización y ventas para ver pedidos y
calidad del producto.
 Otras que le encargue el Administrador
3. ÁREA COMERCIALIZACIÓN Y VENTAS

Es una de las áreas más importantes del proyecto:
Para el inicio del proyecto; la Asociación tiene que contratar 01 vendedor que conjuntamente
con el Administrador; permitirán el logro de los objetivos.
No olvidar que el administrador, aparte de sus funciones es un vendedor más.
 Se encargará de las ventas de producto y las estrategias de marketing.
 Realizará el reporte de ventas y la estimación de los mismos.
 Se encargará de la logística y sistema de distribución a los diferentes canales de
comercialización.
 Se encargara de participación en eventos como ferias, etc. y de la promoción del producto.
 Otras funciones que le encargue el Administrador.
5. ASIGNACIÓN DE RESPONSABILIDAD DE LOS ASISTENTES TÉCNICOS.
Asistente técnico en producción

 Presentar el plan de trabajo a la directiva de la asociación.
 Organizar la oferta productiva para el mercado objetivo.
 Brindar asistencia técnica continua y demostrativa a los socios en temas de producción y
transformación de cereales.
 Presentar el informe mensual a la directiva adjuntando recibo por honorarios.
 Asesorar durante el periodo contratado a la empresa.
 Gestionar las capacitaciones específicas planificadas en el presente proyecto.
 Otras que le encargue la Asociación y/o el Programa Aliados
 Obtener el Registro Sanitario y la Licencia de Funcionamiento.
Asistente técnico contable

 Brindar asistencia técnica en aspecto financieros y contables a los socios
 Asesorar y orientar a la asociación en la rendición de cuentas cada 3 meses
 Asesorar en la presentación del informe financiero técnico trimestral
 Realizar la pre liquidación del proyecto
Articulador Comercial
 Brindar asistencia técnica en aspectos de comercialización a los socios.
Realizar los contactos comerciales y concretar con contratos de venta.
ESTRUCTURA ORGÁNICA (ASOCIACIÓN 03 DE OCTUBRE)
ADMINISTRADOR
ÁREA DE PRODUCCIÓN ÁREA DE COMERCIALIZACIÓN

J. PLAN DE EJECUCIÓN Y OPERACIÓN DEL PROYECTO - SEGÚN FUENTES DE
FINANCIAMIENTO
Unidad Precio ASOCIACION
Cantidad/
COMPONENTES/ ACTIVIDAD de Unitario ALIADOS TOTAL
Meta EFECTIVO VALORIZADO
Medida S/.
COMPONENTE I
ADQUISICION DE ACTIVOS 13860.00 4640.00 4950.00 23450.00
Molino de granos Unidad 1 8200.00 6360.00 1840.00 0.00 8200.00
Tostadora de cereales Unidad 1 7500.00 7500.00 0.00 0.00 7500.00
Balanzas digitales Unidad 2 380.00 0.00 760.00 0.00 760.00
Bolsas impresas de Polipropileno (Impres.xSerigrafía) Millar 2.5 264.00 0.00 660.00 0.00 660.00
Selladora de bolsas Unidad 1 580.00 0.00 580.00 0.00 580.00
Gastos de instalación (Flete y transporte) Global 1 800.00 0.00 800.00 0.00 800.00
Activos valorizados (Peladora de cereales) Unidad 1 4950.00 0.00 0.00 4950.00 4950.00
COMPONENTE II (ASISTENCIA TÉCNICA EN
PRODUCCIÓN Y CONTABLE) 6750.00 0.00 0.00 6750.00
(ASIST. TEC. CAPACITACIONES Y PASANTÍAS)
A) ASISTENCIA TÉCNICA INTEGRAL AL CENTRO
DE PRODUCCIÓN (ASIST. TEC. PRIMEROS 12 MES 12 200.00 2400.00 0.00 0.00 2400.00
MESES)
ASISTENCIAS TÉCNICAS Y CAPACITACIONES
PUNTUALES:
1. Asistencia Técnica en producción de cultivos Unidad 1 500.00 500.00 0.00 0.00 500.00
naturales.
2. Asistencia Técnica en transformación de cereales. Unidad 1 500.00 500.00 0.00 0.00 500.00
3. Asistencia Técnica en Control de Calidad y Buenas
Prácticas de Manufactura, de los productos a Unidad 1 500.00 500.00 0.00 0.00 500.00
producir.
finales / Fechas de vencimientos (Factores que Unidad 1 500.00 500.00 0.00 0.00 500.00
intervienen en la durabilidad de los productos finales)
Obtención del Registro Sanitario y Lic. de Global 1 1150.00 1150.00 0.00 0.00 1150.00
funcionamiento
B) ASISTENCIA CONTABLE – FINANCIERA
Asistencia Contable Financiera Integral (Manejo de Mes 6 200.00 1200.00 0.00 0.00 1200.00
COMPONENTES III (ARTICULACIÓN COMERCIAL) 2490.00 310.00 0.00 2800.00
Gestión integral en articulación comercial .

Mes 10 150.00 1500.00 0.00 0.00 1500.00
1. Elaboración del Plan del sistema de preventas y
ventas.
Unidad 1 500.00 500.00 0.00 0.00 500.00
(Elaboración de rutas de ventas Lircay-Huancavelica)
Participación en ferias Mes 2 400.00 490.00 310.00 0.00 800.00

TOTAL EN NUEVOS SOLES 23100.00 4950.00 4950.00 33000.00
TOTAL EN PORCENTAJES (%) 70% 15% 15% 100%
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES SEGÚN METAS FÍNANCIERAS: CUADRO Nº 8.2
Clasificación
de gastos EJECUCION MENSUAL DEL PROYECTO SEGÚN CUMPLIMIENTO DE METAS TRIMESTRALES (UNIDADES)
Cant Prec. Prec. % de avance % de avance % de avance
COMPONENTES/ ACTIVIDAD Und . Unit. M1 M2 M3 % de avance trimestral M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12 Total año 01
Tot. trimestral trimestral trimestral
Meta
ALD. GOP ALD. GOP ALD. GOP ALD. GOP ALD. GOP ALD. GOP
I. IMPLEMENTACIÓN DE ACTIVOS
51 Molino de granos Unid 1 8200 8200 1 77.56% 22.4%% 77.56% 22.44% 6360 1840
51 Tostadora de cereales Unid 1 7500 7500 1 100% 0% 100% 0% 7500 -
51 Selladora de bolsas Unid 1 580 580 1 0% 100% 0% 100% - 580
51 Balanza digital (40 Kg) Unid 2 380 760 1 0% 100% 0% 100% - 760
Bolsas impresas de polipropileno
(1kg)(Impresas por serigrafía)
Millar 2.5 264 660 1 0% 100% 0% 100% . 460
Gastos de instalación (Flete y transporte) Glob 1 800 800 1 0% 100% 0% 100% - 1000
51 Puladora de cebada (Valorizado) Und. 1 4950 4950 1 0% 100% 0% 100% - 4950
II. ASISTENCIA TÉCNICA-CONTABLE
27 Asistente Técnica Integral en Producción Mes 12 200 2400 1 1 1 25 % 0% 1 1 1 25 % 0% 1 1 1 25 % 0% 1 1 1 25 % 100% 0% 2400 -
ASISTENCIAS TÉCNICAS Y
CAPACITACIONES PUNTUALES:
1. Asistencia Técnica en producción Und. 1 500 500 1 100% 0% 100% 0% 500
de cultivos naturales.
2. Asistencia Técnica en Und. 1 500 500 1 100% 0% 100% 0% 500
3. Asistencia Técnica en Control de
Und. 1 500 500 1 100% 0% 100% 0% 500
Calidad y Buenas Prácticas de
Manufactura, de los productos a
producir.
4. Capacitación en durabilidad de los Und. 1 500 500 1 100% 0% 100% 0% 500
productos finales / Fechas de
vencimientos (Factores que
intervienen en la durabilidad de los
productos finales)
Obtención del Registro Sanitario y Lic. Glob. 1 1150 1150 1 100% 0% 100% 0% 1150
de funcionamiento
ASISTENCIA CONTABLE- FINANCIERA
33 Asistente Contable – Financiero Mes 6 200 1200 - 1 1 33.3 % 0% 1 - - 16.6 % 0% 1 - - 16.6 % 0% - 1 1 33.3 % 100% 0% 2000 -
III. ARTICULACIÓN COMERCIAL
33 Gestor en Articulación Comercial (Integral) Mes 10 150 1500 - 1 1 20 % 0% 1 1 1 30 % 0% 1 1 1 30 % 0% 0 1 1 20 % 100% 0% 1500 -

Plan de ventas Und. 1 500 500 0.5 0.5 100% 0% 100% 0% 500
Participación en ferias Unid 2 400 800 - - - 0% 0% - - 1 61.25% 0% 1 - - 0% 38.75% - - 0% 61.25% 38.75% 490 310
TOTAL 23100 9900

CRONOGRAMA DE INVERSIONES SEGÚN METAS: CUADRO Nº 8.3
Clasificación
de gastos EJECUCIÓN MENSUAL DEL PROYECTO SEGÚN CUMPLIMIENTO DE LAS METAS FÍSICAS TRIMESTRALES
Cant. % de avance % de avance % de avance
COMPONENTES/ ACTIVIDAD Und. Meta M1 M2 M3
trimestral
M4 M5 M6
trimestral
M7 M8 M9 % de avance trimestral M10 M11 M12
trimestral TOTAL
ALD. GOP ALD. GOP ALD. GOP ALD. GOP
IMPLEMENTACIÓN DE ACTIVOS
51 Molino de granos Unid 1 100% 77.56% 22.44% 100%
51 Tostadora de cereales Unid 1 100% 100% 0% 100%
51 Selladora de bolsas Unid 1 100% 0% 100% 100%
51 Balanza digital (40 Kg) Unid 2 100% 0% 100% 100%
Bolsas impresas de polipropileno (1kg) Kg, 20 100% 0% 100% 100%
Gastos de instalación (Flete y transporte) Unid 1 100% 0% 100% 100%
51 Pulidora de cebada (Valorizado) Und. 1 100% 0% 100% 100%
ASISTENCIA TÉCNICA-CONTABLE
27 ASISTENTE TÉCNICO EN PRODUCCIÓN Mes 12 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 100%
CAPACITACIONES DEL GOP

PUNTUALES:
1. Asistencia Técnica en producción de cultivos Und. 1 100% 100%
naturales.
2. Asistencia Técnica en transformación de cereales. Und. 1 100% 100%
Und. 1 100% 100%
Prácticas de Manufactura, de los productos a producir.
4. Capacitación en durabilidad de los productos finales /
Und. 1 100% 100%
Fechas de vencimientos (Factores que intervienen en la
durabilidad de los productos finales)

Glob 1 100% 100%
funcionamiento
33 ASISTENTE CONTABLE-FINANCIERO
Asistencia Contable Financiera Mes 10 . 12.25% 12.25% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 0% 12.25% 12.25% 25% 0% 100%
ARTICULACIÓN COMERCIAL
Gestor en articulación comercial Mes 10 12.25% 12.25% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 0% 12.25% 12.25% 25% 0% 100%
33 .
Plan de Ventas Und. 1 50% 50% 100%
Participación en ferias Und 2 - - - - - - - 50% 50% 50% - - - 50% - - - - 50% 50% 100%
6. MARCO LOGICO DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA
OBJETIVOS INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS
1. Incremento de los ingresos económicos de los socios en un 30% (A
FIN Mejorar los niveles de Ingresos 1. Balances Anuales, Estado de Pérdidas y ganancias
partir del 2do.año de Operaciones). 1. Manejo sostenible de la Asociación.
de la Asociación de la Asociaión, Particiones laborales.
1. Incremento de productos transformados en un 60%. A partir del 1. Registro de venta de derivados de cereales de la
PROPOSITO
Mejorar los niveles de Producción, Transformación y primer año de producción. asociación. 1.- La Asociación está fortalecida como empresa, en
Comercialización de Cereales, de la Asociación. técnicas de transformación y cuentan con capital.
2. Se ha logrado incrementar las ventas de productos transformados en
2. Facturas, boletas de ventas, registros de ventas.
un 60%. A partir del primer año de producción.
1. Se ha equipado el centro de producción, con 05 equipos, al primer 1. Boletas de venta y verificación de instalación de
1. Se ha elevado el nivel tecnológico de la Asociación.
mes de iniciado el proyecto. maquinarias y equipos.
COMPONENTES
2. Incremento de Asistencia Técnica, de un 90% de asociados - A partir

2. Se ha capacitado a los integrantes de la Asociación. 2. Registro de asistencia fotografías. 1. La Asociación responde positivamente; Se lleva
del 2do. Año de Producción.
acabo oportunamente la operación y mantenimiento de
3.
3. La Asociación ha incrementado sus ventas a partir del inicio de las máquinarias y equipos.
3. Se ha logrado articular y comercializar los productos finales, que - Respectivo Registro Sanitario.
operaciones en un 60%. Articulándose a los mercados locales y
produce la asociación. - Licencia de funcionamiento.
regionales.
1. Mejorar la infraestructura del centro de producción (Presupuesto

Asociación 03 de octubre-Pariacclla).
Ejecución a realizarse en un máximo de 30 días de iniciado el proyecto,
1. Mejorar la infraestructura de producción de la Asociación e,
en un 100%. 1. Visita al centro de producción, fotografías, informe del
2. Implementar con equipos adecuados para la transformación de
supervisor de Aliados.
cereales.
2. Implementación de equipos S/. 23450.00
La implementación deberá ser realizada a un 100% máximo en un
periodo de 30 días de iniciado el proyecto.
a. Asistencia Técnica en:
Asistencia técnica en producción, transformación yde cereales. 2. Asistencia Técnica S/. 6750.00
ACTIVIDADES
Capacitación en producción de cultivos naturales (Orgánicos). 1. Se cuenta con presupuesto, generado por la
Se realizarán dos tipos de asistencia técnica uno Integral por el periodo
Capacitación en transformación de cereales. Asociación oportuno y suficiente; Los beneficiarios
de 12 meses, que garantice la producción y calidad de los productos
Capacitación en Control de Calidad y Buenas Prácticas de Manufactura, de los cumplen adecuadamente con sus compromisos para la
finales, y capacitaciones específicas. Que logren un 90% de
2. Comprobantes de pago: Facturas y boletas de venta, ejecución del proyecto.
Capacitación en Comercialización (Ventas) y Marketing. capacitaciones de los Asociados en el periodo de 01 año.
informe del supervisor de Aliados.
Capacitación en durabilidad de los productos finales / Fechas de vencimientos De igual modo se tendrá una asistencia Contable financiera, que logre
(Factores que intervienen en la durabilidad de los productos finales capacitar en un 80% a los asociados.
Capacitación en presentación de los Productos Finales
b. Asistencia Contable Financiera
Manejo de los libros contables de la empresa
Obtención del Registro Sanitario y Lic. de Funcionamiento.
3. Articulación comercial al mercado local, regional y nacional. 3.Articulación Comercial S/.2800.00
Asistencia Técnica en Articulación Comercial Meta, lograr un 100% de las ventas programadas, a partir del inicio de 3.- Informes de ejecución, cartas de intención de compra
Participación en ferias (Local y Regional) operaciones del proyecto. (Pedidos de preventas).
I. INFORMACIÓN GENERAL
1.1 Nombre Del Proyecto.

MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE DERIVADOS DE
CEREALES EN EL CENTRO POBLADO DE PARIACCLLA - DISTRITO DE ANCHONGA -
PROVINCIA DE LIRCAY - DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA.
1.2 Ubicación y Localización Geográfica (Croquis de ubicación)

1.2.1 Ubicación.
UBICACIÓN
Departamento /Región : Huancavelica.
Provincia : Angaraes.
Distrito : Anchonga.
Centro Poblado : Pariacclla. Alt Snm. 3450m.
Región Geográfica : Sierra.
1
1.2.2 Localización. (Croquis de Localización)
HUANCAVELICA
HUANCAYO
Izcuchaca
Paucará
Km.43. Hvca.-Lircay/ YANAHUISCA
Parco Alto
CENTRO POBLADO - PARIACCLLA
Anchonga
LIRCAY
LEYENDA:
RUTA 1.
Huancavelica Lircay: 76 Km. / Lircay Anchonga 17 Km. / Anchonga CP Pariacclla 06 Km.
.
RUTA 2.
Huancavelica Yanahuisca 43 Km. / Yanahuisca Parco Alto 22 Km. / Parco Alto CP Pariacclla 08Km.
DATOS ADICIONALES: PARIACCLLA – PAUCARA / APROX. 30 Km. Tiempo 1hora.
PAUCARA – HUANCAYO /APROX. 90 Km. Tiempo 3 horas.
El local del Centro de Producción se encuentra localizada en la plaza principal del CP
DE PARIACCLLA.
VÍAS DE ACCESO:
DESDE HASTA DISTANCIA TIEMPO MEDIO DE TRANSPORTE
Huancavelica Lircay 76 Km. 2 hrs.45 min. Camioneta – Auto
Lircay Anchonga 17 Km. 30 min. Camioneta-Auto
Anchonga Pariacclla 07 Km. 15 min. Camioneta-Auto
DESDE HASTA DISTANCIA TIEMPO MEDIO DE TRANSPORTE
Huancavelica Cunyacc (Km.43) 43 Km. 1hr. 30min. Camioneta – Auto
Cunyacc (Yanahuisca) Parco Alto 22 Km. 30 min. Camioneta – Auto
Parco Alto Pariacclla 8 Km. 10 min. Camioneta – Auto
2
1.3 Número de asociados del proyecto.
De acuerdo al padrón oficial de la “Asociación de Productores Agropecuarios 03 de octubre de
Pariacclla”, el número de socios a la fecha de la formulación del presente perfil de negocio es de 16
personas.
Total Varones Mujeres
16 14 02
1.4 Organización referencial.

