Prese

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estud
la
estud
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Presentac Expo
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Municipa propi
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Moravia finqu
y dem
intere
os de
comu
d
 Elaboración del d
mas idóneo y de l
del proyecto.

Exposició Análisis
n del y
estudio a aprobaci
los ón del
propietari estudio
los ón del
propietari estudio
os por parte
finqueros de la
y demás Municip
interesad alidad
os de la
comunida
d
 del diseño estructural y de
y de los términos para la o
.

sis Organizac
ión con
aci todos los
propietari
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 propietari
o os de las Selección
rte fincas de las
fincas
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para los
tours
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instituc
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 Def
l y de rutas pro
a la operación dete
mis

Alianza
 ción Alianza
s con
s institucio
aptas nes de
os turismoru
ral
eterminar la viabilidad del
stitucional de los beneficia
nanciamiento del mismo.
Definir la programación
proyecto mediante instru
determinar la mejor estru
mismo.
Diseño de
los planos
de
remodela
ción de la
oficina
d del proyecto desde la pe
eficiarios directos e indire
mo.
ción de las actividades del
nstrumentos metodológico
estructura organizativa pa

Diseño de
 Diseño de
o de
las rutas
anos
de los dos
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recorridos
de la
del
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proyecto
 la perspectiva
indirectos y el
es del
ógicos y
va para el
Solicitud
Gestió
de
de
permisos
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s
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Ejec
com
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 Solicitud
Gestión Acon
de
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remodela
s
ción
Ejecutar cada una de las a
como definir los instrume
evaluación del proyecto d
 Compra
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Rem
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ofic
fincas construcc
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e las actividades programa
trumentos de control y
ecto de turismo rural
 Compra ins
Remodela de nd
ción de la mobiliari mo
oficina oy oy
equipo eq
ramadas así
y
instalació
n de
Selección
mobiliari
del guía
oy
equipo
 Proyecto Agri-cultural Tours

Tiempo en días
Cod./Ac
Actividad Optimista Probable Pesimista
t.
(a) (m) (b)
A Presentación del estudio a la Municipalidad 1 1 2
B Exposición del estudio a la comunidad 1 1 2
C Análisis y aprobación del estudio 5 8 10
D organización con dueños de las fincas 1 1 2
E Selección de las fincas mas aptas 5 8 10
F Alianza con instituciones de turismo rural 55 60 68
G Diseño de los planos constructivos de la oficina 12 15 20
H Diseño de las rutas de los tours 5 7 8
I Solicitud de permiso de remodelación de oficina 25 30 38
J Gestión de recursos financieros 82 90 98
K Solicitud de voluntariado para remodelación 3 5 6
L Acondicionamiento de las fincas seleccionadas 80 90 100
M Compra de materiales de construcción 1 1 2
N Remodelación de la oficina 2 3 4
O Compra de mobiliario y equipo 1 1 2
P instalación de mobiliario y equipo 1 1 1
Q Contratación de Guía - encargado 3 4 5
R Capacitación al guía 5 6 7
S Inauguración 1 1 1
n días
Tiempo Actividad Actividad Actividad Tiempo más
Estimado Anterior Posterior temprano
(Te) permisible
1 / B A 1
1 A C B 2
8 A-B D-F C 10
1 C E D 11
8 D L E 19
61 C G-H F 7
15 F I G 86
7 G S H 78
31 H J-K I 117
90 F M-O J 207
5 I M K 122
90 E S L 10
1 J N 170,427 M 208
3 M P N 211
1 J P 0 208
1 O Q P 212
4 P R Q 216
6 Q S R 222
1 R / S 223
Tiempo más Holgura
tardío
permisible
1 0
2 0
10 0
125 114
133 114
71 64
86 0
223 145
117 0
207 0
207 85
223 213
208 0
211 0
212 4
212 0
216 0
222 0
223 0
 00
A=1+0
A=1+0
00 00 11
1-1=0
1-1=0
11
 Proyecto Agricultural Tours
Diagrama de red PERT/CPM

