Cultivo Cantidad Área (m2) Cant.

/ha
1 Palto 28728 2112 136023
2 Snapdragon 46440 1056 439773

Unidad Extensión (m Altura (m) Ancho Largo Tipo

Producción 1 2112 3 48 44 Raschel simple
Producción 2 1056 3 48 22 Raschel simple
Propagación 1 100 2.5 12.5 8 Polietileno
Propagación 2 25 2.5 12.5 2 Polietileno
Injertado 80 2 8 10 Polietileno
Aclimatación 500 2 25 20 Raschel doble
Oficinas 70 2.5 7 10 Mat. Noble
Baño oficina 5 2.5 2.5 2 Mat. Noble
Almacén Err:509 2.5 Err:509 Err:509 Prefabricado
Zona sanidad Err:509 2.5 Err:509 Err:509 Prefabricado
Área personal 48 2.5 12 4 Raschel simple
baño personal Err:509 2.5 4 Err:509 Prefabricado
Reservorio 200 14.5 14 Diseño
área riego/nutric Err:509 2.5 Err:509 Err:509 Prefabricado
Centro de venta 48 2.5 4 12 Mat. Noble
Estacionamiento 50 2.5 12.5 4 Raschel simple
Caminos Err:509 Afirmado
Extensión T. Err:509 50 100
 Palto
área semilla
área mínima prop 0
rotación (mes) 4
área/mes 0
área prop. 0
semillas/mes 7182

Snapdragon
bandeja JP3050/120T
área bandeja
semillas/bandeja 120
bandejas total 387.0
rotación (mes) 0.5
bandejas/periodo 193.5
área mínima 0
área prop.2 0
peso semilla 0.5
Semillas/sobre 2200
semillas/periodo 23220
semillas/mes 46440
Sol 1
Ratio 1
Costo/L S/ 0.00
Nutriente ppm en sol. g/l sol. Madr Fuente Concentr. Precio unit. Precio/L sol.madre
N 20 20 Err:509 33% S/ 0.00
P2O5 20 20 Err:509 52% S/ 0.00
K2O 20 20 Err:509 60% S/ 0.00

Sol 2
Ratio 1
Costo/L S/ 0.00
Nutriente ppm en sol. g/l sol. Madr Fuente Concentr. Precio unit. Precio/L sol.madre
N 30 30 Sist. riego goteo (inc. mat 33% S/ 0.00
P2O5 10 10 Sist. riego nebulización (i 52% S/ 0.00
K2O 30 30 Sist. riego aspersión (inc. 60% S/ 0.00
 Costo agua (PEN/m3) 0.29 Eficiencia 0.9
Costo agua mes (PEN/m3) Err:509
Lámina diaria (m3) Err:509
recio/L sol.madre Volumen almacenado (m3)
Días agua libre Err:509

Cultivo 1
Palto Lám./día (m3Meses Subtotal/mesCosto/mes
Propagación 1 0.00 0.00
Aclimatación 1 0.00 0.00
Producción 4 0.00 0.00
recio/L sol.madre
Cultivo 2
Snapdragon
Propagación 0.5 0.00 0.00