La Asociación 03 de octubre de Pariacclla, de acuerdo a las encuestas realizadas (Ver modelo de
encuesta en Anexos), ha identificado una oportunidad de negocio en la producción y
comercialización de cereales: que por orden de volumen de producción e importancia es la
siguiente: (Cebada, Trigo, Avena, Maíz, Arveja, Quinua), y lo más importante a resaltarse es que la
mayor parte de su producción es natural, es decir de carácter ORGÁNICO (Con abono natural) –
Sin fertilizantes, ni insecticidas con sustancias químicas. Fortaleza que describiremos en los
acápites correspondientes.
Y es en base a estos productos que esta organización ha venido funcionando a partir del año 2002.
Sin embargo se ha podido observar que la organización que tienen; NO TIENE UNA VISIÓN
EMPRESARIAL DE PROGRESO PERMANENTE; más aún con el transcurrir del tiempo dicha
organización ha venido perdiendo su carácter empresarial. Primando una producción de granos
enteros para autoconsumo y también de granos enteros para su comercialización; es decir sin
transformación agroindustrial alguna.
1.5 Descripción del Negocio Rural.

La “Asociación de Productores Agropecuarios 03 de octubre de Pariacclla”, esta conformada por
productores agrícolas y ganaderos en pequeña escala; cuyos productos principales de cereales se
han mencionado y son por orden de volumen de producción los siguientes: (Cebada, Trigo, Avena,
Maíz, Arveja, Quinua). En cuanto a sus fortalezas como productores de cereales, cuentan con
experiencia en producción de cereales en pequeña escala. Asimismo esta asociación tiene
experiencia en la comercialización de Cebada, Trigo, Avena… (Más como granos enteros), ya que
en cada campaña venden sus productos a intermediarios y consumidores locales.
En cuanto a su experiencia con la transformación de sus productos (Materia Prima-Granos
enteros), adquirieron 03 maquinarias el año 2002 (Un molino de granos, una pulidora/piladora y una
laminadora). Maquinarias que actualmente se encuentran en estado de deterioro. Según las
encuestas y datos de los asociados que del año 2002 al 2009 (Año en el que se dejaron de utilizar
dichas maquinarias). Se pudo percibir, que de un estimado del 100% de su producción de granos,
aproximadamente un 15% la destinaron a su transformación (Morón Nacional, Morón Americano,
Machca y Hojuelas de Avena). Productos transformados que en la mayoría de veces según
manifiestan los propios asociados era para autoconsumo y esporádicamente para su venta a los
3
mercados de la zona (Parco Alto, Anchonga…, Lircay y Huancavelica), comercialización que la
realizaban temporalmente de acuerdo a sus cosechas y productos transformados, que lo realizaban
sin embolsado o embasado alguno, es decir con un mínimo de valor agregado.
4
II. JUSTIFICACION DEL PROYECTO
2.1 Planteamiento del problema a resolver.

La asociación 03 de octubre de la comunidad de Pariacclla - Anchonga, todavía tiene un tradicional
comportamiento de conformismo, son empresarios insipientes. Esquema empresarial difícil de
cambiar, se ha encontrado una Asociación prácticamente quebrada, sin producción, una
infraestructura bastante pequeña - Totalmente incomoda para un proceso productivo eficiente y
progresista - de igual modo se ha encontrado dicho ambiente en condiciones antihigiénicas (Con la
proliferación de ratas, pulgas…), con maquinarias deterioradas, instalaciones trifásicas de alto
riesgo.
En cuanto a su comercialización; parte de su producción es destinada para autoconsumo (35%
aproximadamente) como granos enteros; y de dicha producción para su venta como granos enteros
destina aproximadamente el 65% (Ver cuadro N° 2.3)
De lo que se concluye:
 El excedente de producción de cereales de la Asociación, para la comercialización como
productos transformados es suficiente, sobre todo para un primer año de producción. Y en caso
se requiera mayor cantidad de cereales, las materias primas podrán ser adquiridas de los
mismos comuneros de Pariacclla o de comunidades vecinas, a precios de Chacra;
comunidades tales como Parco Alto, San Pablo de Occo, Anchonga….
 No se cuenta con maquinarias operativas y equipos para su producción (No se tienen
estabilizadores, molinos operativos, tostadora de granos, balanzas, etc.)
 El nivel tecnológico es bajo, producto de la falta de capacidad para invertir, de las
capacitaciones, y de la poca disponibilidad de tecnologías apropiadas.
 Escasas capacitaciones técnicas de los RR.HH.
 El acceso a la información técnica, por medios de comunicación (Internet, TV, radio) es escaso.
 Los créditos también son escaso, por la distancia y relaciones con las entidades financieras de
Lircay-Hvca…
 Los mercados de la zona (Parco Alto-Anchonga-San Pablo de Occo… no son nada atractivos,
puesto que al igual que ellos son productores de los mismos productos). Sin embargo son
zonas cercanas para el acopio de Materia Prima de cereales.
El mercado de Lircay, tampoco es muy atractivo, puesto que el distrito de Angaraes sobre todo
las zonas por debajo de los 2500-2700 msnm, son productores de cebada, trigo, avena, maíz…
 El valor agregado que le dan a sus productos (Cereales), son mínimos. Por lo que sus
utilidades también son mínimas.
5
Todos estos datos han sido obtenidos, en base a las encuestas realizadas en la comunidad de
Pariacclla y zonas aledañas, información de los asociados y comuneros, así como de las diferentes
visitas realizadas a dicha comunidad.
CUADRO Nº 2.1
RENDIMIENTO Y PRODUCCIÓN DE SOCIOS POR YUGADAS POR AÑO (16 SOCIOS – 2010).
ASOCIADO CEBADA TRIGO AVENA MAIZ ARVEJA

02 - 5 Yug. 10 Sacos 3 Yug. 10 Sacos - 7 Yug. 10 Sacos
04 8 Yug. 10 Sacos 3 Yug. 6 Sacos 3 Yug. 6 Sacos 5 Yug. 10 Sacos -
05 5 Yug. 08 Sacos - - 3 Yug. 7 Sacos -
06 8 Yug. 11 Sacos 8 Yug. 11 Sacos 9 Yug. 12 Sacos 3 Yug.7 Sacos -
07 - - - - -
10 4 Ha. 30 Sacos 4 Ha. 30 Sacos - - -
13 7 Ha. 40 Sacos 4 Ha. 30 Sacos - - -
15 2 Ha. 12 Sacos 3 Ha. 10 Sacos 3 Yug. 7 Sacos - -
TOTAL 136Yug.192 Sacos 73 Yug.159 Sacos 29 Yug.71 Sacos 20 Yug. 32 Sacos 13 Yug.25 Sacos
VOL.PROD. 19,200 Kg 15,900 Kg. 7,100 Kg. 3,200 Kg. 2,500 Kg
Fuente: Encuesta realizada en setiembre – 2011 (Consultor FAVC).
RENDIMIENTO PROMEDIO : 01 YUGADA 125 Kg.
EQUIVALENCIAS : 01 HECTAREA EQUIVALE A 04 YUGADAS

01 SACO PESA UN PROMEDIO DE 100 Kg.
CUADRO Nº 2.2
VOLUMEN DE PRODUCCIÓN Y VALOR EN SOLES
PRODUCCION DEL AÑO – 2010.

PRECIO DE CANT.
PRODUCTO CHACRA Kg. VALOR EN S/.
Cebada (1 kg) 1.00 19,200 19,200
Trigo (1 kg) 1.50 15,900 23,850
Avena (1 Kg) 0.83 7,100 5,893
Maíz (1Kg) 2.66 3,200 8,512
Arveja (1Kg) 1.40 2,500 3,500
TOTAL 60,955
Fuente: Encuesta realizada en setiembre - 2011. (Consultor FAVC).
CUADRO Nº 2.3
VOLUMEN DE PRODUCCIÓN DESTINADO PARA SU TRANSFORMACIÓN
6
VOLUMEN DE VOLUMEN DESTINADO
PRODUCTO PRODUCCIÓN DE LA PARA SU
ASOCIACIÓN TRANSFORMACIÓN (KG)
Cebada (1 kg) 19,200 12,480
Trigo (1 kg) 15,900 10,335
Avena (1 Kg) 7,100 4,615
Maíz (1Kg) 3,200 2,080
Arveja (1Kg) 2,500 1,625
TOTAL
Fuente: Encuesta realizada en setiembre - 2011. (Consultor FAVC).
2.2. ÁREA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO Y BENEFICIARIOS DIRECTOS

2.2.1 Área de Influencia – Productores.
En este distrito recién se está dando mayor actividad a la ejecución de proyectos
productivos, de la cual indicamos la ubicación exacta de los beneficiarios:
Departamento: Huancavelica
Provincia : Angaraes
Distrito : Anchonga
Localidad : Pariacclla.
Comunidad : Pariacclla.
Los límites son:
Norte : Parco Alto - Santiago de Occo
Sur : Distrito de Anchonga
Este : Distrito de Anchonga
Oeste : Parco Alto
2.2.2 BENEFICIARIOS DIRECTOS

Los beneficiarios directos son los integrantes de la Asociación de Productores 03 de
Octubre de la comunidad de Pariacclla. Así mismo se considera los Beneficiarios indirectos
a las comunidades aledañas/vecinas Parco Alto, Anchonga, San Pablo de Occo, entre otras
comunidades vecinas.
CUADRO Nº 2.4
BENEFICIARIOS DIRECTOS
TOTAL VARONES MUJERES
16 14 02
Fuente: Padrón de asociados.
7
III. DIAGNÓSTICO DEL PROYECTO
3.1 ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN ACTUAL DEL NEGOCIO
3.1.1. Antecedentes del Negocio.
La Asociación de 03 de octubre de Pariacclla, desde sus inicios hace un año se planteo como
objetivo central la agregación de valor agregado en la producción y comercialización de cereales. En
este sentido, los esfuerzos realizados en este corto tiempo de existencia no tuvieron los resultados
esperados por los socios debido a las limitaciones que presenta la asociación en gran parte de la
cadena productiva de la transformación de cereales. En efecto, luego del diagnóstico realizado en la
comunidad de Pariacclla, se ha logrado identificar como causas fundamentales en primer lugar la
falta de maquinarias y equipos; en segundo lugar las limitadas capacidades de los miembros de la
asociación en temas de transformación de sus materias primas y de gestión de negocios, así como
en técnicas de mercadeo y gestión comercial para la definición de canales de comercialización
óptimos, e identificación de clientes y nichos de mercado que permita generar mayores rendimientos
de la actividad de transformación. En consecuencia, se tiene una situación caracterizada por
deficiencias y debilidades en la capacidad productiva y comercial de cereales que se producen.
Por lo tanto se hace necesaria la toma de acciones conjuntas y complementarias que permitan
superar la situación negativa por la que atraviesa la asociación a fin de fortalecer a la organización y
las capacidades de cada uno de sus miembros.
3.1.2. Motivos de la Propuesta.
 Oportunidad del apoyo financiero que brinda el programa ALIADOS para fortalecer el
emprendimiento empresarial rural.
 Oportunidad de superar las deficiencias técnicas productivas con el financiamiento que otorga
el programa ALIADOS.
 Oportunidad de fortalecer las capacidades de gestión de negocios rurales que otorga el
programa ALIADOS.
 Oportunidad de mejorar las condiciones de vida de las familias de la asociación de productores.
3.1.3 Características de la Situación Negativa que se Intenta Modificar.
 Condiciones inadecuadas de acopio y transformación de cereales por falta de una

infraestructura adecuada, maquinarias, equipos y materiales para una producción de calidad.
 Limitado manejo técnico en la producción de cereales.
 Productos de baja calidad, producidos de manera tradicional y sin acceso al mercado.
8
 Limitado conocimientos en Gestión de Negocios y Estrategias de Mercadeo de los productos
agroindustriales.
 Bajos rendimientos de las actividades económicas de la asociación.
3.1.4 Razones de interés para que el GOP pueda resolver dicha situación.
El riesgo de que en las personas afectadas se agudice la pobreza y el aumento de la migración a

las zonas urbanas, principalmente en busca de oportunidades de negocio, que por sus bajos
recursos económicos no pueden acceder a créditos financieros, o cambiar de actividad que sea
más rentable; es por estas razones la importancia para la ejecución de este estudio y del
correspondiente plan de negocio por parte de los entes involucrados. Además cabe mencionar que
el ingreso económico que brindaría el proyecto elevaría las posibilidades de una mejor educación,
mayores ingresos y calidad de vida.
3.1.5 Gravedad de la situación negativa que se intenta modificar.
La calidad sensorial en los productos alimentarios de consumo masivo es determinante para su

demanda; producto que carezca de la calidad sensorial mínima, tiende a desaparecer del mercado.
La breve descripción señalada nos indica el eminente peligro de los productos de la asociación ya
que actualmente estos se producen de manera artesanal y sin criterio técnico alguno. Los
productos producidos por la asociación presentan diversas deficiencias: Desde la disponibilidad de
materiales y equipos para el acopio y conservación, la disponibilidad de materiales y equipos para
el proceso productivo, hasta la presentación y comercialización en el mercado de dicha producción.
De continuar con esta producción y comercialización tradicional de cereales, cualquier posibilidad
de crecimiento en el mercado se hace inviable así como la existencia de la propia asociación.
3.1.6 Participación de las entidades involucradas y de beneficiarios.
La siguiente matriz resume la identidad, los intereses, las posibles dificultades y los compromisos
asumidos por cada una de las entidades involucrados en el proyecto.
CUADRO Nº 3.1
MATRIZ DE ACTORES INVOLUCRADOS
POSIBLES
¿DE QUE
GRUPO ¿QUIÉNES Y COMO PROBLEMAS Y EXPECTATIVAS E DIFICULTADES PARA
PODRIAMOS HACER
PARTICIPANTE SON? NECESIDADES INTERESES TRABAJAR CON
USO?
ELLOS
La localidad de Los problemas son Mejorar los Poco interés de los Hacer uso de
Pariacclla, cuya muy variados, sobre ingresos pobladores del lugar. recursos solo con
población es de 285 todo los altos índices económicos La ley de fines de
9
habitantes son de pobreza, bajos familiares, nivel de presupuesto público fortalecimiento de
POBLACION exclusivamente niveles de ingresos empleo; a través que impide el apoyo capacidades, para la
BENEFICIARIA
agricultores y económicos, y de de la formación y y la formación de producción y la
ganaderos a altos índices del nivel promoción de micro y pequeñas inserción de
pequeña escala. de desempleo. microempresas. empresas. cereales hacia los
mercados locales y
regionales.
Entidad Informalidad de las Desarrollar Asociacion Fortalecer

comprometida con el actividades actividades conformada con capaciades
GOBIERNO
desarrollo de sus economicas. Las productivas fines productivos de humanas y
LOCAL
habitantes y la organizaciónes no orientadas hacia forma privada. productivas.
promocion de están legalmente la generacion de
pequeñas y constituidas. ingresos
microempresas. económicos.
Asociación de Deficiente gestión de Mejor capacidad Organización Mejorar sus

Productores negocios de los productiva. mancomunada de capacidades
Agropecuarios 03 de asociados y nivel de Mejor trabajo de forma productivas y de
octubre de producción. equipamiento de asociativa. transformación.
ASOCIACION Pariaccllla, es una Deficiente sus centros de Actividades múltiples Equipar sus centros
organización de equipamiento del producción. de todos los de producción.
personas con centro de producción Conocimiento en asociados. Insertar al mercado
propósitos de y transformación de producción y La no exclusión de de la venta de
producción y cereales. comercialización participantes en la cereales.
transformación de Deficiente de cereales. actividad.
cereales. conocimiento en el Generar ingresos
procesamiento de económicos.
cereales.
Institucion que vela Pobreza en la region Articulacion de Entes no ligados Mediante convenios
por el dearrollo de Huancavelica. activiades directamente al con Gobiernos
regional mediante la Niveles de ingresos productivas con Gobierno Regional Locales proveer de
promocion familiares rurales las soluciones de por ser recursos, a fin de
GOBIERNO
empresarial. menores al ingreso las fallas del competencias fortalecer
REGIONAL
percapita. mercado. ligadas directamente capaciades
por los Gobiernos humanas y
Locales. productivas.
Institucion que Pobreza en la region Articulacion de Responsabilidades Mediante convenios
trabaja en la de Huancavelica. activiades de las con Gobiernos
promocion Niveles de ingresos productivas con la organizaciones para locales proveer de
empresarial, con el familiares rurales insercion al el desarrollo de las recursos, a fin de
apalancamiento de menores al ingreso mercado local y actividades, por ser fortalecer
ALIADOS
micros y pequeños percapita. regional competencias capaciades
negocios. ligadas directamente humanas y
a otro sector. productivas.
10
3.2 Identificación de posibles operadores o agentes de servicios
Operadores
Como posibles operadores se tienen en cuenta a operadores de molinos del distrito de Anchonga y
Lircay. Y los socios integrantes de la asociación, quienes serán los directos responsables de la
producción y procesamiento.
Agentes de servicio
Los agentes de servicio serán los Asesores y Consultores, profesionales encargados del
fortalecimiento de capacidades, asistencia técnica especializada y seguimiento de la actividad
pecuaria productivo de la asociación; quienes serán los encargados de brindar cursos - talleres de
capacitación en el fortalecimiento de capacidades organizacionales, en gestión empresarial,
liderazgo y negociaciones, así como las buenas prácticas de elaboración del producto, control de
calidad, mercadeo y comercialización, sondeo de potenciales compradores, estrategias de
comercialización, plan de ventas, costos, planificación y registros, promoción y publicidad, entre
otros aspectos.
3.3 Definición de problemas y sus causas.
PROBLEMA CENTRAL
BAJO NIVEL DE PRODUCCIÓN, TRANSFORMACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE CEREALES
I. ANALISIS DE LAS CAUSAS DEL PROBLEMA
En base al método de lluvia de ideas aplicado en reunión de trabajo del consultor (Como
facilitador) con los miembros de la asociación se han definido las siguientes causas del problema:
CAUSAS DIRECTAS
- ESCASO EQUIPAMIENTO INDUSTRIAL PARA LA TRANSFORMACIÓN DE CEREALES
- ESCASA ASISTENCIA TÉCNICA A ASOCIADOS EN PRODUCCIÓN Y TRANSFORMACIÓN
DE CEREALES
- BAJO NIVEL DE COMERCIALIZACIÓN DE PRODUCTOS AGROINDUSTRIALES
(CEREALES)
CAUSAS INDIRECTAS
- ESCASOS RECURSOS ECONÓMICOS DE ASOCIADOS