00 0
B=1+1
B=1+1 2
11 11 2
2-1=1
2-1=1
AA B
Actividad real

Actividad ficticia

Ruta crítica
C=8+2
10
10-8=2
 114
11 125
D=1+10
D
125-1=124

0
10 10
C
 114
E=8+11
125 19 133
133-8=125
E
 F=61+10

71-61=10

64
71

F
 L=9

223-90

0
 0
86 86
G=15+71 G
86-15=71
64

71
F

H=7+71
223-7=216

78
 L=90+19
109
223-90=133

I=31+86
0
 I=31+86
117 117
117-31=86
I

145

223
H
 213

109 223
L

J=90+117
 J=90+117
117
207-90=117

K
2 =
0 5
7- +
5 1
= 1
7
85
2
0
2 122 207
K
 M=1+207
208-1=207

0
 0
207 207
J O=1+207

212-1=211
 0 N=3+208

208 211
208 211-3=208
M
8-1=207
=1+207
4
208 212

O
 0
211 211
N P=1+211

212-1=211
0
212-1=211
0
212
P
0 0
Q=4+212
0 0
Q=4+212
216 216
212 216-4=212
P Q
 0
R=6+216
 R=6+216
216 222 222
222-6=216
R
 0
S=1+222
 0
S=1+222
222 223 223
223-1=222
S
Cod./Act. Actividad

A Presentación del estudio a la Municipalidad ₡ -

B Exposición del estudio a la comunidad ₡ -
C Análisis y aprobación del estudio ₡ -
D organización con dueños de las fincas ₡ -
E Selección de las fincas mas aptas ₡ 450,000.00
F Alianza con instituciones de turismo rural
G Diseño de los planos constructivos de la oficina ₡ 100,000.00
H Diseño de las rutas de los tours ₡ -
I Solicitud de permiso de remodelación de oficina ₡ 60,000.00
J Gestión de recursos financieros ₡ 50,000.00
K Solicitud de voluntariado para remodelación
L Acondicionamiento de las fincas seleccionadas
M Compra de materiales de construcción
N Remodelación de la oficina ₡ 185,232.40
O Compra de mobiliario y equipo ₡ 510,990.00
P instalación de mobiliario y equipo ₡ 30,000.00
Q Contratación de Guía - encargado
R Capacitación al guía ₡ 50,000.00
S Inauguración ₡ 152,000.00

Costos directos por mes

Cod
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5
i
A
B
C
D
E ₡ 450,000.00
F
G ₡ 100,000.00
H
I ₡ 30,000.00 ₡ 30,000.00
J ₡ 16,666.67 ₡ 16,666.67
K
L
M
N ₡ 185,232.40
O ₡ 510,990.00
P ₡ 30,000.00
Q
R
S
f ₡ 550,000.00 ₡ 30,000.00 ₡ 30,000.00 ₡ 742,889.07 ₡ 16,666.67
 Mes 6 Mes 7 Total Cod./Act.Actividad

₡ - A Presentación del estudio a la Municipalidad

₡ - B Exposición del estudio a la comunidad
₡ - C Análisis y aprobación del estudio
₡ - D organización con dueños de las fincas
₡ 450,000.00 E Selección de las fincas mas aptas
₡ - F Alianza con instituciones de turismo rural
₡ 100,000.00 G Diseño de los planos constructivos de la oficina
₡ - H Diseño de las rutas de los tours
₡ 60,000.00 I Solicitud de permiso de remodelación de oficina
₡ 16,666.67 ₡ 50,000.00 J Gestión de recursos financieros
₡ - K Solicitud de voluntariado para remodelación
₡ - L Acondicionamiento de las fincas seleccionadas
₡ - M Compra de materiales de construcción
₡ 185,232.40 N Remodelación de la oficina
₡ 510,990.00 O Compra de mobiliario y equipo
₡ 30,000.00 P instalación de mobiliario y equipo
₡ - Q Contratación de Guía - encargado
₡ 50,000.00 ₡ 50,000.00 R Capacitación al guía
₡ 76,000.00 ₡ 76,000.00 ₡ 152,000.00 S Inauguración
₡ 92,666.67 ₡ 126,000.00 ₡ 1,588,222.40
Tiempo Estimado (Te)
1.16666666666667
1.16666666666667
7.83333333333333
1.16666666666667
7.83333333333333
60.5
15.3333333333333
6.83333333333333
30.5
90
4.83333333333333
90
1.16666666666667
3
1.16666666666667
1
4
6
1
 CEDULAS DE INVERSION
Mobiliario Activos Intang
Escritorio 1 90,000.00 Planos constructivos
Silla 2 30,000.00 Permisos Constructivos
Capacitación
TOTAL ₡ 120,000.00 TOTAL