Producción 1 0.00 0.00

Riego caminos y servicios Err:509 Err:509 Err:509

 Unidad Proporcíón cant. Costo unitarioCosto subt.
Cultivo Palto
Periodo meses 4
Cantidad 28728
Área (m2) 2112
Volumen bolsa (l) 5
Alto bolsa (m) 0.35
Diámetro bolsa (m) 0.165
Compactación (%) 0.16
Vol. efect. bolsa (l) 5.95238
Sustrato 1 (l) Tierra chacra 3 2.55 Err:509 Err:509
Sustrato 2 (l) Arena río 2 1.70 Err:509 Err:509
Sustrato 3 (l) Fibra coco 2 1.70 Err:509 Err:509
Fertilizante fondo (g) NPK 20-20-20 5 Err:509 Err:509
Contenedor Err:509 1 Err:509 Err:509
Injerto 1 S/ 0.50 S/ 0.50
Cinta injerto (m) 0.3 Err:509 Err:509
Fertilizante solución L 0 S/ 0.00 S/ 0.0000
Basfoliar (foliar) kg 2 8 Err:509 Err:509
Aliette (fosetil-Al) kg 2 0.5 Err:509 Err:509
Dorsan (clorpirifos) L 2 0.4 Err:509 Err:509
Amiprid (acetamiprid) L 2 0.1 Err:509 Err:509
Costo total/plantin Costo mensual
Err:509 Err:509
 Unidad Proporcíón cant. Costo unitari Costo subt.
Cultivo Palto
Periodo meses 1
Cantidad 7182
Largo (m) 8
Ancho (m) 9
Área (m2) 0
Volumen sustrato (m3) 0.00
Compactación (%) 0.16
Vol. efect. bolsa (l) 0.00
Sustrato 1 (m3) Arena río 1 0.00 Err:509 Err:509
Sustrato 2 (m3) Compost 1 0.00 Err:509 Err:509
Semilla palto Unidad 0.9 1.00 Err:509 Err:509
Fertilizante solución L 0 S/ 0.00 S/ 0.0000
Homai (metil tiofanato) kg 2 0.4 Err:509 Err:509
Costo total/pCosto mensual
Err:509 Err:509
Nombre Tipo Unidad CU
Semilla palto Mat. Vegetal Unidad S/ 1.00
Sist. riego goteo (inc. matriz, manguera y goteRiego m2 S/ 35.80
Sist. riego nebulización (inc. matriz, mangueraRiego m2 S/ 42.96
Sist. riego aspersión (inc. matriz, manguera y Riego m2 S/ 28.64
Reservorio Riego m3 S/ 35.80
Listón madera 3" InfraestructuUnidad S/ 15.00
Agroline alambre poliéster #2 InfraestructuRollo x 10kg S/ 282.00
Novakor cuerda trenzada InfraestructuRollox250m S/ 214.00
Malla Raschel (verde, 90%, 4.2m) InfraestructuRollo x 100m S/ 1,224.00
Rollo plástico térmico invernadero (6m) InfraestructuRollo x 100m S/ 1,052.00
Alambre grueso n12 (0.0429 kg/m) InfraestructuRollo x 50kg S/ 346.00
Fijadores de malla fixatec 20 infraestructu ciento S/ 78.00
Nivelación gruesa Infraestructuhora S/ 590.00
Nivelación fina Infraestructuhora S/ 177.00
Terreno Infraestructuhectárea S/ 107,400.00
Falso piso Infraestructum2 S/ 274.98
Dólar hoy
3.58
Malla Raschel
plasticdermic D2HA 6x50x200micras rollo rollo
bandeja JP3050/120T 120 17 cm3
Bolsa 101435FL
Bolsa 060825FL
Sustrato PREMIX 3 fardo
Borrul tiras para injerto x5 millares cód. 3515
Maceta serie MCH modelo 15 15*13.2 1.4L
Gotero mpt 4l/h
Nebulizador NA-1G 12l/h, 1m diám.
Aspersor bailarina MB 70R 70l 3m diam
Agroline alambre poliéster #2 rollo 1300 m/kg
Fijadores de malla con gancho fixatec
Fijadores de malla sin gancho triangular
Novakor cuerda trenzada 250m

Mat. Noble área altura largo ancho 20000

Oficinas 70 2.5 7 10
Baño oficina 5 2.5 2.5 2
Centro de venta 48 2.5 4 12

Falso piso 123 0.05 6.15

Volumen
Campo
Labor Cantidad Sueldo nominImpuestos Sueldo subt. Sueldo total Total mes
Propagación palto 1 930 205 1135 1135
Injerto palto 1 1500 330 1830 1830
Riego palto 1 1200 264 1464 1464

Administrativo
Labor Cantidad Sueldo nominImpuestos Sueldo subt. Sueldo total Total mes
Supervisor campo 1 2500 330 2830 2830
Ventas 2 1500 330 1830 3660
Vigilancia 2 1200 264 1464 2928
4429