- ESCASO INTERES DE ASOCIADOS PARA PARTICIPAR EN PROGRAMAS Y MEDIOS DE
CAPACITACIÓN EN TRANSFORMACIÓN DE CEREALES
- DEBIL INSERCIÓN A CANALES DE COMERCIALIZACIÓN
11
II. ANALÍSIS DE LOS EFECTOS DEL PROBLEMA
En base al método de lluvia de ideas aplicado en reunión de trabajo del consultor (Como
facilitador) y con la participación activa de los miembros de la asociación se han definido los
siguientes efectos del problema:
EFECTOS DIRECTOS
- BAJO NIVEL DE TRANSFORMACIÓN Y POR TANTO VALOR AGREGADO, DE LA

PRODUCCIÓN DE CEREALES.
- BAJO NIVEL DE ASISTENCIA TÉCNICA DE ASOCIADOS EN LA TRANSFORMACIÓN DE
CEREALES
- LIMITADA PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO DE PRODUCTOS AGROINDUSTRIALES
EFECTOS INDIRECTOS
- ABANDONO DE LA ACTIVIDAD AGROINDUSTRIAL
- INCREMENTO DEL DESEMPLEO, SUBEMPLEO Y MIGRACIÓN DE LA POBLACIÓN.
EFECTOS FINALES
- BAJOS NIVELES DE INGRESOS DE LA ASOCIACIÓN
DEFINICIÓN DEL ARBOL DE CAUSAS Y EFECTOS
A continuación se presenta el árbol de causas y efectos como esquema gráfico que sintetiza la
relación entre las causas del problema, el problema central y los efectos que se derivan.
12
GRÁFICO Nº 3.1
ÁRBOL DE PROBLEMAS
BAJOS NIVELES DE INGRESOS DE

LA ASOCIACIÓN
ABANDONO DE LA ACTIVIDAD INCREMENTO DEL DESEMPLEO,

AGROINDUSTRIAL SUB EMPLEO Y MIGRACIÓN DE LA
POBLACIÓN
BAJO NIVEL DE TRANSFORMACIÓN BAJO NIVEL DE ASISTENCIA TÉCNICA LIMITADA PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO
Y POR TANTO VALOR AGREGADO, DE ASOCIADOS EN LA DE PRODUCTOS AGROINDUSTRIALES
DE LA PRODUCCIÓN DE CEREALES TRANSFORMACIÓN DE CEREALES
BAJO NIVEL DE PRODUCCIÓN,

TRANSFORMACIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DE CEREALES
ESCASO EQUIPAMIENTO ESCASA ASISTENCIA TÉCNICA A ASOCIADOS BAJO NIVEL DE COMERCIALIZACIÓN DE

INDUSTRIAL PARA LA EN PRODUCCIÓN Y TRANSFORMACIÓN DE PRODUCTOS AGROINDUSTRIALES
CEREALES
TRANSFORMACIÓN DE CEREALES (CEREALES)
ESCASOS ESCASO INTERES DEBIL INSERCIÓN

RECURSOS DE ASOCIADOS EN LOS
ECONÓMICOS PARA PARTICIPAR CANALES DE
DE EN PROGRAMAS Y COMERCIALIZA-
ASOCIADOS MEDIOS DE CIÓN
CAPACITACIÓN EN
TRANSFORMACIÓN
DE CEREALES
13
IV. ALTERNATIVA
4.1 ALTERNATIVA ELEGIDA EX ANTE
Previo consenso con los socios el Negocio Rural elegido es, MEJORAMIENTO DE LA
PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE DERIVADOS DE CEREALES EN EL CENTRO
POBLADO DE PARIACCLLA – DISTRITO DE ANCHONGA - PROVINCIA DE LIRCAY -
DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA.
Cuya finalidad del presente Negocio Rural es generar mayores ingresos económicos y así mejorar la
calidad de vida de los integrantes de la asociación, que son 16, quienes se comprometen a realizar y
aplicar de una mejor manera los sistemas de producción de cereales y su respectiva transformación.
Asimismo de acuerdo a lo planteado por ALIADOS, el proyecto comprende tres componentes que a
continuación se plantean:
PRIMER COMPONENTE: Adquisición de ACTIVOS
ACCIONES:
- Adquisición de maquinarias, equipos y materiales para la implementación del centro de

procesamiento de cereales:
- Adquisición de molino de granos
- Adquisición de tostadora
- Adquisición de peladora especial para trigo
- Adquisición de selladora de bolsas
- Balanza digital
- Bolsas de propileno, impresas
- Instalación de maquinarias y equipos
SEGUNDO COMPONENTE: Asistencia Técnica - Capacitaciones y Pasantías.
ACCIONES:
- Asistencia técnica en producción, transformación y comercialización de cereales.

- Capacitación en producción de cultivos naturales (Orgánicos).
- Capacitación en transformación de cereales.
- Capacitación en Control de Calidad y Buenas Prácticas de Manufactura, de los productos a
producirse.
- Capacitación en Comercialización (Ventas) y Marketing.
- Capacitación en durabilidad de los productos finales / Fechas de vencimientos (Factores
que intervienen en la durabilidad de los productos finales
14
- Capacitación en presentación de los Productos Finales
- Obtención del Registro Sanitario y Lic. de Funcionamiento
TERCER COMPONENTE: Articulación comercial.
- Gestor en articulación comercial
- Participación en ferias
15
V. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
5.1 DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
TIPO DE PROYECTO.
El proyecto es agroindustrial, con el propósito de mejorar el acopio, el proceso de producción

(transformación), y comercialización del negocio – NEGOCIO que será manejado por los 16 socios
procesadores en sus diferentes áreas, de los cuales también son abastecedores de Materia Prima. Ya
que en la zona los socios cuentan con parcelas de tierra para la producción de granos y con miras a
comprar de los comuneros de la zona mas Materia Prima, de considerarse necesario.
Las actividades que conforman el plan de producción, transformación y comercialización de cereales

son:
A) En provisión de materias primas.
1. Mejoramiento del proceso de acopio y selección de cereales promoviendo una producción orgánica:
Selección y clasificación de materia prima, para su posterior procesamiento.
2. Aplicación de las normas adecuadas para el manejo de la Materia Prima y Buenas Prácticas de
Manufactura, en áreas de recepción y/o almacenaje de materia prima.
B) En el proceso productivo.
1. Tecnología adecuada de maquinarias y/o equipos, para el procesamiento de los derivados de

cereales a producir (Morón Nacional – Morón Americano – Trigo perlado), con la finalidad de
obtener productos de calidad, no dejando de lado la minimización de los costos de producción.
2. Lograr un buen manejo en control de calidad, normatividad, seguridad, higiene, sanidad (Es decir en
todo el proceso productivo), para así obtener productos de mejor calidad.
C) Comercialización de productos transformados.
1. La venta de productos transformados se harán de excelente calidad y normatividad como:

REGISTRO SANITARIO Y (La certificación de producto orgánico en el mediano plazo es muy
importante puesto que le dará una fortaleza y diferencia frente a los otros productos del mercado,
INCREMENTANDO LA CALIDAD DE NUESTRO PRODUCTO ES DECIR QUE INCREMENTARÁN
NUESTRAS VENTAS, PRECIOS Y POR LO TANTO LOS INGRESOS Y DE ESTA MANERA
INGRESAR A LOS MERCADOS DE LIMA METROPOLITANA)
Situación que nos obliga a ofertar productos totalmente garantizados y de confianza – a nuestros
clientes.
2. Insertar al mercado local y regional, productos nuevos e innovados, y, ecológicos (NATURALES),

de buena calidad (De excelente presentación), hacia el consumidor.
16
3. Se tendrá conocimientos sobre mayores fuentes de información, en mercados local y regional, para
así posicionarse con productos ecológicos en todo el ámbito del mercado. Así siendo empresa
sustentable sostenible para garantizar la calidad de productos y ser la más reconocida en el ámbito
regional.
4. Alcanzar la venta con cantidad promedia de 600 kg./mes de Morón Nacional y 350 kg/mes de
Morón Americano 350 kg/mes de Trigo y así ofertando productos con alta calidad, buena
presentación con propiedades nutritivas y lo que es más importante PRODUCTOS ORGÁNICOS –
Que día a día toman mayor importancia a nivel mundial – por sus propiedades inocuas de
salubridad y curativas, así como usar estrategias de presentación y promoción de los productos.
5. Participación en ferias locales y regionales con la finalidad de promocionar y buscar nuevos

mercados para los productos.
COFINANCIAMIENTO
El Programa ALIADOS cofinanciará hasta el 80% del costo total del Proyecto, por un monto máximo de
S/. 23,100.00. La Asociación de Productores Agropecuarios 03 de octubre de Pariaccla aportara el 30%
del costo total del Proyecto, que asciende a S/ 9900,00, este aporte estará dado como: Aporte
monetario que corresponde a S/. 4950,00, y la parte no monetaria se valoriza de activos valuados en S/.
4950,00. El costo total del proyecto es de S/. 33 000,00 nuevo soles.
EL PROYECTO CONSISTE EN:
ADQUISICION DE ACTIVOS
Molino de granos Unidad 1

Tostadora de cereales Unidad 1
Selladora de bolsas Unidad 1
Balanzas Unidad 2
Instalación de maquinarias y equipos Global 1
Contrapartida de socios Global 1
ASISTENCIA TECNICA, CAPACITACIONES Y PASANTÍAS
Asistente técnico de producción Mes 12
Asistente técnico contable – financiero Mes 10
A) ASISTENCIA TÉCNICA EN PRODUCCIÓN
Unidad 1
Asistencia técnica en producción, transformación y comercialización de cereales.
Unidad 1
17
Capacitación en producción de cultivos naturales (Orgánicos).
Unidad 1
Capacitación en transformación de cereales.
Capacitación en Control de Calidad y Buenas Prácticas de Manufactura, de los productos a Unidad 1

producir.
Capacitación en Comercialización (Ventas) y Marketing. Unidad 1
Capacitación en durabilidad de los productos finales / Fechas de vencimientos (Factores que Unidad 1
intervienen en la durabilidad de los productos finales
Capacitación en presentación de los Productos Finales Unidad 1
Global 1
Asistencia técnica para el trámite del Registro Sanitario y Licencia de Funcionamiento.
ARTICULACION AL MERCADO
Asistencia técnica en articulación comercial para las ventas de los productos a ofertar.
Mes 10
Participación en ferias. Unidad 2
5.2 OBJETIVOS DEL PROYECTO.
OBJETIVO CENTRAL
De la definición del problema central del apartado que constituye la situación negativa que afecta
actualmente a la Asociación, se puede definir entonces como el objetivo central del proyecto es el
cambio del problema a una situación positiva mediante el proyecto propuesto.
PROBLEMA CENTRAL OBJETIVO CENTRAL
BAJO NIVEL DE MEJORAR LOS NIVELES

PRODUCCIÓN, DE PRODUCCIÓN,
TRANSFORMACIÓN Y TRANSFORMACIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DE COMERCIALIZACIÓN DE
CEREALES CEREALES
OBJETIVOS ESPÉCIFICOS
- Implementación con maquinarias, equipos y materiales para una eficiente producción

(Transformación) y comercialización de los derivados de cereales.
- Mejorar e incrementar los conocimientos en siembra-cosecha, acopio, producción, transformación y

gestión de comercial.
- Incrementar los ingresos de los asociados.
5.3 ANÁLISIS DE MEDIOS Y FINES DEL PROYECTO
ANÁLISIS DE MEDIOS
18
Los medios obtenidos a partir del análisis de las causas del problema se clasifican en: medios de
primer nivel que tienen su origen en las causas directas y medios fundamentales que tienen su
origen en las causas indirectas.
MEDIOS DE PRIMER NIVEL

- SUFICIENTE EQUIPAMIENTO INDUSTRIAL PARA LA TRANSFORMACIÓN DE CEREALES
- APROPIADA ASISTENCIA TÉCNICA A ASOCIADOS EN LA PRODUCCIÓN Y
TRANSFORMACIÓN DE CEREALES
- ALTO NIVEL DE COMERCIALIZACIÓN DE PRODUCTOS AGROINDUSTRIALES (CEREALES)
MEDIOS FUNDAMENTALES
- MAYORES RECURSOS ECONÓMICOS DE ASOCIADOS
- MAYOR INTERES DE ASOCIADOS PARA PARTICIPAR EN PROGRAMAS Y MEDIOS DE
CAPACITACIÓN EN TRANSFORMACIÓN DE CEREALES.
- ALTA INSERCIÓN EN LOS CANALES DE COMERCIALIZACIÓN
ANÁLISIS DE FINES
Los fines obtenidos a partir del análisis de los efectos del problema se clasifican en: Fines directos
que tienen su origen en los efectos directos, Fines indirectos que tienen su origen en los efectos
indirectos y Fin último que tiene su origen en el efecto final.
FINES DIRECTOS
- ALTOS NIVELES DE TRANSFORMACIÓN Y POR TANTO MAYOR VALOR

AGREGADO DE LA PRODUCCIÓN DE CEREALES
- ALTO NIVEL DE ASISTENCIA TÉCNICA DE ASOCIADOS EN LA TRANSFORMACIÓN
DE CEREALES.
- ELEVADA PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO DE PRODUCTOS
AGROINDUSTRIALES
FINES INDIRECTOS
- ELEVADA ACTIVIDAD AGROINDUSTRIAL
- BAJA TASA DE DESEMPLEO, SUBEMPLEO Y MIGRACIÓN DE LA POBLACIÓN
FIN ÚLTIMO
- MEJORAR LOS NIVELES DE INGRESOS DE LA ASOCIACIÓN
GRÁFICO Nº 5.1
ÁRBOL DE MEDIOS Y FINES
MEJORAR LOS NIVELES DE

INGRESOS DE LA ASOCIACIÓN
19
ELEVADA ACTIVIDAD BAJA TASA DE DESEMPLEO, SUB
AGROINDUSTRIAL EMPLEO Y MIGRACIÓN DE LA
POBLACIÓN
ALTOS NIVELES DE TRANSFORMACIÓN Y ALTO NIVEL DE ASISTENCIA TÉCNICA ELEVADA PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO
POR TANTO MAYOR VALOR AGREGADO A LOS ASOCIADOS EN DE PRODUCTOS AGROINDUSTRIALES
DE LA PRODUCCIÓN DE CEREALES
MEJORAR LOS NIVELES DE

PRODUCCIÓN, TRANSFORMACIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DE CEREALES
SUFICIENTE EQUIPAMIENTO APROPIADA ASISTENCIA TÉCNICA A ALTO NIVEL DE COMERCIALIZACIÓN DE

INDUSTRIAL PARA LA ASOCIADOS EN LA PRODUCCIÓN Y PRODUCTOS AGROINDUSTRIALES
TRANSFORMACIÓN DE CEREALES (CEREALES)
MAYORES MAYOR INTERES ALTA INSERCIÓN

RECURSOS DE ASOCIADOS EN LOS
ECONÓMICOS PARA PARTICIPAR CANALES DE
DE EN PROGRAMAS Y COMERCIALIZA-
ASOCIADOS MEDIOS DE CIÓN
5.4 RESULTADOS DEL PROYECTO
CAPACITACIÓN EN
Una vez ejecutado el proyecto y haberTRANSFORMACIÓN
cumplido sus metas en todos sus componentes y actividades,
los resultados esperados son. DE CEREALES
LA ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS 03 DE OCTUBRE DE PARIACCLLLA;
se ha fortalecido y desarrollado sus capacidades en sistemas de producción y comercialización de
cereales.
- Transformando su producción de cereales en un 70%.
- 16 familias mejoran sus ingresos económicos en un 30%.
- Adecuada tecnología en la producción, transformación y comercialización de cereales.
- Eficiente organización para administración y gestión del negocio rural.
ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN
20
ALTERNATIVA 1 ALTERNATIVA 2
EQUIPAMIENTO DEL EQUIPAMIENTO DEL

CENTRO DE ACOPIO CENTRO DE ACOPIO
Y PRODUCCIÓN – Y PRODUCCIÓN –
SIN PULIDORA CON PULIDORA
ESPECIAL PARA ESPECIAL PARA
TRIGO TRIGO
5.5 DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

ALTERNATIVA 1.
a. Equipamiento del centro de producción, sin pulidora especial para trigo.
b. Asistencia Técnica y Capacitación del GOP en:
c. Asistencia técnica en producción, transformación y comercialización de cereales.
d. Asistencia técnica en manejo contable y financiero.
e. Capacitación en producción de cultivos naturales (Orgánicos).
f. Capacitación en transformación de cereales.
g. Capacitación en Control de Calidad y Buenas Prácticas de Manufactura, de los

h. Capacitación en Comercialización (Ventas) y Marketing.
i. Capacitación en durabilidad de los productos finales / Fechas de vencimientos

(Factores que intervienen en la durabilidad de los productos finales
j. Capacitación en presentación de los Productos Finales
k. Asistencia técnica para el trámite del Registro Sanitario y Licencia de

Funcionamiento.
l. Gestor de articulación comercial para las ventas de los productos a ofertar.
m. Participación en ferias.
ALTERNATIVA 2.
a. Equipamiento del centro de producción, con pulidora especial para trigo.
b. Asistencia Técnica y Capacitación del GOP en:
21
c. Asistencia técnica en producción, transformación y comercialización de cereales.
d. Asistencia técnica en manejo contable y financiero.
e. Capacitación en producción de cultivos naturales (Orgánicos).
f. Capacitación en transformación de cereales.
g. Capacitación en Control de Calidad y Buenas Prácticas de Manufactura, de los

h. Capacitación en Comercialización (Ventas) y Marketing.
i. Capacitación en durabilidad de los productos finales / Fechas de vencimientos

(Factores que intervienen en la durabilidad de los productos finales
j. Capacitación en presentación de los Productos Finales
k. Asistencia técnica para el trámite del Registro Sanitario y Licencia de

Funcionamiento.
l. Gestor de articulación comercial para las ventas de los productos a ofertar.
m. Participación en ferias.
MATRIZ DE MEDIOS FUNDAMENTALES Y ACCIONES PROPUESTAS
ADECUADO ADECUADA MAYOR CAPACIDAD

EQUIPAMIENTO DEL CAPACITACIÓN DE DE
CENTRO DE ACOPIO Y ASOCIADOS EN COMERCIALIZACIÓN E
PRODUCCIÓN DE GESTIÓN Y IDENTIFICACIÓN DE
DERIVADOS DE PRODUCCIÓN DE MERCADOS
CEREALES CEREALES
EQUIPAMIEN EQUIPAMIEN- CAPACITACIÓN CAPACITACIÓN AL CAPACITACI CAPACITA- ASESORÍA ASESORÍA

AL GOP EN: GOP EN: O-NES:
TO DEL TO DEL TÉCNICA EN TÉCNICA
1. GESTIÓN Y ASISTENCIA
CIÓN EN
1. ACOPIO Y GESTIÓN
CENTRO DE CENTRO DE REQUISITOS DEL EN:
ALMACENAMIEN TÉCNICA COMERCIA 22
ACOPIO Y ACOPIO Y REGISTRO EMPRESARIAL: 1.
TO DE
SANITARIO Y LIC.
ACCIÓN 4 -LIZACIÓN
PRODUC- PRODUCCIÓN 1. MANEJO IDENTIFIC
CEREALES. FUNCIONAMIENTO
CIÓN – SIN – CON 2. PROCESO
Y MARKE- CONTABLE DE A-CIÓN DE
PULIDORA PULIDORA PRODUCTIVO 3. DURABILIDAD DE TING LA ASOCIACIÓN COMPRAD
ALTERNATIVA 1. ACCIÓN 1A, CON ACCIÓN 2 – ACCIÓN 3 – ACCIÓN 4 – ACCIÓN 5 – ACCIÓN 6 - ACCIÓN 7 - ACCIÓN 8 Y ACCIÓN 9
ALTERNATIVA 2. ACCIÓN 1B, CON ACCIÓN 2 – ACCIÓN 3 – ACCIÓN 4 – ACCIÓN 5 – ACCIÓN 6 - ACCIÓN 7 - ACCIÓN 8 Y ACCIÓN 9
23
VI. ANALISIS DE MERCADO
6.1 ANÁLISIS DE LA DEMANDA DEL MERCADO

6.1.1 SEGMENTACIÓN DEL MERCADO
La demanda de cereales transformados se da por el consumo masivo en los hogares a nivel local,
regional y nacional, y para fines del proyecto se determinó la segmentación Geográfica, en las zonas
urbanas como demandantes potenciales.
6.1.2 ÁREA DEL CONSUMO DE MERCADO
Como fuerza externa y parte principal de cualquier sistema de mercadotecnia, el mercado representa
el objetivo que se desea alcanzar y servir eficientemente con utilidades y responsabilidad social. El
área de mercado del negocio estará conformada por los consumidores de los distritos de Lircay
(Zona urbana), y distrito de Huancavelica (Zona urbana) y en el futuro Lima Metropolitana (Zona
urbana).
Decimos Lima Metropolitana en el futuro, puesto que si bien es cierto es un mercado grande y ávido
de estos productos orgánicos – aún les falta a nuestros productos una serie de análisis, pruebas,
maquinarias y certificaciones, COMO POR EJEMPLO, PRUEBAS DE DURABILIDAD DE LOS
PRODUCTOS, CERTIFICADO DE PRODUCTO ORGÁNICO,FALTAN MAQUINARIAS DE
ESTABILIZACIÓN, ENTRE OTROS.
6.1.3 ÍNDICE DE CONSUMO PER CÁPITA.

EL CONSUMO DE LOS DERIVADOS DE CEREALES ORGÁNICOS cada vez va en incremento y
según los datos publicados por la FAO, OECD el MINAG. Considero de mucha importancia
mencionar, puesto que hay una crisis mundial de los alimentos, las continuas alzas de los precios de
los alimentos vienen causando hambruna de millones de personas en el mundo. Especialistas
internacionales señalan que este hecho se mantendrá durante las próximas décadas, incluso con
repuntes hasta el 80% en los productos básicos para el año 2020.
Según la FAO, la OECD, el costo de los alimentos están alcanzando niveles históricos a partir del
año 2009; debido al aumento de casi el 59% en el precio del trigo, 64% del maíz, 90% de la leche
entera entre otros., cifras basadas en la media de sus precios.
Las causas de este encarecimiento global del precio de los alimentos se debe básicamente a la
creciente demanda provocada por la industria del etanol y del biodiesel que han generado un cambio
estructural en el mercado debido al desarrollo de nuevas tecnologías para fabricar biocombustibles y
carburantes verdes, utilizando materias primas renovables como maíz, soya y caña de azúcar. Otros
factores muy importantes para la escasez de los alimentos, es la degradación del medio ambiente
(Contaminación de los mares, el exceso de cultivos, el crecimiento urbano, las emisiones de
carbono), asociados a factores climáticos (Sequias- escasez de agua) y al crecimiento vertiginoso de
24
la población; pues conforme se incrementa la población se debería incrementar la Producción Bruta
Interna Per cápita, relación directa que no se da.
Aspectos fundamentales y que paradójicamente, le dan fortalezas a las comunidades campesinas

del País y por tanto de Huancavelica. Comunidades que hasta ahora, si bien es cierto no cuentan
con dinero, al extremo de estar en pobreza extrema, sin embargo si cuentan con terrenos para
sembrar a diferencia de las zonas urbanas, agua relativamente abundante (Puesto que el Gobierno
Nacional-Regional, debe estar priorizando la forma de juntar agua en la temporada de lluvias, para
las temporadas de sequía, a través de la construcción de represas).
CUADRO Nº 6.1
Consumo Per cápita de la cebada - derivados y trigo-2009.
CONSUMO
UNIDA DE
PRODUCTO PERCAPITA
MEDIDA
AÑO 2009
Cebada en grano 40.33 Kilos/Año/Pers.

Cebada grano (Consumo humano 80%) 32.26 Kilos/Año/Pers.
Cebada grano (Consumo animal 20%) 8.06 Kilos/Año/Pers.
Morón nacional 70% (Del Consumo Humano) 22.58 Kilos/Año/Pers.
Morón americano 20% (Del Consumo Humano) 6.45 Kilos/Año/Pers.
Machca 10% 3.22 Kilos/Año/Pers.
Trigo en grano 9.26 Kilos/Año/Pers.
Fuente: “Compendio Estadístico Agrario de la Región Hvca.2000-2009” Porcentajes estimados Consultor.
6.1.4 MERCADO POTENCIAL
Según el criterio de segmentación elegido (Segmentación geográfica), el mercado potencial del

proyecto se encuentra ubicado en el distrito de Lircay (Zona urbana) distrito de Huancavelica (Zona
urbana). No se considera Huancayo por ser una zona de alta producción de cereales; más bien en
el futuro como se ha mencionado Lima Metropolitana (Zona Urbana).
CONCLUYÉNDOSE QUE LA DEMANDA POTENCIAL ESTARÁ CONFORMADA POR LA
POBLACIÓN URBANA DEL DISTRITO DE LIRCAY Y HUANCAVELICA.
CUADRO Nº 6.2
POBLACION DEL MERCADO POTENCIAL DEL PROYECTO.
DISTRITO POBLACIÓN URBANA 2007 POBLACIÓN URBANA 2011
Lircay 16,086 16,872
Huancavelica 59,851 62,775
TOTAL 75,937 79,647
Fuente: INEI; Censo Nacional 2007: XI de Población VI de Vivienda.TC Promedio anual 1.2%
Fórmula:
X
 TC 
P  P o 1   25
 100 
X
6.1.5 DEMANDA DEL PROYECTO - ACTUAL Y PROYECTADA.
La demanda efectiva del proyecto está conformada por la proporción del mercado disponible a
servir con los productos del proyecto. Según los objetivos del Plan De Mercadeo esbozados en el
plan de negocios (Ver plan de negocios) se ha trazado como mercado meta el 5% de la demanda
disponible del proyecto, se debe incidir que si bien es cierto hay una demanda insatisfecha
amplia; esto se debe a que en la zona urbana, aún no hay el habito de consumo esperado. El
siguiente cuadro muestra la demanda efectiva del proyecto según distrito al año 2011.
CUADRO Nº 6.3
POBLACION DEMANDANTE EFECTIVA DEL PROYECTO AL AÑO 2011
PRODUCTOS DEL POBLACIÓN (Zonas Consumo per cápita DEMANDA

PROYECTO urbanas de Lircay y por producto Kg./año. POTENCIAL EN KG.
Huancavelica) Proy. 2011
MORÓN NACIONAL 79, 647 22.58 1´ 798,429.26
MORÓN AMERICANO 79, 647 6.45 513, 723.15
TRIGO 79, 647 9.26 737,531
Fuente: INEI; Censo Nacional 2007: XI de Población VI de Vivienda.TC Promedio anual 1.2% Cálculos. Consultor.
CUADRO Nº 6.4
TASA DE DEMANDA
PRODUCTO CRECIMIENTO POTENCIAL 2012 2013 2014 2015 2016
POB.PROMEDIO 2011
Morón
1.2% 1´798,429 1´820,010 1´841,850 1´863,952 1´886,319 1´908,955
Nacional
Morón
1.2% 513,723 519,887 526,126 532,439 538,829 545,295
Americano
Trigo 1.2% 737,531 746,381 755,337 764,402 773,574 782857
Fuente: INEI. POBLACIÓN TC PROMEDIO 2003-2007.( ZONA URBANA) 1.2% / PROYECCIONES Consultor.
Nota. La demanda es directamente proporcional al crecimiento poblacional- por ser productos de consumo básico en la zona.
Fórmula:
X
 TC 
P  P o 1  
 
X
100
6.2 ANÁLISIS DE LA OFERTA DEL MERCADO
6.2.1 Principales productos con presencia en el mercado.
b. Línea de Productos Producido por Grandes Empresas.
Los principales productos de cereales que se fabrican las grandes empresas en el Perú y que
tienen presencia a nivel nacional son:
26
CUADRO Nº 6.5
LINEA DE DERIVADOS DE CEREALES DE GRANDES EMPRESAS EN EL MERCADO OBJETIVO DEL
PROYECTO
¿COMPITE
VALOR EN EL MERCADO
PRODUCTO CARACTERISTICAS CON EL
OBJETIVO
PROYECTO?
Tiene aceptación debido al
Avena Hojuelas de avena posicionamiento en el mercado No
local y regional.
Tiene aceptación debido al

Perlada y Hojuericanolas de
Quinua posicionamiento en el mercado No
quinua
local y regional.
Principales razones por la que estos cereales no compiten con nuestros productos:
1. No hay el hábito de preparar sopas con las hojuelas de avena – a diferencia de que si preparan
sopas con el morón nacional, americano y el trigo.
2. Los precios de los cereales de las grandes empresas son mayores, a los precios de los
productos materia del presente proyecto.
3. Los productos propuestos en nuestro proyecto, son totalmente naturales, orgánicos; es decir sin
fertilizantes ni preservantes – a diferencia de los productos de las grandes empresas que si tienen
preservantes, químicos, etc…
b. Productos Producidos en la Región.
De acuerdo al anuario estadístico industrial 2003. De la Dirección Regional de Industria-Gobierno

Regional de Huancavelica. La región Huancavelica cuenta con un estimado de 27 molineras
registradas en la región y con un aproximado de 58 molinos; que producen los siguientes
productos:
Trigo perlado o pulido

Harina de trigo
Harina de cebada
Morón nacional
Morón americano
Harina de maíz
Harina de arbeja
Afrecho
Harina de habas
Hojuelas de Kuaquer
Otros menores
En tal sentido nuestra oferta, se da de la siguiente manera:
6.2.2 Tamaño de la Oferta
Del análisis realizado en los acápites anteriores y a datos del Anuario Estadístico Industrial de la
Dirección Regional de la Producción, se tiene.
Producción de los molinos que operan no solo en los distritos de Lircay y Huancavelica, sino en las
provincias de Acobamba, Angareas y Huancavelica. No se considera Tayacaja, Churcampa,
Huaytará ni Castrovirreyna, debido a que su producción no es comercializada mayoritariamente en
el área de influencia de nuestro proyecto.
27
CUADRO Nº 6.6
OFERTA DEL PROYECTO – 2011.
Productos Unidad Cantidad/Año
Morón nacional Kg. 196, 800
Morón Americano Kg. 49, 200
Trigo pulido y harina de trigo Kg. 383, 616
Fuente: Anuario Estadístico Industrial de la Dirección Regional de la Producción, actualizado del 2003 al 2011.
Datos: Anuario Estadístico Industrial de la Dirección Regional de la Producción, actualizado del 2003 al 2011. De
acuerdo al incremento de molineras y molinos en la región.
Teniéndose actualmente un estimado de 55 molineras entre formales e informales) al 2011 en:

(Huancavelica, Lircay y Acobamba). Por lo que se ha estimado un crecimiento de la producción de
aproximadamente del 100%, considerando además la disminución de molineras en el distrito de
Yauli.
PRODUCTO Molienda anual – 2003. Molienda anual estimada – 2011.
Trigo pulido y harina de trigo 15,984 arrobas por año 383,616 Kg.
Morón nacional 8,200 arrobas por año 196,800 Kg. (Dato que no considera la
molienda en los hogares)
Morón Americano 2,050 arrobas por año 49,200 Kg.
Nota. Una arroba equivale a 12 Kg.
6.3 BALANCE OFERTA Y DEMANDA DEL NEGOCIO (LOCAL-REGIONAL).
Con la información obtenida se da a continuación el balance entre oferta y demanda o la brecha de

demanda insatisfecha en el mercado.
28
CUADRO Nº 6.7
BALANCE DE LA DEMANDA Y LA OFERTA
DEMANDA / OFERTA 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Demanda Morón Nacional 1´798,429 1´820,010 1´841,850 1´863,952 1´886,319 1´908,955

Oferta Morón Nacional 196, 800 196, 800 196, 800 196, 800 196, 800 196, 800
Balance de la D/O (MN) 1´601,629 1´623,210 1´645,050 1´667,152 1´689,519 1´712,155
Demanda Morón Americano 513,723 519,887 526,126 532,439 538,829 545,295
Oferta Morón Americano 49,200 49,200 49,200 49,200 49,200 49,200
Balance de la D/O (MA) 464,523 470,687 476,926 483,239 489,629 496,095
Demanda Trigo 737,531 746,381 755,337 764,402 773,574 782857
Oferta Trigo 383,616 383,616 383,616 383,616 383,616 383,616
Balance de la D/O (TRIGO) 353,915 362,765 371,721 380,786 389,958 399,241
Elaboración Consultor.
Del Cuadro N°6.7, se puede observar que hay una brecha bastante significativa, entre la demanda y la
oferta del morón nacional; esto se debe a que todavía no hay un hábito de consumo en la zona urbana del
morón - situación que no ocurre en la zona rural. Es decir que la zona urbana del área de influencia del
proyecto, aún sigue consumiendo sopa de fideos, sopa de arroz, etc. Y se tiene que trabajar bastante en el
campo del marketing.
29
6.4 PLANTEAMIENTO TÉCNICO DE LAS ALTERNATIVAS
CUADRO Nº 6.8
SECUENCIA DE ACTIVIDADES MENSUAL ALTERNATIVA 01
Unidad Precio
Cant./ Total en
Meta S/.
Medida S/.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
I. COMPONENTE I : IMPLEMENTAC DE ACTIVOS 23450.00
Activos valorizados (Peladora de cereales) Unidad 1 4950.00 4950.00 X
COMPONENTE II: ASISTENCIA TÉCNICA Y
II. CAPACITACION 6750.00

PRIMEROS 12 MESES)
PUNTUALES:
Unidad 1 500.00 500.00 X
naturales.
Unidad 1 500.00 500.00 X
cereales.
Unidad 1 500.00 500.00 X
Buenas Prácticas de Manufactura, de los productos
a producir.
Unidad 1 500.00 500.00 X
finales)

Global 1 1150.00 1150.00 X
funcionamiento

Mes 6 200.00 1200.00 X X X X X X
III. COMPONENTE III : ARTICULACIÓN COMERCIAL 2800.00


Huancavelica)
30
CUADRO Nº 6.9
SECUENCIA DE ACTIVIDADES MENSUAL ALTERNATIVA 02
Unidad Precio
Cant./ Total en
Meta S/.
Medida S/.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
I. COMPONENTE I:IMPLEMENTAC. DE ACTIVOS 32950.00
Peladora especial para trigo Unidad 1 9500.00 9500.00 X
Activos valorizados (Piladora de cereales) Unidad 1 4950.00 4950.00 X
COMPONENTE II (ASISTENCIA TÉCNICA Y

PRIMEROS 12 MESES)
PUNTUALES:
Unidad 1 500.00 500.00 X
naturales.
Unidad 1 500.00 500.00 X
cereales.
Unidad 1 500.00 500.00 X
Buenas Prácticas de Manufactura, de los productos
a producir.
Unidad 1 500.00 500.00 X
finales)

Global 1 1150.00 1150.00 X
funcionamiento

Mes 6 200.00 1200.00 X X X X X X
III. COMPONENTE III: ARTICULACIÓN COMERCIAL 2800.00


Huancavelica)
31
6.5 PLAN DE NEGOCIOS.
PLAN DE NEGOCIOS
I. PLAN ESTRATEGICO.
Actualmente la organización existe y se denomina según su inscripción en registros públicos

“ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS 03 DE OCTUBRE DE PARIACCLLA” la
misma que constituye la razón social del negocio; sin embargo la incursión exitosa de los productos
en el mercado objetivo depende en gran medida, del nombre comercial con el que los clientes
identificaran al producto del negocio y el eslogan que transmita la esencia del negocio que para el
caso se ha visto conveniente resaltar LA CALIDAD NATURAL DE LOS PRODUCTOS a ser
valorada en el mercado y que al mismo tiempo lo diferencie de las marcas que actualmente existen
en el mercado. A continuación se presenta la razón social, la razón comercial y el eslogan tentativos
que identificaran al negocio y su producto.
CUADRO Nº 6.10
RAZON SOCIAL RAZON COMERCIAL ESLOGAN

“Asociación de productores ¡PRODUCTOS 100%
agropecuarios 03 de octubre “Agroindustrias 03 de NATURALES!
de Pariacclla” octubre - Pariacclla”
1.1 LA VISIÓN DEL NEGOCIO.
Se ha definido como la VISIÓN del negocio que guiará los esfuerzos de la organización y las
actividades el siguiente
“Empresa líder a nivel regional en la producción, transformación y comercialización
de cereales naturales con elevados estándares de calidad y con capacidad de
posicionarse en los mercados competitivos”.
1.2 LA MISIÓN DEL NEGOCIO.