9418
Unidad
Compra Err:509
Nivelación Err:509
Habilitación Err:509
Inv. Malla Raschel #REF!
Inv. Polietileno #REF!
Mat. prefabricado Err:509
Mat. noble 20000
Reservorio y dem. Err:509
Falso piso 1691.1

Extensión (m2) Costo/ha Costo

Compra Err:509 107400 Err:509

Nivelación Err:509
Costo unit Horas/ha Total
Niv.n gruesa (horas) 590 4 Err:509
Niv. Fina (horas) 177 3 Err:509

Extensión (m2) Cant. Afirma Costo unit. Total

Pavimentación Err:509 0.15 Err:509 Err:509
Rodillo Err:509

Perímetro Total
Cercado 300 Err:509

Cant. C.U. Total

Palos 60 15 900
Alambre 1200 346 356.24
Cemento 3 Err:509 Err:509
Jornales 8 50 400.00

Oficinas Total 20000

Material prefabricado Total Err:509

Falso piso Cant. C.U. Total

6.15 274.9798 1691.13

Largo Ancho Área Total

Producción 1 48 44 2112 98866.6

Cantidad C.U. Total

Palos 235 15 3525
Malla raschel 11 1224 13464
Agroline 1 282 282
Fijadores malla (ciento) 5 78 390
Pallets madera 766 0
Cemento 4 0
Alambre 1 346 346
Precintos seguridad (ci 5 0
Mano de obra 105 50 5250
Sistema riego 2112 35.8 75609.6

Largo Ancho Área Total

Producción 2 48 22 1056 42829.84

Cantidad C.U. Total

Palos 117 15 1755
Malla raschel 6 1224 7344
Agroline 1 282 282
Fijadores malla (ciento) 3 78 234
Pallets madera 360 0
Cemento 2 0
Alambre 1 346 346
Precintos seguridad (ci 3 0
Mano de obra 52.5 50 2625
Sistema riego 1056 28.64 30243.84

Fertirriego Cantidad C.U. Total Err:509

Reservorio 0.00 35.8 0.0
Venturi 2 Err:509 Err:509
Tanques madre 2 Err:509 Err:509
Cultivo Costo mens. Costo mens. AcCosto mens. Prod Costo mens. base
Palto 0.00
Snapdragon 0.00
Personal 4429.00
Agua

Producción anual
Año Porcent. ventCosto prod. anuCap. Trabajo (20%) Δ Capital de Trabajo
S/ 3,188.88
1 30% S/ 15,944.40 S/ 3,188.88 S/ 1,062.96
2 40% S/ 21,259.20 S/ 4,251.84 S/ 1,062.96
3 50% S/ 26,574.00 S/ 5,314.80 S/ 1,062.96
4 60% S/ 31,888.80 S/ 6,377.76 S/ 1,062.96
5 70% S/ 37,203.60 S/ 7,440.72 S/ 0.00
Costo producción mens.
4429.00

VRCT (Valor de reposición del capital de trabajo)

S/ 7,440.72
Nombre Tipo Unidad CU Cantidad
Pala curva Herramienta Unidad Err:509 5
Rastrillo Herramienta Unidad Err:509 2
Pala recta Herramienta Unidad Err:509 5
Mochila de aplicación Herramienta Unidad Err:509 4
Traje de protección Herramienta Unidad Err:509 4
Tijera de podar Herramienta Unidad Err:509 5
Cuchilla injerto Herramienta Unidad Err:509 5
Carretillas Herramienta Unidad Err:509 4
Manguera jardinera x 30m Herramienta Unidad Err:509 2
Balde 20L Herramienta Unidad Err:509 6
Jarra 1L Herramienta Unidad Err:509 10
Balanza gramera Herramienta Unidad Err:509 2
Balanza 100 kg Herramienta Unidad Err:509 2
Lupa entomológica Herramienta Unidad Err:509 2
Cuaderno campo Herramienta Unidad Err:509 5
Escritorios Mobiliario Unidad Err:509 9
Mesas Mobiliario Unidad Err:509 2
Sillas Mobiliario Unidad Err:509 6
Computadoras Electro y otroUnidad Err:509 8
Impresora Electro y otroUnidad Err:509 2
útiles oficina Electro y otroUnidad Err:509 2
Archivador Mobiliario Unidad Err:509 2
Microondas Electro y otroUnidad Err:509 1
CT
Costo subt.
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Activos fijos Costo Inicial Depreciacion DepreciacionPrecio Final Depreciacion Anual soles
Terreno 0% 0 0.00 0
Mat. Noble 20000.00 5% 5000 15000.00 1000
Mat. Prefab. 10% 0 0.00 0
Inv. Malla Raschel 15% 0 0.00 0
Inv. Polietileno 15% 0 0.00 0
Reservorio y dem. 10% 0.00 0.00 0.00
Herramientas menores 15% 0 0.00 0
Mobiliario 10% 0 0.00 0
Electro y otros 20% 0 0.00 0
Falso piso 1691.12577 10% 845.562885 845.56 169.112577
TOTAL 21691.13