Se ha definido como la MISIÓN que cumple el negocio dentro de la sociedad en la que se
circunscribe, el siguiente:
“Somos una asociación de productores agropecuarios y agroindustriales que incursiona

en el mercado de productos naturales contribuyendo al crecimiento de la actividad
agropecuaria en la región y la mejora de los niveles de rentabilidad e ingresos locales
con impacto directo en el nivel de vida de las familias”.
1.3 LOS OBJETIVOS DEL NEGOCIO.
Los objetivos del negocio se dividen en objetivos de corto, mediano y largo plazo.
32
A) OBJETIVOS DE CORTO PLAZO.
 Incremento de la capacidad productiva y técnica de la asociación.

 Incremento de la calidad de la producción.
 Reducción de los costos de producción, transformación y comercialización de cereales.
 Fortalecimiento de la organización mediante la mayor participación y compromiso de los
socios.
 Incremento de las capacidades gerenciales de los miembros de la organización.
 Servir al menos el 5% de la demanda del mercado de cereales transformados.
B) OBJETIVOS DE MEDIANO PLAZO.
 Incrementos sostenido de al menos el 5% de las ventas anuales con productos con mayor
valor agregado.
 Incrementos constantes en la competitividad del producto mediante mejoras permanentes
en los procesos a fin de mejorar estándares de calidad.
 El reconocimiento de la marca de los productos de la asociación en el mercado.
6.6 PLAN DE MARKETING

ANALISIS FODA.
El análisis FODA permite conocer la posición actual y futura del negocio con respecto a su entorno
(Oportunidades y Amenazas) y su organización interna (Fortalezas y Debilidades).
A) ANÁLISIS INTERNO.
Fortalezas.
1. Se cuenta con una organización día a día más solida con miembros comprometidos con la
puesta en marcha del negocio.
2. La producción de cereales de la asociación 03 de Octubre, de los comuneros de Pariacclla y
comunidades aledañas son CEREALES NATURALES.
3. Intereses de los productores por capacitarse y mejorar su capacidad de producción,
transformación y comercialización de cereales con tecnología adecuada.
4. Existencia de instituciones públicas y privadas que apoyan el desarrollo de estos productos
(ALIADOS, PROMPEX Y MUNICIPALIDADES, etc,) en coordinación directa.
5. Capacidad de gestión.
Debilidades.
1. Limitado equipamiento del centro de producción y transformación de cereales.
2. Limitado conocimiento en técnicas para el proceso productivo de cereales.
33
3. Los miembros del grupo con bajos conocimientos en estrategias de comercialización de sus
productos.
4. Actitud individualista de los productores en el proceso comercial.
B) ANALISIS DEL ENTORNO.
Oportunidades.
1. Demanda insatisfecha de cereales procesados.
2. Existencia de mercado asegurado a nivel local, regional y nacional.
3. Existen entidades de apoyo financiero y técnico al negocio de la asociación (ALIADOS).
Amenazas.
1. Guerra de precios en el mercado que afecte la rentabilidad del negocio.
2. Competidores desleales.
3. Factores climáticos que pongan en riesgo la provisión de la materia prima.
34
CUADRO Nº 6. 11 : MATRIZ FODA.
FORTALEZAS.
INTERNO 1. Cuenta con una Organización solida con miembros
comprometidos con la puesta en marcha del negocio.
DEBILIDADES
2. La producción de cereales de la asociación 03 de Octubre, de
1.Limitado equipamiento del centro de producción y
los comuneros de Pariacclla y comunidades aledañas son
CEREALES NATURALES (ORGÁNICOS).
2.Limitado conocimiento en técnicas para el proceso
EXTERNO 3. Intereses de los productores por capacitarse y mejorar su
productivo de cereales.
capacidad de producción y transformación de cereales con
3.Los miembros del grupo con bajos conocimientos en
tecnología.
estrategias y comercialización de sus productos.
4. Existencia de instituciones públicas y privadas que apoyan el
4.Actitud individualista de los productores en el proceso
desarrollo de estos productos (ALIADOS, PROMPEX Y
comercial.
MUNICIPALIDAD, et,) en coordinación directa.
5. Capacidad de gestión.
ESTRATEGIAS DO
(D1-O3) Se presenta propuesta de negocio rural a entidades
ESTRATEGIAS FO
OPORTUNIDADES. de apoyo y financieras para equipar el centro de
(F1-01) Los miembros comprometidos con el negocio capitalizan el
acopio y productivo.
valor de productos naturales en el mercado.
1. Demanda insatisfecha de cereales procesados.
(D2-O2) Se invierte en tecnología para producir productos
(F4-O3)La capacidad de gestión de la junta directiva formula
2. Existencia de mercado asegurado a nivel local, capaces de satisfacer la demanda del mercado con
propuestas de negocios atractivas para entidades que
regional y nacional. mayor cultura de consumo.
financian negocios rurales.
3. Existen entidades de apoyo financiero y técnico
(D3-O4) Se estandariza la producción para satisfacer
al negocio de la asociación (ALIADOS). (F3-O4)La buena ubicación del negocio permite acceso a mercados
demanda creciente e insatisfecha.
con demanda insatisfecha de cereales procesados.
(F4-O4) Acceso a crédito.
(D4-O4) Se diseña un buen canal de comercialización para
llegar al mercado insatisfecho.
35
AMENAZAS ESTRATEGIAS FA
(F2-A1) El capital humano técnico profesional de la asociación
ESTRATEGIAS DA
elabora planes de contingencia ante posibles escenarios de
1. Guerra de precios en el mercado que afecte la (D1, D2 - A4, A2) Contar con buen nivel de equipamiento y
guerra de precios.
rentabilidad del negocio. tecnología para reducir costos de producción y ser
menos vulnerables a situaciones de guerra de precios.
2. Competidores desleales. (F2-A2) Se producen cereales procesados estandarizados y de
3. Factores climáticos que pongan en riesgo la buena calidad para diferenciarse de competidores.
(D3-A2) Con mayores capacidades de gestión empresarial se
producción de materia prima. podrá eliminar la competencia desleal
(F1-A3) El buen nivel de compromiso de los socios asegura la
provisión de materia prima para la producción.
36
A) OBJETIVOS DE MERCADOTECNIA.
Los objetivos del Plan de Mercadotecnia se clasifican en objetivos de corto, mediano y
Largo plazo.
Objetivos de Corto Plazo (Primer Año de Operación del Negocio).
 Cubrir aproximadamente el 7% de la demanda efectiva del mercado objetivo.

 Que el consumidor del mercado objetivo tenga referencias de la línea de
productos de cereales de la asociación.
 Buen nivel de identificación de la marca, la presentación y calidad de los
productos en el mercado objetivo.
 Buenos niveles de satisfacción de la demanda.
 Incremento sostenido de al menos 5%, de ventas anuales.
Objetivos de Mediano Plazo (Hasta el Quinto Año de Operación).
 Incremento sostenido de las ventas de la asociación.
 Posicionamiento de la marca en el mercado.
 Incrementos permanentes del nivel de competitividad de la línea de productos
de la asociación con miras de ingresar a mercados más competitivos como
Huancayo o la Capital Lima.
Objetivos de Largo Plazo (Hasta el Decimo Año de Operación).

 Inserción de la línea de productos de la Asociación al mercado de la ciudad de
Lima Metropolitana y el Extranjero.
 Productos con capacidad de competir en calidad y precio con productos
provenientes de otros puntos de la región.
B) MERCADO OBJETIVO.
Segmentación Del Mercado.

El criterio de segmentación elegido para definir el mercado objetivo del negocio es el de
SEGMENTACION GEOGRAFICA dado que la línea de productos del negocio (cereales
transformados) pertenece al grupo de productos de consumo masivo básico que se
consumen en todos los hogares locales y regionales.
El proyecto geográficamente se ubica en el distrito de Anchonga – Angaraes y

constituye una de las primeras iniciativas empresariales organizada para la
transformación de cereales y obtención de sus derivados, con elevados estándares de
calidad, aspecto que lo diferenciara de la oferta actual de la zona, en consecuencia el
37
mercado objetivo del proyecto se encuentra en el corto plazo en los distritos de Lircay y
Huancavelica.
2.4. MEZCLA DE MERCADOTECNIA: (4P)
1. PRODUCTOS.
Productos a Mercadear por el Negocio.
La línea de productos de cereales a mercadear por el negocio es el Morón

Nacional, el Morón Americano y el Trigo Pulido o perlado, que se diferenciarán de
los que actualmente tienen presencia en el mercado como estrategia para lograr
su aceptación por el cliente y el cumplimiento de los objetivos del plan de
mercadotecnia esbozados líneas arriba; estas estrategias están relacionado con
tres aspectos básicos del producto, indispensables para su éxito en el mercado: la
marca, el embase y la etiqueta. En el siguiente cuadro resume las estrategias de
los productos del negocio.
38
CUADRO Nº 6.12
ESTRATEGICAS DE LOS PRODUCTOS A MERCADEAR POR LA ASOCIACIÓN
PRODUCTO CARACTERISTICAS LA MARCA EL ENVASE LA ETIQUETA
1. Morón Es el medio que permitirá

Esta viene a ser
nacional. identificar los productos en el
pegada en el envase
mercado. La Asociación
plástico, reflejando que
2. Morón Son preparados de utilizará “Agroindustrias de
es un producto
Americano. cereales producidos cereales naturales - Pariacclla”
El envase procesado por la
sin agroquímicos como la marca que le permitirá
utilizado para Asociación. Además
3. Trigo elaborado siguiendo diferenciar los productos en el
los productos contiene información
pulido/perlado. normas técnicas y el mercado, con esta marca la
consiste en como: el nombre de la
uso de equipos y Asociación podrá
envases de Asociación, los
materiales adecuados posesionarse en el mercado
presentaciones números de teléfono,
para la obtención de ya que este nombre obedece
de 01 Kg. los registros sanitarios,
productos con al interés de que el
Etiquetadas ,propiedades
elevados estándares consumidor reconozca la
nutricionales, análisis
de calidad. procedencia del producto, es
de valor nutricional,
decir, que es un producto
preparación de
natural procesado en la
sopas.… etc.
región.
2. PLAZA Y DISTRIBUCION.
Se define plaza y distribución como y donde se comercializa los productos de cereales

procesados; en las técnicas adecuadas para aumentar el volumen de negocio de una
empresa mediante una red eficiente de comunicación y de los canales de distribución”.
En el caso del proyecto, el sistema de comercialización de los productos es el siguiente:
Sistema de Comercialización.
Inicialmente, se establecerá dos rutas para la venta de los productos, que cubriría los
principales centros urbanos de los distritos de Lircay y Huancavelica. Cabe destacar que
para cubrir ésta ruta se contaría con un equipo de 2 vendedores.
La Asociación establecerá su propio canal de distribución. Cada vendedor tendría sus

propios clientes, no obstante en caso de desabastecimiento, se le consulta al vendedor
del área para que otro pueda atender la solicitud. La distribución de los productos en las
rutas, estará basada principalmente en la demanda de los diferentes productos de los
consumidores de cada ruta.
3. PROMOCION Y PUBLICIDAD.
La Promoción y Publicidad, es comunicar, informar y persuadir al cliente y otros interesados.
El proceso de comunicación contiene cuatro elementos esenciales: el mensaje, su fuerza, el canal
de comunicación y el receptor.
39
3.1. El mensaje:
El mensaje está encaminado al segmento del mercado para que los consumidores logren
identificar los productos que se estará ofertando a través de la Planta Procesadora de cereales.
Lo medios publicitario juegan un papel importante para posesionar los productos en las mentes de
los consumidores. Se utilizará las emisoras con más sintonía en las provincias y participaciones
en las diversas ferias con stands.
3.2. El canal como comunicar el mensaje:
El canal de comunicar el mensaje que está conformado por los diferentes medios que emplea la
asociación para transmitir la información a los clientes, tales como los boletines informativos,
programa radiales, además, en los eventos fériales se distribuirá productos y toda la información
promocional sobre los mismos.
3.3. El receptor:
Los receptores están conformados por la población y los clientes que integran al mercado objetivo,
al cual se desea llegar con el mensaje y toda la información sobre los productos de la asociación.
4. PRECIOS.
Los precios en el mercado están dados por la competencia en el mercado regional y son
los siguientes:
CUADRO Nº 6.13
PRECIOS DE VENTA DIRECTA AL PÚBLICO SEGÚN PRODUCTOS (ALTERNATIVA
1).
PRECIOS DE VENTA AL 2013 2014 2015 2016

PRODUCTO UNID. DE MED. PUBLICO (AÑO 2012)
Morón Nacional Embols. de 1000 gr. S/. 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50
Morón Americano Embols. de 1000 gr. S/. 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50
Trigo perlado Embols. de 1000 gr. S/. 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50
Volumen de Prod.
2500 kg/mes(1500 MN+500MA+500TP) 2500x12 2500x12 2500x12 2500x12
Ingresos 87500 105000 105000 105000 105000
SUPUESTOS:
- Para fines de cálculos se ha estimado una producción permanente mensual de 2500 kg. y un precio de S/.4.00 el Kilogramo, y los
años subsiguientes el incremento del volumen de producción y precios será de acuerdo al comportamiento del mercado y a las
estrategias de comercialización. (PRODUCCIÓN = 1500 Kg. de Morón Nacional – 500 Kg. de Morón Americano y 500 Kg. de Trigo
Pulido)
- Asimismo se cuenta con materia prima (M.P). que pueden ser adquiridas de los mismos integrantes de la comunidad y de
comunidades vecinas en caso de faltante de materia prima de los asociados.
- Hay un equilibrio entre el incremento de precios - Con el incremento de costos de producción (Costos variables más costos fijos).
Por lo que no se proyectan los precios ni los costos de producción.
- Volumen de ventas = Volumen de producción.
40
CUADRO Nº 6.13
PRECIOS DE VENTA DIRECTA AL PÚBLICO SEGÚN PRODUCTOS (ALTERNATIVA 2).
PRECIOS DE VENTA AL 2013 2014 2015 2016

PRODUCTO UNID. DE MED. PUBLICO (AÑO 2012)
Morón Nacional Embols. de 1000 gr. S/. 3.50x1500x10 3.50x1500x12 3.50 3.50 3.50
Morón Americano Embols. de 1000 gr. S/. 3.50x500x10 3.50x500x12 3.50 3.50 3.50
Trigo perlado Embols. de 1000 gr. S/. 4.00x500x10 4.00x500x12 4.00 4.00 4.00
Vol. de Prod. Tot.
2500 kg/mes(1500 MN+500MA+500TP) 2500 2500 2500 2500
Ingresos 90000 108000 108000 108000 108000
SUPUESTOS:
- Para fines de cálculos se ha estimado una producción permanente mensual de 2500 kg. y un precio de S/.4.00 el Kilogramo, y los
años subsiguientes el incremento del volumen de producción y precios será de acuerdo al comportamiento del mercado y a las
estrategias de comercialización. (PRODUCCIÓN = 1500 Kg. de Morón Nacional – 500 Kg. de Morón Americano y 500 Kg. de Trigo
Pulido)
- Asimismo se cuenta con materia prima (M.P). que pueden ser adquiridas de los mismos integrantes de la comunidad y de
comunidades vecinas en caso de faltante de materia prima de los asociados.
- Hay un equilibrio entre el incremento de precios - Con el incremento de costos de producción (Costos variables más costos fijos).
Por lo que no se proyectan los precios ni los costos de producción.
- Volumen de ventas = Volumen de producción.
- Para la Alternativa 2. El precio de venta del Trigo pulido es de S/.4.00 por tener mayor calidad (La Pulidora de trigo es especial para
cáscaras mas delgadas)
41
DESCRIPCION DEL FLUJOGRAMA DEL PROCESO DE MPLEMENTACION DEL NEGOCIO
Mes 1
Mes 2.
- Adquisición de Mes 4 Mes 5 Mes 6
- Planificación del
maquinarias, equipos.
proceso de producción Mes 3 - Segunda - Tercera campaña - Corrección de
- Instalación de maquinas y
y ventas del año. - Primera campaña de de producción. debilidades y
equipos.
- Obtención de Reg.
- Adquisición de campaña producción. - Corrección de mejora
Materias Primas debilidades y permanente de la
Sanitario y Lic. De de - Corrección de
- Adquisición de bolsas
Funcionamiento.
producc- debilidades y mejora permanente producción y
etiquetadas.
- Contrata de Asistente Téc. de la producción y ventas.
ión. mejora
De Producción.
ventas. - Participación en
- Contrata de Asist. permanente de la
Primera feria
Contable financiero. producción y
- Contrata Art. Comercial. ventas.
Mes 7 Mes 12
Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11
- Corrección de -Balance General
- Corrección de - Corrección de - Corrección de - Evaluación
debilidades y de la producción
debilidades y debilidades y debilidades y de actividades
mejora permanente del año.
mejora mejora permanente mejora permanente del año, de la
de la producción y -Programación de
permanente de la de la producción y de la producción y empresa.
ventas. Actividades del
producción y ventas. ventas.
- Participación en
ventas año siguiente.
Segunda Feria
42
6.8 PLAN DE ARTICULACIÓN AL MERCADO
Primero. El primer lote de producción se pretende sacar al tercer mes de adquiridas e

instaladas las maquinarias, y en caso el GOP no cuente con materia prima suficiente, estas
serán adquiridas de los comuneros vecinos o de comunidades vecinas.
Segundo. Como la mayor parte de los productos nuevos, se realizará el primer lanzamiento
de nuestros productos – previos trabajos de articulación con los mercados (Contratos de
ventas-contactos comerciales, etc.).
Tercero. Para ello es importante como se mencionó en el Plan de Marketig- resaltar el

carácter natural de los productos (Resaltar la importancia de los productos naturales-
orgánicos).
Cuarto. Finalmente se elaborará una cartera de clientes, tanto de compradores fijos (Con
Contrato), como de clientes potenciales (No solo de la ciudad de Lircay y Huancavelica, sino
también de la ciudad de Huancayo y Lima.).
Quinto. El precio de venta de los diez primeros meses será relativamente bajo, y a partir del
segundo año de producción sufrirá un ligero incremento mínimo de 0,5 céntimos por año,
teniendo muy en cuenta los pedidos y acogida de los productos.
6.9 PLAN DE ADMINISTRACION
4. ADMINISTRADOR
 El administrador tienen como objetivo maximizar el rendimiento de los recursos de
la empresa.
 Además tiene la responsabilidad de mantener un sistema de información financiera
con la gerencia general y los departamentos de comercialización y producción.
 Planificar la estrategia a seguir por la empresa para el logro de los objetivos y
metas trazadas.
 Planificar y coordinar las actividades de la sección de producción y compra- venta
5. ÁREA DE PRODUCCIÓN
El jefe de planta tendrá la responsabilidad de resolver en su ámbito todos los asuntos
de carácter técnico productivo.
Deberá encargarse de adecuada y oportuna aplicación de las siguientes tareas:
 Programación y supervisión de la producción
 Control de calidad del producto final
 Logística ( compra de insumos)
 Control de inventarios
 Personal de planta( contratación, entrenamiento y supervisión)
 Mantenimiento preventivo y correctivo de las maquinarias
 Coordinación permanente con el área de comercialización y ventas para ver
pedidos y calidad del producto.
6. ÁREA COMERCIALIZACIÓN Y VENTAS

Es una de las áreas más importantes del proyecto:
43
Para el inicio del proyecto y la poca envergadura de la empresa; la Asociación tendrá
que contratar 01 vendedor que conjuntamente con el Administrador; permitirán el
logro de los objetivos. En cuanto al presupuesto se tiene que darles un apoyo
económico de los sub productos del proyecto.
No olvidar que el administrador, aparte de sus funciones es un vendedor más.
 Se encargará de las ventas de producto y las estrategias de marketing.

 Realizará el reporte de ventas y la estimación de los mismos.
 Se encargará de la logística y sistema de distribución a los diferentes canales de
comercialización.
 Se encargara de participación en eventos como ferias, etc. y de la promoción del
producto.
5. ASIGNACIÓN DE RESPONSABILIDAD DE LOS ASISTENTES TÉCNICOS.
Asistente técnico
 Presentar el plan de trabajo a la directiva de la asociación.
 Asesorar durante 12 meses, a la empresa / en todo aspecto del proceso
productivo.
 Organizar la oferta productiva para el mercado objetivo.
 Brindar asistencia técnica continua y demostrativa a los socios en temas de
producción y transformación de cereales.
 Presentar el informe mensual a la directiva adjuntando recibo por honorarios.
Asistente técnico contable

 Gestionar el Registro Sanitario y la Licencia de Funcionamiento.
 Brindar asistencia técnica en aspecto financieros y contables a los socios
 Asesorar y orientar a la asociación en la rendición de cuentas cada 3 meses
 Asesorar en la presentación del informe financiero técnico trimestral
 Realizar la pre liquidación del proyecto
Articulador Comercial
 Brindar asistencia técnica en aspectos de comercialización a los socios.
Realizar los contactos comerciales y concretar con contratos de venta.
ESTRUCTURA ORGÁNICA (ASOCIACIÓN 03 DE OCTUBRE)
ADMINISTRADOR
ÁREA DE PRODUCCIÓN ÁREA DE COMERCIALIZACIÓN

44
VII. ANALISIS DE COSTO / BENEFICO
7.1 ANÁLISIS DE COSTOS.
COSTOS DE INVERSION A PRECIOS DE MERCADO.

ALTERNATIVA 01: PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS DE MERCADO
CUADRO N° 7.1.1
Unidad de Cant./ Precio unitario

COMPONENTES/ ACTIVIDAD Total en S/.
Medida Meta S/.
I. COMPONENTE I: IMPLEMENTAC. DE ACTIVOS 23450.00
Molino de granos Unidad 1 8200.00 8200.00
Tostadora de cereales Unidad 1 7500.00 7500.00
Balanzas digitales Unidad 2 380.00 760.00
Bolsas impresas de Polipropileno (Impres.xSerigrafía) Millar 2.5 264.00 660.00
Selladora de bolsas Unidad 1 580.00 580.00
Gastos de instalación (Flete y transporte) Global 1 800.00 800.00
Activos valorizados (Piladora de cereales) Unidad 1 4950.00 4950.00

DE PRODUCCIÓN (ASIST. TEC. PRIMEROS 12 MES 12 200.00 2400.00
MESES)
PUNTUALES:
1. Asistencia Técnica en producción de cultivos Unidad 1 500.00 500.00
naturales.
2. Asistencia Técnica en transformación de cereales. Unidad 1 500.00 500.00
Prácticas de Manufactura, de los productos a Unidad 1 500.00 500.00
producir.
finales / Fechas de vencimientos (Factores que Unidad 1 500.00 500.00
Obtención del Registro Sanitario y Lic. de Global 1 1150.00 1150.00

funcionamiento
B) ASISTENCIA CONTABLE - FINANCIERA

Mes 6 200.00 1200.00
III. COMPONENTE III :ARTICULACIÓN COMERCIAL 2800.00

Mes 10 150.00 1500.00

ventas.
Unidad 1 500.00 500.00
Participación en ferias Mes 2 400.00 800.00
45
COSTOS DE INVERSION A PRECIOS DE MERCADO.
ALTERNATIVA 02: PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS DE MERCADO
CUADRO N° 7.1.2

Medida Meta S/.
Peladora especial para trigo Unidad 1 9500.00 9500.00
COMPONENTE II (ASISTENCIA TÉCNICA Y

MESES)
PUNTUALES:
naturales.
producir.

funcionamiento

Mes 6 200.00 1200.00
III. COMPONENTE III :ARTICULACIÓN COMERCIAL 2800.00
Gestión integral en articulación comercial.

Mes 10 150.00 1500.00

ventas.
Unidad 1 500.00 500.00
46
COSTOS DE INVERSIÓN A PRECIOS SOCIALES
CUADRO Nº 7.1.3
FACTORES DE CORRECCIÓN SEGÚN SNIP 2010
FACTOR DE CORRECCION PARA ESTIMAR
COSTOS A PRECIOS SOCIALES
Bienes Transables 0.8676
Bienes no Transables 0.8403
Mano de Obra No Calificada (Zona Rural)
0.57
 Costa
0.41
 Sierra
0.49
 Selva
Mano de Obra Calificada 0.91
Combustible 0.66
47
CUADRO Nº 7.1.4
PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS SOCIALES: ALTERNATIVA 01

Medida Meta S/.

MESES)
PUNTUALES:
naturales.
producir.

funcionamiento

Mes 6 182.00 1092.00
III. COMPONENTE III : ARTICULACIÓN COMERCIAL 2154.88

Mes 10 103.78 1037.88

ventas.
Unidad 1 455.00 455.00
48
CUADRO Nº 7.1.5
PRESUPUESTO GENERAL A PRECIOS SOCIALES: ALTERNATIVA 02

Medida Meta S/.
I. COMPONENTE I (IMPLEMENTAC. DE ACTIVOS) 29154.00
Peladora especial para trigo Unidad 1 8645.00 8645.00
COMPONENTE II (ASISTENCIA TÉCNICA EN
II. PRODUCCIÓN Y CONTABLE) 6142.50
(ASIST. TEC, CAPACITACIONES Y PASANTÍAS)
MESES)
PUNTUALES:
naturales.
producir.

funcionamiento

Mes 6 182.00 1092.00
III. COMPONENTE III (ARTICULACIÓN COMERCIAL) 2154.88

Mes 10 103.78 1037.88

ventas.
Unidad 1 455.00 455.00
49
7.2 ANÁLISIS DE BENEFICIOS
BENEFICIOS EN SITUACIÓN SIN PROYECTO:
Los beneficios fueron calculados sobre la base del valor bruto de la producción y el
nivel de costos de la producción.
La estructura básica de costos unitarios según productos fue como se muestra en el

siguiente cuadro:
50
CUADRO Nº 7.2.1
BENEFICIOS EN SITUACIÓN SIN PROYECTO (ALTERNATIVAS 1 y 2)

MAT. PRIMA PRODUCTO PROYECCIÓN AÑO 2012 (POR MESES) PROYECCIÓN DE BENEFICIOS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016
0 0 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 18000 18000 18000 18000
CEBADA MORÓN NAC.(Vol.Prod.)
1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66
Precio
2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 29880 29880 29880 29880
TOT.BVP
0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
CEBADA MORÓN AME.(Vol.Prod.)
1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66 1.66
Precio
TOT.BVP 830 830 830 830 830 830 830 830 830 830 9960 9960 9960 9960
0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
TRIGO TRIGO PUL.(Vol.Prod.)
1.98 1.98 1.98 1.98 1.98 1.98 1.98 1.98 1.98 1.98 1.98 1.98 1.98 1.98
Precio
TOT.BVP 0 0 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 11880 11880 11880 11880
TOT. VBP (MN+MA+TP) 0 0 4310 4310 4310 4310 4310 4310 4310 4310 4310 4310 51720 51720 51720 51720
PRECIOS EN EL MERCADO DE HUANCAVELICA SIN TRANSFORMACIÓN: CEBADA – PARA MN : S/.1.66 / CEBADA – PARA MA S/.1.66 / TRIGO : S/.1.98
Volumen de producción 2500 Kg/mes. (1500 Kg. de Morón Nacional/mes – 500 Kg. de Morón Americano/mes y - 500 Kg. de Trigo Pulido/mes)
51
CUADRO Nº 7.2.2
BENEFICIOS EN SITUACIÓN CON PROYECTO (ALTERNATIVA 1)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016
CEBADA MORÓN NAC.(Vol.Prod.) 0 0 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 18000 18000 18000 18000
Precio 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50
TOT.BVP 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 63000 63000 63000 63000
CEBADA MORÓN AME.(Vol.Prod.) 0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
Precio 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50
1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 21000 21000 21000 21000
TOT.BVP
TRIGO TRIGO PUL.(Vol.Prod.) 0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
Precio 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50
0 0 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 21000 21000 21000 21000
TOT.BVP
0 0 8750 8750 8750 8750 8750 8750 8750 8750 8750 8750 105000 105000 105000 105000
TOT. VBP (MN+MA+TP)
SUPUESTOS:
Volumen a transformarse por mes: 2500 Kg/mes. (1500 Kg. de Morón Nacional/mes – 500 Kg. de Morón Americano/mes y - 500 Kg. de Trigo Pulido/mes)
Volumen de ventas=Volumen de producción
52
CUADRO Nº 7.2.3
BENEFICIOS EN SITUACIÓN CON PROYECTO (ALTERNATIVA 2)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016
CEBADA MORÓN NAC.(Vol.Prod.) 0 0 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 18000 18000 18000 18000
Precio 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50
TOT.BVP 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 63000 63000 63000 63000
CEBADA MORÓN AME.(Vol.Prod.) 0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
Precio 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50
1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 21000 21000 21000 21000
TOT.BVP
TRIGO TRIGO PUL.(Vol.Prod.) 0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
Precio 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00
0 0 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 24000 24000 24000
TOT.BVP
0 0 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 108000 108000 108000 108000
TOT. VBP (MN+MA+TP)
SUPUESTOS:
Volumen a transformarse por mes: 2500 Kg/mes. (1500 Kg. de Morón Nacional/mes – 500 Kg. de Morón Americano/mes y - 500 Kg. de Trigo Pulido/mes)
Volumen de ventas=Volumen de producción
Puesto que se trata de una maquinaria especial para pelar el trigo que tiene una cáscara mas delgada que la cebada, el producto final del trigo pulido
subirá de precio por tener mayor calidad a S/.4.00.
53
BENEFICIOS INCREMENTALES POR PRODUCTOS (ALTERNATIVA 1)
CUADRO Nº 7.2.4

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2013 2014 2015 2016
TOT.VBP. 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 63000 63000 63000 63000
TOT.VBP. 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 29880 29880 29880 29880

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2013 2014 2015 2016
TOT.VBP. 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 21000 21000 21000 21000
TOT.VBP. 830 830 830 830 830 830 830 830 830 830 9960 9960 9960 9960

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2013 2014 2015 2016
TRIGO PULIDO(Kg) 0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
TOT.VBP. 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 21000 21000 21000 21000
TRIGO PULIDO (Kg) 0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
TOT.VBP. 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 11880 11880 11880 11880

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2013 2014 2015 2016
BI. TRIGO PULIDO 0 0 760 760 760 760 760 760 760 760 760 760 9120 9120 9120 9120
TOTAL BI (MN+MA+TP) 0 0 4440 4440 4440 4440 4440 4440 4440 4440 4440 4440 53280 53280 53280 53280
54
BENEFICIOS INCREMENTALES POR PRODUCTOS (ALTERNATIVA 2)
CUADRO Nº 7.2.5

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2013 2014 2015 2016
TOT.VBP. 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 5250 63000 63000 63000 63000
TOT.VBP. 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 2490 29880 29880 29880 29880

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2013 2014 2015 2016
TOT.VBP. 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 1750 21000 21000 21000 21000
TOT.VBP. 830 830 830 830 830 830 830 830 830 830 9960 9960 9960 9960

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2013 2014 2015 2016
TRIGO PULIDO(Kg) 0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
TOT.VBP. 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 24000 24000 24000
TRIGO PULIDO (Kg) 0 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 6000 6000 6000
TOT.VBP. 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 11880 11880 11880 11880

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 2013 2014 2015 2016
BI. TRIGO PULIDO 0 0 1010 1010 1010 1010 1010 1010 1010 1010 1010 1010 12120 12120 12120 12120
TOTAL BI (MN+MA+TP) 0 0 4690 4690 4690 4690 4690 4690 4690 4690 4690 4690 56280 56280 56280 56280
55
7.3 ESTADO DE RESULTADOS Y FLUJO DE CAJA:
COSTOS FIJOS: Año 1 Año2 Año3 Año4 Año5

Mano Obra. Indirecta (Adm)/mes 900x10 y 900x13 9000 11700 11700 11700 11700
Mano Obra Ind.(Area de Comc.VENTAS)750x10y13 7500 9750 9750 9750 9750
Depreciación 1704 1704 1704 1704 1704
TOTAL COSTOS FIJOS 18204 23154 23154 23154 23154
Nota. Al Costo de Mano de Obra Ind, (S/.900 y S/.750), se les tienen que descontar todos los impuestos, seguro, AFP, de Ley.
De igual modo se está calculando un sueldo adicional para gratificaciones
COSTOS VARIABLES
Cost de M.O. Dir. Ärea.Prod /mes 850x10 y 850x13 8500 11050 11050 11050 11050
Total mano de obra directa 8500 11050 11050 11050 11050
Nota. Al Costo de Mano de Obra Directa (S/.000), se le tienen que descontar todos los impuestos, seguro, AFP, de Ley.
De igual modo se está calculando un sueldo por gratificaciones
Costos de Materias Primas 23500 28200 28200 28200 28200
(Cebada 2000 Kg.xS/.0.9) (Trigo 500 Kg.xS/.1.1)
Mantenimiento yCostos de energía, combustible (140/mes) 1400 1680 1680 1680 1680
(140x10meses y 140x12meses)
Gastos de Comercialización 450x10 y 450x12 4500 5400 5400 5400 5400
TOTAL COSTOS VARIABLES 37900 46330 46330 46330 46330
TOTAL COST. FIJOS Y VARIABLES 56104 69484 69484 69484 69484

Nota: La Mano de Obra Directa e Indirecta. Incluyen Imp. De Ley, AFP, Seguros…etc.
COSTO DE MATERIA PRIMA:

PRODUCCIÓN (MORON NACIONAL MAS MORÓN AMERICANO / M.P. CEBADA)
(M.P. CEBADA) 1500 Kg. MN + 500 Kg. MA = 2000 Kg. de cebada x S/.0.90 (Precio de chacra)/mes = S/.1800.00/mes.
(M.P TRIGO) 500 Kg. TP = 500 Kg. de trigo x S/.1.1 (Precio de chacra)/mes = S/.550.00/mes.
Total x mes = S/.2350.00/mes.
Año 2012 x 10 meses = S/.23500.00
CÁLCULO DE LA DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS (Alternativa 1):

ACTIVOS Costo
CUADRO N° 7.3.1
Año1 Año 2 Año3 Año 4 Año 5 Año 6 (Val. Rec.)
Molino de granos 8200 820 820 820 820 820 4100
Tostadora de cereales 7500 750 750 750 750 750 3750
Equip. (Balazas 760-selladora 580) 1340 134 134 134 134 134 670
Total depreciación de maquinarias 17040 1704 1704 1704 1704 1704 8520
Depreciación contable 10% anual (Maquinarias)
CÁLCULO DE LA DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS (Alternativa 2):
ACTIVOS Costo Año1 Año 2 Año3 Año 4 Año 5 Año 6 (Val. Rec.)
Molino de granos 8200 820 820 820 820 820 4100
Tostadora de cereales 7500 750 750 750 750 750 3750
Piladora de trigo 9500 950 950 950 950 950 4750
Equip. (Balazas 760-selladora 580) 1340 134 134 134 134 134 670
Total depreciación de maquinarias 26540 2654 2654 2654 2654 2654 13270
Depreciación contable 10% anual (Maquinarias)
56
CUADRO N° 7.3.1
ESTADO DE RESULTADOS (ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS) ALTERNATIVA 1.
VENTAS 87500 105000 105000 105000 105000
COSTOS 56104 69484 69484 69484 69484
. Costos fijos 18204 23154 23154 23154 23154

Intereses - - - - -
B/C 1.55 1.51 1.51 1.51 1.51
EVALUACIÓN ECONÓMICA - FLUJO DE CAJA (FCNE I-E) ALTERNATIVA 1.
INGRESOS 0 87500 105000 105000 105000 105000 8520
Ventas 87500 105000 105000 105000 105000 0
EGRESOS 33000 65522.80 80138.80 80138.80 80138.80 80138.80 0
Inversión 33000 0 0 0 0 0 0
Activos fijos 17040 0 0 0 0 0 0

. Costos fijos 0 18204 23154 23154 23154 23154 0
VAN (10%) = 63431.0 TIR = 66.8 %
BALANCE PROYECTADO (ALTERNATIVA 1).
CONCEPTO Año 0 Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016
ACTIVO TOTAL 33000 54977.20 57861.20 57861.20 57861.20 57861.20
Caja 23681.20 28269.20 29973.20 31677.20 33381.20