Activo intangible Costo Inicial

Nivelación
Habilitación
Fletes 15000.00
TOTAL 15000.00
Por año 3000.00

ACTIVOS FIJOS 21691.13

ACTIVOS INTANGIBLES 15000.00
CAPITAL DE TRABAJO 7440.72
INVERSION INICIAL TOTAL 44131.85
Años 5
Valor de reposición de activos fijos (VRAF) 15845.56
Depreciación anual total 1169.11
Inversión inicial
Total S/ 44,131.85
Préstamo 60% S/ 26,479.11
Socio 1 10% S/ 4,413.18
Socio 2 10% S/ 4,413.18
Socio 3 10% S/ 4,413.18
Socio 4 10% S/ 4,413.18

PRÉSTAMO TIPO FRANCÉS CUOTA 601.4130248979

NOMINAL S/ 26,479.11
DESGRAVAM 2.1052% 1 2 3
CAPITAL S/ 27,036.55 Amortiz./año S/ 4,198.51 S/ 4,730.99 S/ 5,331.00
MESES 60 Interés por a S/ 3,018.44 2486.0 1886.0
TEA 12.00%
TEM 1.00%

Mes Saldo Deudor Amortización Interes Cuota

0 27036.5 0 0
1 26705.5 331.0 270.4 S/ 601.41
2 26371.1 334.4 267.1 S/ 601.41
3 26033.4 337.7 263.7 S/ 601.41
4 25692.4 341.1 260.3 S/ 601.41
5 25347.9 344.5 256.9 S/ 601.41
6 24999.9 347.9 253.5 S/ 601.41
7 24648.5 351.4 250.0 S/ 601.41
8 24293.6 354.9 246.5 S/ 601.41
9 23935.1 358.5 242.9 S/ 601.41
10 23573.1 362.1 239.4 S/ 601.41
11 23207.4 365.7 235.7 S/ 601.41
12 22838.0 369.3 232.1 S/ 601.41
13 22465.0 373.0 228.4 S/ 601.41
14 22088.2 376.8 224.7 S/ 601.41
15 21707.7 380.5 220.9 S/ 601.41
16 21323.4 384.3 217.1 S/ 601.41
17 20935.2 388.2 213.2 S/ 601.41
18 20543.1 392.1 209.4 S/ 601.41
19 20147.1 396.0 205.4 S/ 601.41
20 19747.2 399.9 201.5 S/ 601.41
21 19343.3 403.9 197.5 S/ 601.41
22 18935.3 408.0 193.4 S/ 601.41
23 18523.2 412.1 189.4 S/ 601.41
24 18107.0 416.2 185.2 S/ 601.41
25 17686.7 420.3 181.1 S/ 601.41
26 17262.2 424.5 176.9 S/ 601.41
27 16833.4 428.8 172.6 S/ 601.41
28 16400.3 433.1 168.3 S/ 601.41
29 15962.9 437.4 164.0 S/ 601.41
30 15521.1 441.8 159.6 S/ 601.41
31 15074.9 446.2 155.2 S/ 601.41
32 14624.2 450.7 150.7 S/ 601.41
33 14169.1 455.2 146.2 S/ 601.41
34 13709.3 459.7 141.7 S/ 601.41
35 13245.0 464.3 137.1 S/ 601.41
36 12776.0 469.0 132.5 S/ 601.41
37 12302.4 473.7 127.8 S/ 601.41
38 11824.0 478.4 123.0 S/ 601.41
39 11340.8 483.2 118.2 S/ 601.41
40 10852.8 488.0 113.4 S/ 601.41
41 10359.9 492.9 108.5 S/ 601.41
42 9862.1 497.8 103.6 S/ 601.41
43 9359.3 502.8 98.6 S/ 601.41
44 8851.5 507.8 93.6 S/ 601.41
45 8338.6 512.9 88.5 S/ 601.41
46 7820.6 518.0 83.4 S/ 601.41
47 7297.4 523.2 78.2 S/ 601.41
48 6769.0 528.4 73.0 S/ 601.41
49 6235.2 533.7 67.7 S/ 601.41
50 5696.2 539.1 62.4 S/ 601.41
51 5151.7 544.5 57.0 S/ 601.41
52 4601.8 549.9 51.5 S/ 601.41
53 4046.4 555.4 46.0 S/ 601.41
54 3485.5 560.9 40.5 S/ 601.41
55 2918.9 566.6 34.9 S/ 601.41
56 2346.7 572.2 29.2 S/ 601.41
57 1768.7 577.9 23.5 S/ 601.41
58 1185.0 583.7 17.7 S/ 601.41
59 595.5 589.6 11.9 S/ 601.41
60 0.0 595.5 6.0 S/ 601.41
TOTAL 4198.5 3018.4 S/ 36,084.78
 4 5
S/ 6,007.10 S/ 6,768.95
1209.9 448.0
Cultivo Prod. Mens. P. unit. Venta base mens. Costo producción mens.
Palto 7182.00 8.00 57456 57456.00
Snapdragon 1.50 0

Producción anual
Año Porcent. ventCosto prod. anual

1 30% S/ 206,841.60
2 40% S/ 275,788.80
3 50% S/ 344,736.00
4 60% S/ 413,683.20
5 70% S/ 482,630.40
 Anual
Personal 131852
Servicios 3600
Licencias 2000
Administr. 6592.6
TOTAL ADM 144044.6

Año Administ. Ventas TOTAL

1 144044.6 10342.08 154386.68
2 144044.6 13789.44 157834.04
3 144044.6 17236.8 161281.4
4 144044.6 20684.16 164728.76
5 144044.6 24131.52 168176.12
 Año
1 2 3 4
VENTAS NETAS S/ 206,841.60 S/ 275,788.80 S/ 344,736.00 S/ 413,683.20
COSTOS PRODUCCION S/ 20,113.51 S/ 25,428.31 S/ 30,743.11 S/ 36,057.91
C. OPERATIVOS S/ 15,944.40 S/ 21,259.20 S/ 26,574.00 S/ 31,888.80
APO (act. Intang. Por año) S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00
DEPRECIACION S/ 1,169.11 S/ 1,169.11 S/ 1,169.11 S/ 1,169.11
UTILIDAD BRUTA S/ 186,728.09 S/ 250,360.49 S/ 313,992.89 S/ 377,625.29
GASTOS S/ 157,405.12 S/ 160,320.01 S/ 163,167.36 S/ 165,938.62
ADMINISTRATIVOS S/ 154,386.68 S/ 157,834.04 S/ 161,281.40 S/ 164,728.76
FINANCIEROS S/ 3,018.44 S/ 2,485.97 S/ 1,885.96 S/ 1,209.86
UTILIDAD IMPONIBLE S/ 29,322.96 S/ 90,040.48 S/ 150,825.53 S/ 211,686.67
IMPUESTOS S/ 2,932.30 S/ 26,561.94 S/ 44,493.53 S/ 62,447.57
UTILIDAD NETA S/ 26,390.67 S/ 63,478.54 S/ 106,332.00 S/ 149,239.10