Capital de trabajo 15960 15960 15960 15960 15960 15960
Activo fijo bruto 17040 17040 17040 17040 17040 17040
(Depreciación) -1704 -3408 -5112 -6816 -8520
PASIVO Y CAPITAL 33000 54977.20 57861.20 57861.20 57861.20 57861.20
Préstamo 0 0 0 0 0 0
Capital 33000 33000 33000 33000 33000 33000
Utilidades 21977.20 24861.20 24861.20 24861.20 24861.20

57
CUADRO N° 7.3.2
ESTADO DE RESULTADOS (ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS) ALTERNATIVA 2.
VENTAS 90000 108000 108000 108000 108000
COSTOS 56104 69484 69484 69484 69484
. Costos fijos 18204 23154 23154 23154 23154

Intereses - - - - -
EVALUACIÓN ECONÓMICA - FLUJO DE CAJA (FCNE I-E) ALTERNATIVA 2.
INGRESOS 0 90000 108000 108000 108000 108000 13270
Ventas 90000 108000 108000 108000 108000 0
EGRESOS 42500 66272.80 81038.8 81038.8 81038.8 81038.8 0
Inversión 42500 0 0 0 0 0 0
Activos fijos 26540 0 0 0 0 0 0

. Costos fijos 0 18204 23154 23154 23154 23154 0
VAN (10%) = 62254.7 TIR = 54.8 %
58
EVALUACIÓN SOCIAL
CUADRO N°7.3.3
ESTADO DE RESULTADOS (A COSTOS SOCIALES) ALTERNATIVA 1.
VENTAS 87500 105000 105000 105000 105000
COSTOS 46383 60294 60294 60294 60294
. Costos fijos 16477 20951 20951 20951 20951

Intereses - - - - -
EVALUACIÓN SOCIAL - FLUJO DE CAJA (FCNE I-E) ALTERNATIVA 1.
INGRESOS 0 87500 105000 105000 105000 105000 7159
Ventas 87500 105000 105000 105000 105000 0
EGRESOS 28806 58718.1 73705.8 73705.8 73705.8 73705.8 0
Inversión 0 0 0 0 0 0
Activos corrientes 0 0 0 0 0 0
Activos fijos 0 0 0 0 0 0
. Costos fijos 0 16477 20951 20951 20951 20951 0
VAN (10%) = 65045.2 TIR = 76.2 %
59
CUADRO N° 7.3.4
ESTADO DE RESULTADOS (A COSTOS SOCIALES) ALTERNATIVA 2.
VENTAS 90000 108000 108000 108000 108000
COSTOS 46383 60294 60294 60294 60294
. Costos fijos 16477 20951 20951 20951 20951

Intereses - - - - -
EVALUACIÓN SOCIAL - FLUJO DE CAJA (FCNE I-E) ALTERNATIVA 2.

INGRESOS 0 90000 108000 108000 108000 108000 11150
Ventas 90000 108000 108000 108000 108000 0
EGRESOS 37451.3 59468.1 74605.8 74605.8 74605.8 74605.8 0
Inversión 0 0 0 0 0 0
Activos corrientes 0 0 0 0 0 0
Activos fijos 0 0 0 0 0 0
. Costos fijos 0 16477 20951 20951 20951 20951 0
FLUJO DE CAJA NETO ECONÓMICO -37451.3 30531.9 33394.2 33394.2 33394.2 33394.2 11150
VAN (10%) = 72830.78 TIR = 81.9 %
7.4. INDICADORES ECONÓMICOS.
VALOR ACTUAL NETO (VAN):

Este indicador es aquel que mide la rentabilidad en términos monetarios. Si el VAN es
mayor que cero, se acepta llevar a cabo el proyecto. Para hallar el VAN se tiene que
actualizar los beneficios del flujo de caja durante los 5 años. Detallamos la fórmula
que se ha usado para medir la rentabilidad del proyecto.
Flujot
VAN  
(1  TDR)t
El VANE para ambas alternativas del proyecto es el siguiente:
60
CUADRO Nº 7.4.1
TIPO DE TASA DE ALTERNATIVA ALTERNATIVA
EVALUACION DESCUENTO 01 02
Evaluación
10% 63431.0 62254.7
privada
Evaluación
10% 65045.29 72830.7
social
n
Flujo
 1   
t0
t
t
 0
CUADRO Nº 7.4.2
TIPO DE TASA DE ALTERNATIVA ALTERNATIVA
EVALUACION DESCUENTO 01 02
Evaluación
10% 66.8% 54.8%
privada
Evaluación
10% 76.2% 61.9%
social
RESUMEN DE LA EVALUACIÓN ECONÓMICA
CUADRO Nº 7.4.3
RESUMEN DE INDICADORES DE RENTABILIDAD
EVALUACION PRIVADA EVALUACION SOCIAL

INDICADOR
ALT 01 ALT 02 ALT 01 ALT 02
COK 10% 10% 10% 10%
VAN 63431.0 62254.7 65045.2 72830.7
TIR 66.8% 54.8% 76.2% 61.9
B/C (2do. Año Prod. en adelante) 1.51 1.50 1.74 1.79
PARA EL PIP
CUADRO Nº 7.4.4
Alternativa 01 Alternativa 02
Monto de la A precio de mercado 33000.00 42500.00
Inversión total
(En nuevos A precio social 288806.00 37451.30
soles)
Valor Actual Neto (En
63431.0 62254.7
nuevos soles)
Costo Beneficio
Tasa Interna Retorno
66.8% 61.9%
(%)
61
ANÁLISIS DE ALTERNATIVAS ECONÓMICAS PRIVADAS (1 y 2)
Como se puede observar de los cuadros 7.3.1 y 7.3.2. De los estados de resultados y
evaluaciones económicas privadas, de ambas alternativas.
Respecto a la relación Beneficio/Costo, la Alternativa 1 es mayor que la alternativa 2 (1:50
frente a1:51); lo que significa que los ingresos versus los costos; entre ambas alternativas;
son de mayor diferencia en la Alternativa dos – teniendo mayores ventajas de ingresos.
Respecto al VAN, se puede observar que; VAN (Alt. 1) = 63431.0 y VAN (Alt. 2) = 62254.7; la
Alternativa 1 es mayor que la alternativa 2. Esto se debe a que, al darle mayor calidad al
producto final trigo pelado este producto incrementa sus costos y por lo tanto disminuyen los
ingresos de la Asociación – Sin embargo no se cuentan con los recursos monetarios
necesarios para la adquisición de una maquinaria especial para el pelado del trigo (Cuya
cáscara es más delgada que la cáscara de la cebada). También se está observando que la
diferencia de utilidades no es muy cuantiosa.
De ambos resultados (B/C y VAN) se puede observar que, en cuanto la Asociación disponga
de presupuesto se le recomienda la adquisición de una pulidora Especial para Trigo.
Respecto al TIR, se tiene Alternativa 1 = 66.8% y TIR alternativa 2= 54.8%; significa que con
la alternativa 1, el tiempo de recuperar lo invertido es menor, y de igual modo las utilidades se
comienzan a ver en menor tiempo.
De lo que se concluye que la alternativa técnica y viable, seleccionada para el proyecto es la
ALTERNATIVA 1.
También se puede observar en ambas alternativas / que el impuesto a la renta del 30%,
perjudica enormemente a estas asociaciones, DE COMUNIDADES QUE SE ENCUENTRAN
EN POBREZA EXTREMA / puesto que aún no son empresas sólidas.
7.5 ANALISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO.

El punto de equilibrio se está hallando para un año normal de producción, de la
alternativa seleccionada para toda la producción y por producto, del año 2013-2016.
puesto que el año 2012, la producción se estará iniciando a partir del mes de marzo
(Tercer mes de iniciado el proyecto – Periodo que le permitirá a la empresa planificar
bien su producción así como abastecerse de Materia Prima). Asimismo para el punto
de equilibrio por producto, se está realizando un reparto proporcional de acuerdo a la
producción de cada producto.
El Punto de equilibrio significa que la empresa no aspira a obtener utilidades en un
ejercicio, es decir desea trabajar en un equilibrio económico. Esto significa que la
62
empresa desea conocer cual es el mínimo del volumen de producción y ventas total y
por producto al año, así como el precio mínimo que deben tener los productos para un
año de volumen de producción normal.
PUNTO DE EQUILIBRIO ALTERNATIVA SELECCIONADA
Punto de equilibrio de la Producción Total:

P.E. = Iv x CF / Iv – CV
P.E. = 105000 x 23154/105000-46330
P.E. = S/. 41438.0 de las ventas totales / Luego entre el Precio se tiene
P.E. = 11839 Unidades.
Punto de equilibrio por Producto:
C.F.=23154, por reparto proporcional a 1500 Kg. de MN / 500Kg. de MA y 500 Kg. de TP, se tiene
MN 13892
MA 4631
TP 4631
C.V.=46330, por reparto proporcional a 1500 Kg. de MN / 500Kg. de MA y 500 Kg. de TP, se tiene
MN 27798
MA 9266
TP 9266
Punto de equilibrio, del Morón Nacional:

P.E. = 63000x13892 / 63000-27798
P.E. = S/.24862 / Luego entre el precio
P.E. = 7103.46 Unidades.
Punto de equilibrio, del Morón Americano:
P.E. = 21000x4630 / 21000-9266
P.E. = S/.8286.17
P.E. = 2367.47 Und.
Punto de equilibrio, del Trigo Pulido:
P.E. = 21000x4630 / 21000-9266
P.E. = S/.8286.17 /Luego entre el precio de venta del trigo S/.3.5 se tiene
P.E. = 2367.47 Und.
(Nota importante. El punto de equilibrio no considera el impuesto a la renta u otros impuestos.
63
VIII. PLAN DE EJECUCIÓN Y OPERACIÓN
8.1. CUADRO DE COSTOS DE INVERSIONES Y FUENTES DE COFINANCIAMIENTO.

CUADRO Nº 8.1
Unidad Precio ASOCIACION
Cantidad/
COMPONENTES/ ACTIVIDAD de Unitario ALIADOS TOTAL
Meta EFECTIVO VALORIZADO
Medida S/.
COMPONENTE I
IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 13860.00 4640.00 4950.00 23450.00
Molino de granos Unidad 1 8200.00 6360.00 1840.00 0.00 8200.00
Tostadora de cereales Unidad 1 7500.00 7500.00 0.00 0.00 7500.00
Balanzas digitales Unidad 2 380.00 0.00 760.00 0.00 760.00
Bolsas impresas de Polipropileno (Impres.xSerigrafía) Millar 2.5 264.00 0.00 660.00 0.00 660.00
Selladora de bolsas Unidad 1 580.00 0.00 580.00 0.00 580.00
Gastos de instalación (Flete y transporte) Global 1 800.00 0.00 800.00 0.00 800.00
Activos valorizados (Peladora de cereales) Unidad 1 4950.00 0.00 0.00 4950.00 4950.00
CAPACITACION 6750.00 0.00 0.00 6750.00

DE PRODUCCIÓN (ASIST. TEC. PRIMEROS 12 MES 12 200.00 2400.00 0.00 0.00 2400.00
MESES)
PUNTUALES:
1. Asistencia Técnica en producción de cultivos Unidad 1 500.00 500.00 0.00 0.00 500.00
naturales.
2. Asistencia Técnica en transformación de cereales. Unidad 1 500.00 500.00 0.00 0.00 500.00
Prácticas de Manufactura, de los productos a Unidad 1 500.00 500.00 0.00 0.00 500.00
producir.
finales / Fechas de vencimientos (Factores que Unidad 1 500.00 500.00 0.00 0.00 500.00
Obtención del Registro Sanitario y Lic. de Global 1 1150.00 1150.00 0.00 0.00 1150.00
funcionamiento
B) ASISTENCIA CONTABLE – FINANCIERA
Asistencia Contable Financiera Integral (Manejo de Mes 6 200.00 1200.00 0.00 0.00 1200.00
COMPONENTES III: ARTICULACIÓN COMERCIAL 2490.00 310.00 0.00 2800.00

Mes 10 150.00 1500.00 0.00 0.00 1500.00
ventas.
Unidad 1 500.00 500.00 0.00 0.00 500.00
Participación en ferias Mes 2 400.00 490.00 310.00 0.00 800.00

TOTAL EN NUEVOS SOLES 23100.00 4950.00 4950.00 33000.00
TOTAL EN PORCENTAJES (%) 70% 15% 15% 100%
64
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES SEGÚN METAS FÍNANCIERAS: CUADRO Nº 8.2
Clasificación
EJECUCION MENSUAL DEL PROYECTO SEGÚN CUMPLIMIENTO DE METAS TRIMESTRALES (UNIDADES)

de gastos
Cant Prec. Prec. % de avance % de avance % de avance

COMPONENTES/ ACTIVIDAD Und . Unit. M1 M2 M3 % de avance trimestral M4 M5 M6 M7 M8 M9 M10 M11 M12 Total año 01
Tot. trimestral trimestral trimestral
Meta
ALD. GOP ALD. GOP ALD. GOP ALD. GOP ALD. GOP ALD. GOP
I. IMPLEMENTACIÓN DE ACTIVOS
51 Molino de granos Unid 1 8200 8200 1 77.56% 22.4%% 77.56% 22.44% 6360 1840
51 Tostadora de cereales Unid 1 7500 7500 1 100% 0% 100% 0% 7500 -
51 Selladora de bolsas Unid 1 580 580 1 0% 100% 0% 100% - 580
51 Balanza digital (40 Kg) Unid 2 380 760 1 0% 100% 0% 100% - 760
Bolsas impresas de polipropileno
(1kg)(Impresas por serigrafía)
Millar 2.5 264 660 1 0% 100% 0% 100% . 460
Gastos de instalación (Flete y transporte) Glob 1 800 800 1 0% 100% 0% 100% - 1000
51 Puladora de cebada (Valorizado) Und. 1 4950 4950 1 0% 100% 0% 100% - 4950
II. ASISTENCIA TÉCNICA-CONTABLE
27 Asistente Técnica Integral en Producción Mes 12 200 2400 1 1 1 25 % 0% 1 1 1 25 % 0% 1 1 1 25 % 0% 1 1 1 25 % 100% 0% 2400 -
ASISTENCIAS TÉCNICAS Y
CAPACITACIONES PUNTUALES:
1. Asistencia Técnica en producción Und. 1 500 500 1 100% 0% 100% 0% 500
de cultivos naturales.
2. Asistencia Técnica en Und. 1 500 500 1 100% 0% 100% 0% 500
3. Asistencia Técnica en Control de
Und. 1 500 500 1 100% 0% 100% 0% 500
Calidad y Buenas Prácticas de
Manufactura, de los productos a
producir.
4. Capacitación en durabilidad de los Und. 1 500 500 1 100% 0% 100% 0% 500
productos finales / Fechas de
vencimientos (Factores que
intervienen en la durabilidad de los
productos finales)
Obtención del Registro Sanitario y Lic. Glob. 1 1150 1150 1 100% 0% 100% 0% 1150
de funcionamiento
ASISTENCIA CONTABLE- FINANCIERA
33 Asistente Contable – Financiero Mes 6 200 1200 - 1 1 33.3 % 0% 1 - - 16.6 % 0% 1 - - 16.6 % 0% - 1 1 33.3 % 100% 0% 2000 -
III. ARTICULACIÓN COMERCIAL
33 Gestor en Articulación Comercial (Integral) Mes 10 150 1500 - 1 1 20 % 0% 1 1 1 30 % 0% 1 1 1 30 % 0% 0 1 1 20 % 100% 0% 1500 -

Plan de ventas Und. 1 500 500 0.5 0.5 100% 0% 100% 0% 500
Participación en ferias Unid 2 400 800 - - - 0% 0% - - 1 61.25% 0% 1 - - 0% 38.75% - - 0% 61.25% 38.75% 490 310
TOTAL 23100 9900
65
CRONOGRAMA DE INVERSIONES SEGÚN METAS: CUADRO Nº 8.3
Clasificación
EJECUCIÓN MENSUAL DEL PROYECTO SEGÚN CUMPLIMIENTO DE LAS METAS FÍSICAS TRIMESTRALES
de gastos
Cant. % de avance % de avance % de avance

COMPONENTES/ ACTIVIDAD Und. Meta M1 M2 M3
trimestral
M4 M5 M6
trimestral
M7 M8 M9 % de avance trimestral M10 M11 M12
trimestral TOTAL
ALD. GOP ALD. GOP ALD. GOP ALD. GOP
IMPLEMENTACIÓN DE ACTIVOS
51 Molino de granos Unid 1 100% 77.56% 22.44% 100%
51 Tostadora de cereales Unid 1 100% 100% 0% 100%
51 Selladora de bolsas Unid 1 100% 0% 100% 100%
51 Balanza digital (40 Kg) Unid 2 100% 0% 100% 100%
Bolsas impresas de polipropileno (1kg) Kg, 20 100% 0% 100% 100%
Gastos de instalación (Flete y transporte) Unid 1 100% 0% 100% 100%
51 Pulidora de cebada (Valorizado) Und. 1 100% 0% 100% 100%
ASISTENCIA TÉCNICA Y CAPACITACION
27 ASISTENTE TÉCNICO EN PRODUCCIÓN Mes 12 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 100%
CAPACITACIONES DEL GOP

PUNTUALES:
1. Asistencia Técnica en producción de cultivos Und. 1 100% 100%
naturales.
2. Asistencia Técnica en transformación de cereales. Und. 1 100% 100%
Und. 1 100% 100%
Prácticas de Manufactura, de los productos a producir.
4. Capacitación en durabilidad de los productos finales /
Und. 1 100% 100%
durabilidad de los productos finales)

Glob 1 100% 100%
funcionamiento
33 ASISTENTE CONTABLE-FINANCIERO
Asistencia Contable Financiera Mes 10 . 12.25% 12.25% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 0% 12.25% 12.25% 25% 0% 100%
ARTICULACIÓN COMERCIAL
Gestor en articulación comercial Mes 10 12.25% 12.25% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 8.33% 8.33% 8.33% 25% 0% 0% 12.25% 12.25% 25% 0% 100%
33 .
Plan de Ventas Und. 1 50% 50% 100%
Participación en ferias Und 2 - - - - - - - 50% 50% 50% - - - 50% - - - - 50% 50% 100%
66
IX. VIABILIDAD DEL PROYECTO
9.1 VIABILIDAD TÉCNICA

El proyecto técnicamente es viable, para lo cual es necesario se asegure, una infraestructura
adecuada, materia prima y condiciones óptimas para producir: (Morón Nacional Morón Americano y
Trigo Pilado – De condiciones naturales o condiciones orgánicas / Es decir libres en la medida de los
posible de químicos).
9.2 VIABILIDAD AMBIENTAL.
Durante la ejecución del proyecto no se producirán efectos negativos que alteren de manera
significativa el medio ambiente, las acciones del proyecto estarán orientadas a la preservación de los
recursos naturales, utilizando y haciendo un manejo sostenible de los recursos; como por ejemplo la
siembra de cereales sin agroquímicos, es decir totalmente naturales.
Medidas de mitigación.
Se aplicarán medidas preventivas y correctivas con la finalidad de mitigar el efecto ambiental,

mediante la comparación de un diagnóstico antes del proyecto y un diagnóstico después del
proyecto.
Política de salvaguardas del Banco Mundial

El objetivo del Banco Mundial es la protección del Medio Ambiente.
La estrategia es promover el mejoramiento del medio ambiente como un elemento fundamental del
desarrollo y las estrategias de reducción de la pobreza. Estrategia que tiene tres objetivos
interrelacionados:
- La mejora de la calidad de vida.
- La mejora de las perspectivas y la calidad del crecimiento.
- La protección de la calidad del medio ambiente regional y mundial común.
67
CUADRO Nº 9.1
ANALISIS DEL IMPACTO AMBIENTAL
Produce
impacto
Positivo
Posibles Impactos Supuestos (Si) (No)
(+1,+2,+3…),
Negativo(-1,-
2,-3…)
Corredores Cambios de uso del territorios de los
No +2
barreras pobladores vecinos
A. Posibles
Alteración del medio ambiente natural No +4
Impactos Biológicos Flora
Afectación de bosques de protección NO +3
Ambientales
perturbación del hábitat y/o alteración del
Fauna No +3
medio ambiente natural
¿Disminución el desempleo rural y evita
Si +10
Empleo la migración?
¿Aporta en mejora de los ingresos
económicos de los productores socios Si +2
Socio-
Ingresos de la asociación?
B. Posibles Económicos
¿Diversificación de los ingresos
Impactos Si +5
económicos familiares?
Sociales y
Educación y ¿Mejora del acceso a las necesidades
Culturales SI +10
población básicas?
¿Mejora las técnicas productivas
Conocimientos Si +10
campesinas?
Culturales y Tecnologías
¿Permite revalorar los hábitos
Tradicionales SI +3
tradicionales como el Ayni, Minka, Mita?
68
CUADRO Nº 9.2
MEDIDAS DE MITIGACIÓN AMBIENTAL.
El proyecto: “ PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN Produce Impacto

Aspectos DE DERIVADOS DE CEREALES - PARIACCLLA” Si No Positivos(+1,+2,+3)
Negativos(-1,-2,-3)
6 ¿Hay sitios de abastecimiento de agua cercanos que

requieren protección especial? X
+3
D. Medidas de Mitigación
7 ¿Existen o se consideran acciones de protección

y conservación de las cuencas hidrográficas X 3
abastecedoras para la zona y para el proyecto?
8 ¿Requerirá de una significativa provisión de +3

servicios de extensión para establecer o sostener X
el proyecto (por ejemplo, largo plazo de más de 2
años, entrenamiento intensivo)?
X 3
9 ¿Requerirá medidas de mitigación que hagan que el
proyecto sea financiera o socialmente
inaceptable?
9.3 VIABILIDAD SOCIO CULTURAL

Los socios de la Asociación de Productores Agropecuarios 03 de octubre de Pariacclla, están
organizados para una mejor conducción de la organización y cuentan con un consejo directivo que
dirige las actividades de la organización con la participación de jóvenes y mujeres lo cual indica que
se trata de una organización donde se practican valores como la equidad de género y el respeto por
la juventud (Ver anexos padrón de socios).
El proyecto no alterará los modos de vida, tradiciones o costumbres sino más bien los promueve con
el fortalecimiento de la actividad agropecuaria y agroindustrial de 16 familias quienes irán
incrementado sus niveles de vida por los mayores ingresos económicos y así encontrar una razón
más para quedarse en sus tierras, en su localidad contribuyendo a su crecimiento, contrario al
escenario que se viene presentando en gran parte de la zona rural del país dando altos índices de
migración a las ciudades.
9.4 VIABILIDAD INSTITUCIONAL.

El proyecto es viable porque se encuentra priorizado dentro del Plan de Desarrollo Concertado del
distrito de Anchonga 2007 al 2015. La Asociación de productores agropecuarios, quienes son los
beneficiarios, se comprometen a continuar su operación en forma normal mínimo durante la vida útil
del proyecto, para un buen manejo y control de los recursos económicos generados por la venta de
69
los productos, y garantizar la sostenibilidad del proyecto deberán realizar capacitaciones
permanentes en todo el proceso de desarrollo del producto hasta el consumidor final.
9.5 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD.
Según el análisis realizado, el proyecto mostraría resultados negativos en el VAN económico en un

escenario adverso de reducción de precios de los productos en el mercado por debajo del 15%, es
decir que en estos niveles de precios el proyecto incurriría en pérdidas que pondrían en riesgo sus
actividades. Sin embargo el éxito del proyecto depende mucho del volumen de ventas y de la calidad
de los productos finales, así como de las estrategias de mercado que permitan dar continuidad y
mejora continua al proyecto.
La calidad del producto permitirá el incremento de precios, así como el incremento de ventas. De allí
su vital importancia.
CUADRO Nº 9.3
SENSIBILIDAD DE LOS INDICADORES DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO ANTE VARIACIONES EN
EL FACTOR PRECIO DEL PRODUCTO EN EL MERCADO
VARIACION DE PRECIOS VAN TIR
15% = S/. 4.025 103553.97 98.5%

10% = S/. 3.85 90179.65 88.1%
5% = S/. 3.675 76805.30 77.6%
0% = S/.3.50 63431.10 66.8%
-5% = S/.3.325 50056.68 55.7%
-10% = S/.3.15 36682.36 44.3%
-15% = S/. 2.975 23308.03 32.4%
9.6. ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD.

La sostenibilidad del proyecto: “PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE DERIVADOS DE
CEREALES DE PARIACCLLA”. está garantizada por los siguientes factores:
 Una organización solida que cuenta con el capital humano capacitado para la eficiente gestión
del proyecto en toda la cadena productiva (Desde la provisión de los volúmenes adecuados de la
Materia Prima, su tratamiento, su transformación y Comercialización), tal es así que se cuenta
con técnicos que garantizaran el eficiente manejo de los recursos a asignarse por ALIADOS.
Cuentan además con una junta directiva compuesta por los miembros más capacitados. Por
tanto las actividades de asistencia técnica y capacitación en diferentes temas planteadas en el
70
proyecto reforzaran los conocimientos y habilidades de este capital humano que garantiza la
sostenibilidad del proyecto.
 El elevado nivel de compromiso de los miembros y de la junta directiva de la asociación
garantizan el cofinanciamiento oportuno de los beneficiarios con aportes económicos y de bienes
de capital.
9.7 SELECCIÓN DE ALTERNATIVA.

Luego de haber estudiado y evaluado el PLAN DE NEGOCIO RURAL, en un proceso participativo
con los asociados, la alternativa elegida es la de: “ PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE
DERIVADOS DE CEREALES – SIN PILADORA ESPECIAL DE TRIGO”, con la finalidad de
contribuir al desarrollo socioeconómico de la actividad de producción, transformación y
comercialización de cereales, mediante: Equipamiento del centro de centro de producción y
transformación de cereales complementada con capacitación y asistencia técnica en producción de
cereales, transformación gestión de empresas, marketing, comercialización y adquisición de
registros sanitarios y licencias para su formal comercialización en el mercado, Que en el estudio
realizado esta representado por la alternativa 01.
71
MATRIZ DEL MARCO LÓGICO PARA LA ALTERNATIVA SELECCIONADA
OBJETIVOS INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS
1. Incremento de los ingresos económicos de los
1. Balances Anuales, Estado de Pérdidas y
Mejorar los niveles de Ingresos socios en un 30% (A partir del 2do.año de
FIN
ganancias de la Asociación, Particiones 1. Manejo sostenible de la Asociación.

de la Asociación Operaciones).
laborales.
PROPOSITO
1. Incremento de productos transformados en un 1. Registro de venta de derivados de

60%. A partir del primer año de producción. cereales de la asociación. 1.- La Asociación está fortalecida como
Mejorar los niveles de Producción, Transformación
empresa, en técnicas de transformación y
y Comercialización de Cereales, de la Asociación.
2. Se ha logrado incrementar las ventas de productos cuentan con capital.
2. Facturas, boletas de ventas, registros
transformados en un 60%. A partir del primer año de
de ventas.
producción.
1. Se ha elevado el nivel tecnológico de la 1. Se ha equipado el centro de producción, con 05 1. Boletas de venta y verificación de
COMPONENTES
Asociación. equipos a partir del inicio del proyecto. instalación de maquinarias y equipos.
2. Se ha capacitado a los integrantes de la 2. Incremento de Asistencia Técnica, de un 90% de 1. La Asociación responde positivamente;
2. Registro de asistencia fotografías.
Asociación. asociados - A partir del 2do. Año de Prod. Se lleva acabo oportunamente la
operación y mantenimiento de las
3. máquinarias y equipos.
3. La Asociación ha incrementado sus ventas a partir
3. Se ha logrado articular y comercializar los - Respectivo Registro Sanitario.
del inicio de operaciones en un 60%. Articulándose a
productos finales, que produce la asociación. - Licencia de funcionamiento.
los mercados locales y regionales.
1. Mejorar la infraestructura de producción de la 1. Mejorar la infraestructura del centro de producción

1. Visita al centro de producción,
Asociación e, (Presupuesto Asociación 03 de octubre-Pariacclla).
fotografías, informe del supervisor de
2. Implementar con equipos adecuados para la
Aliados.
transformación de cereales. 2.Implementación de equipos S/. 23450.00
a. Fortalecimiento de capacidades en:
Asistencia técnica en producción, transformación y
comercialización de cereales.
Capacitación en producción de cultivos naturales
(Orgánicos).
ACTIVIDADES
Capacitación en transformación de cereales. 1. Se cuenta con presupuesto, generado

Capacitación en Control de Calidad y Buenas Prácticas de 2. Comprobantes de pago: Facturas y por la Asociación oportuno y suficiente;
Manufactura, de los productos a producir.
1. Fortalecimiento de Capacidades S/. 6750.00 boletas de venta, informe del supervisor de Los beneficiarios cumplen
Aliados. adecuadamente con sus compromisos
Capacitación en Comercialización (Ventas) y Marketing. para la ejecución del proyecto.
Capacitación en durabilidad de los productos finales /
durabilidad de los productos finales
Capacitación en presentación de los Productos Finales
b. Asistencia Contable Financiera
Manejo de los libros contables de la empresa
Obtención del Registro Sanitario y Lic. de Funcionamiento.
3. Articulación comercial al mercado local, regional
y nacional. 3.- Informes de ejecución, cartas de
3.Articulación Comercial S/.2800.00
Asistencia Técnica en Articulación Comercial intención de compra (Pedidos de
Participación en ferias (Local y Regional) preventas).
72
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
10.1 CONCLUSIONES
Se concluye que la Asociación dispone de materia prima para la transformación de cereales, y de
acuerdo a las encuestas – son productos orgánicos (naturales). Sin embargo la Asociación en el
futuro tiene que contar con la certificación correspondiente.
Se concluye que la Asociación tiene que mejorar su infraestructura productiva actual. (Mayor
espacio, mejores instalaciones eléctricas, iluminación, mayores condiciones de seguridad e higiene)
También se ha determinado que hay una demanda insatisfecha amplia, sin embargo se tiene que
trabajar estratégicamente, para incrementar los hábitos de consumo de los pobladores de la zona
urbana de Lircay y Huancavelica / Quienes están acostumbrados a su compra a granel. Y también
buscar mercados más amplios como Lima Metropolitana y Huancayo.
De igual modo se observado, que inicialmente el proyecto ha tratado de orientar nuestros productos
para los programas del vaso de leche, programas de PRONAA…, sin embargo, el valor agregado
es mínimo. Sin embargo se puede retomar estas opciones.
Por lo que se concluye que se tiene que producir productos de MAYOR CALIDAD (Como son los
PRODUCTOS NATURALES-ORGÁNICOS que se están proponiendo), y con una presentación
también de calidad.
Finalmente de los análisis efectuados (VAN,TIR, B/C), se concluye que el proyecto es rentable. Y
que los precios son determinantes y conforme se avance con el proyecto se pueden diversificar
nuestros productos. (Y como se ha mencionado, los alimentos tienen una tendencia a escasear y
por lo tanto día a día ser más caros)
10.2 RECOMENDACIÓNES.
- En vista de los resultados obtenidos del presente estudio, se recomienda su ejecución en los
plazos previstos y debidamente planificados.
- Brindar asistencia técnica, capacitación y promoción a los beneficiarios considerados en el
proyecto, en forma permanente en aspectos de tecnología productiva, organización y
articulación al mercado. (Con el objeto de que la empresa vaya mejorando constantemente)
Incidir en capacitaciones de “Calidad de los productos” (Productos orgánicos, durabilidad de los
productos-fecha de vencimiento, propiedades de los productos finales, comercialización)
- De igual modo se recomienda adquirir los equipos de acero inoxidable, tal como se han
realizado en las proformas. Y ceñirse al Marco Lógico, que en otros términos es una
planificación programada ha detalle.
73

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PROYECTO: MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y

COMERCIALIZACIÓN DE DERIVADOS DE CEREALES EN

Consultor: Fernando Aurelio Vargas Candiotti

RESUMEN EJECUTIVO Pág.

A. NOMBRE DEL PROYECTO

- Implementación con maquinarias agroindustriales, equipos y materiales para la transformación y

- Mejorar e incrementar los conocimientos en transformación de cereales (Proceso productivo);

- Aumentar la rentabilidad económica de la Asociación.

C. DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA PARA EL PROYECTO.

01 7 Yug. 10 Sacos - - 4 Yug. 7 Sacos 3 Yug. 8 Sacos

Fuente: Encuesta realizada en setiembre – 2011 (Consultor FAVC).

C. ARTICULACIÓN A LOS MERCADOS (MARKETING).

BALANCE DE LA DEMANDA Y LA OFERTA

DEMANDA EN KG. DEL PROYECTO POR PRODUCTO (2011 Y PROYECTADA)

DEMANDA / OFERTA 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Demanda Morón Nacional 1´798,429 1´820,010 1´841,850 1´863,952 1´886,319 1´908,955

D. DESCRIPCIÓN TÉCNICA DEL PROYECTO.

E. COSTO DE INVERSION DEL PROYECTO (Alternativa seleccionada).

I. COMPONENTE I (IMPLEMENTAC. DE ACTIVOS) 23450.00

A) ASISTENCIA TÉCNICA INTEGRAL AL

Obtención del Registro Sanitario y Lic. de

B) ASISTENCIA CONTABLE – FINANCIERA Mes 6 200.00 1200.00 X X X X X X

Asistencia Contable Financiera Integral (Manejo de

COMPONENTE III (ARTICULACIÓN

1. Plan del sistema de preventas y ventas.

TOTAL PRESUPUESTO ALTERNATIVA 01 33000.00

BENEFICIOS INCREMENTALES (MORÓN NACIONAL)

BENEFICIOS INCREMENTALES (MORÓN AMERICANO)

BENEFICIOS INCREMENTALES (TRIGO PULIDO)

BENEFICIOS INCREMENTALES (MORÓN NAC.+ MORÓN AMER.+TRIGO PULIDO) - ALT. 1.

COSTOS 56104 69484 69484 69484 69484

. Costos fijos 18204 23154 23154 23154 23154

. Costos variables 37900 46330 46330 46330 46330

UTILIDAD OPERATIVA (Ant.de Imp.) 31396 35516 35516 35516 35516

Impuesto a la renta 30% 9418.80 10654.80 10654.80 10654.80 10654.80

UTILIDAD DISPONIBLE 21977.20 24861.20 24861.20 24861.20 24861.20

B/C 1.55 1.51 1.51 1.51 1.51

EVALUACIÓN ECONÓMICA - FLUJO DE CAJA (FCNE I-E)

Ventas 87500 105000 105000 105000 105000 0

EGRESOS 33000 65522.80 80138.80 80138.80 80138.80 80138.80 0

Activos corrientes 15960 0 0 0 0 0 0

Activos fijos 17040 0 0 0 0 0 0

Impuesto a la renta 30% 0 9418.80 10654.80 10654.80 10654.80 10654.80 0

BALANCE PROYECTADO (ALTERNATIVA 1).

Caja 23681.20 28269.20 29973.20 31677.20 33381.20

(Depreciación) -1704 -3408 -5112 -6816 -8520

PASIVO Y CAPITAL 33000 54977.20 57861.20 57861.20 57861.20 57861.20

Utilidades 21977.20 24861.20 24861.20 24861.20 24861.20

SENSIBILIDAD DE LOS INDICADORES DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO ANTE VARIACIONES

VARIACION DE PRECIOS VAN TIR

15% = S/. 4.025 103553.97 98.5%

-10% = S/.3.15 36682.36 44.3%

-15% = S/. 2.975 23308.03 32.4%

G. SOSTENIBILIDAD DEL PROYECTO.

Se aplicarán medidas preventivas y correctivas con la finalidad de mitigar el efecto

Política de salvaguardas del Banco Mundial

- La mejora de la calidad de vida.

- La protección de la calidad del medio ambiente regional y mundial común.

El proyecto: “ PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN Produce Impacto

1 ¿Hay sitios de abastecimiento de agua cercanos que

2 ¿Existen o se consideran acciones de protección

3 ¿Requerirá de una significativa provisión de +3

I. ORGANIZACIÓN DEL NEGOCIO

EL PROYECTO CONTEMPLA EN UN INICIO 03 TRABAJADORES PERMANENTES POR