1 2 3 4

Impuesto Económico 3234.1407423 27295.30198979 45049.88878979 62804.47558979

Impuesto Financiero 2932.296291019 26561.94139172 44493.53046828 62447.56786391

Escudo Tributario 301.844451281 733.360598069 556.358321501 356.907725873
 5
S/ 482,630.40
S/ 41,372.71 UIT
S/ 37,203.60 S/ 4,300.00
S/ 3,000.00 64500
S/ 1,169.11
S/ 441,257.69
S/ 168,624.13
S/ 168,176.12
S/ 448.01
S/ 272,633.56
S/ 80,426.90
S/ 192,206.66 S/ 537,646.96

80559.06238979

80426.90058734
132.161802446
 Año
0 1 2 3 4
I INGRESOS S/ 0.00 S/ 206,841.60 S/ 275,788.80 S/ 344,736.00 S/ 413,683.20
Ventas S/ 0.00 S/ 206,841.60 S/ 275,788.80 S/ 344,736.00 S/ 413,683.20
VRAF S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
VRCT S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
II EGRESOS S/ 43,114.15 S/ 198,689.34 S/ 225,206.09 S/ 251,722.84 S/ 278,239.58
Gastos
S/ 0.00 S/ 15,944.40 S/ 21,259.20 S/ 26,574.00 S/ 31,888.80
Operativos
VAF S/ 21,691.13 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
VCT S/ 3,188.88 S/ 1,062.96 S/ 1,062.96 S/ 1,062.96 S/ 1,062.96
Administrati
S/ 0.00 S/ 154,386.68 S/ 157,834.04 S/ 161,281.40 S/ 164,728.76
vos
Gastos Pre -
S/ 15,000.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
Operativos
Impuestos
S/ 3,234.14 S/ 27,295.30 S/ 45,049.89 S/ 62,804.48 S/ 80,559.06
Económicos
III FCE -S/ 43,114.15 S/ 8,152.26 S/ 50,582.71 S/ 93,013.16 S/ 135,443.62
IV FCF -S/ 15,775.76 S/ 1,668.66 S/ 43,922.11 S/ 86,153.12 S/ 128,358.82
Amortiz. S/ 0.00 S/ 4,198.51 S/ 4,730.99 S/ 5,331.00 S/ 6,007.10
Interés S/ 0.00 S/ 3,018.44 S/ 2,485.97 S/ 1,885.96 S/ 1,209.86
Escudo
S/ 301.84 S/ 733.36 S/ 556.36 S/ 356.91 S/ 132.16
Tributario
Préstamo S/ 27,036.55 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
 5
S/ 505,916.68
S/ 482,630.40 UIT
S/ 15,845.56 4200
S/ 7,440.72
S/ 205,379.72

S/ 37,203.60

S/ 0.00
S/ 0.00
S/ 168,176.12

S/ 0.00

S/ 0.00

S/ 300,536.96
S/ 293,320.01 S/ 537,646.96
S/ 6,768.95
S/ 448.01

S/ 0.00

S/ 0.00
Cálculo de TIR y VAN

Nombre del proyecto: Sin préstamo

TNA de inversión alternativa 10%
Cantidad de Años 5

AÑOS FLUJO DE FONDOS

0 -349700.425641186
1 -75251.7926762687
2 -9118.51697287906
3 57014.7587305107
4 149408.069355394
5 442494.412444986
 Con préstamo
10%
5

Sin préstamo
FLUJO DE FONDOS TIR Err:502
-115349.206173676 VAN ($6,009.14)
-131244.108376868
-52788.8235634817 Decisión de realizar los proyectos versus no hacerlos - comparación de
6467.58743309789 Err:502
89023.8655188076 Err:502
374693.241248821

Decisión entre proyectos- Comparción de VAN

Me conviene invertir en Con préstamo ya que su VAN es mayor que Sin présta

###
 Con préstamo
TIR Err:502
VAN $20,029.56

ersus no hacerlos - comparación de TIR vs TNA de mercado

ión de VAN
ya que su VAN es mayor que Sin préstamo