Equipo de oficina
Computadora 320,000.00 Paquete de hojas 100
Impresora 38,990.00 Lapiceros
Teléfono/fax 32,000.00 Tinta impresora
Total 390,990.00 Total

Caja y banco Activo Fijo

Servicios Públicos 6 meses ₡ 240,000.00 Remodelación de oficina
Mano de Obra 6 meses ₡ 5,100,000.00 Mobiliario y equipo
Garantías Sociales 6 meses ₡ 240,000.00
Papelería y útiles 6 meses ₡ 58,000.00 TOTAL del Activo Fijo
TOTAL ₡ 5,638,000.00
Caja Chica 8.14% ₡ 458,933.20
Publicidad
Pagina Web ₡ 460,000.00 Salarios
Papeletas informativas ₡ 25,000.00 Salario del guía
Broshours ₡ 47,000.00 Salario constructor
Rótulo ₡ 80,000.00 Salario de administrador del pr
Total ₡ 532,000.00
Sin Pweb ₡ 152,000.00

Remodelacion oficina
Lamina Gypsum int. Reg. 122x244 16 ₡ 47,764.00
Perfil Gypsum track/canal3x10#25 6 ₡ 5,649.90
Perfil Gypsum stud/poste3x10#25 16 ₡ 16,803.20
Esquinero gypsum metal 1.174x10u 6 ₡ 3,265.80
Cintap/juntas papel 250 pies-gypsum 1 ₡ 1,485.25
Masilla preparada p/gypsum int.28 kgs 1 ₡ 8,761.05
Tornillo p/gypsum pc#6x31mm 1.1/4 300 ₡ 1,125.00
Tornillo p/jpm 4.2x12mm 150 ₡ 562.60
Clavo de acero 2 50mm bar u 24 ₡ 240.00
Laurel marco cn cepillo 25x100mm 7 ₡ 5,359.90
Laurel moldura batiente liso 12x25mm 7 ₡ 1,015.00
Puerta interna colonial 6 tableros 80x210 1 ₡ 14,908.40
Cerradura pomo dorada us3 ca YALE econo 1 ₡ 5,565.40
Bisagra 3x3 dorada #08 1 ₡ 1,048.80
Lija p/madera #100 c 3m u 3 ₡ 647.40
Laurel rodapie moldurado 12x75mm 20 ₡ 9,642.00
Clavo de acero 1 1/4 31mm bar azul 100 ₡ 425.00
Sellador p/concreto 3522-000-06 blanco 1 ₡ 11,495.60
Goltex latex mate #1000-000-06 blanco 1 ₡ 19,707.95
Receptáculo de enchufe blanco 110V 2 ₡ 3,200.00
Bombillos luz blanca PHILLIPS 70 1 ₡ 1,800.00
Regleta para enchufe 4p blanco 1 ₡ 4,867.00
I.V. ₡ 19,893.15
TOTAL ₡ 185,232.40
 Activos Intangibles
nstructivos ₡ 100,000.00
Constructivos ₡ 60,000.00
₡ 120,000.00
₡ 280,000.00

Papelería y útiles
e hojas 100 6 ₡ 25,000.00
6 ₡ 5,000.00
4 ₡ 28,000.00
₡ 58,000.00

210

Activo Fijo
ación de oficina 285,232.40
o y equipo 120,000.00

del Activo Fijo 405,232.40

Salarios
1 6 meses ₡ 300,000.00
1 8 días ₡ 100,000.00
e administrador del pr 6 meses ₡ 550,000.00
₡ 850,000.00
 CUADRO DE INVER

ACTIVOS FIJOS
Remodelación Oficina ₡ 285,232.40
Mobiliario ₡ 120,000.00
Equipo de oficina ₡ 390,990.00
SUBTOTAL
ACTIVOS INTANGIBLES
Planos constructivos ₡ 100,000.00
Permisos constructivos ₡ 60,000.00
Capacitación ₡ 50,000.00
Gestión de Recursos Financieros ₡ 50,000.00
SUBTOTAL
OTROS ACTIVOS
Instalación de mobiliario y equipo ₡ 30,000.00
Publicidad ₡ 532,000.00
SUBTOTAL

TOTAL DE ACTIVOS

Capital de trabajo ₡ 5,638,000.00

Caja chica ₡ 458,933.20
SUBTOTAL

TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO ₡ 6,096,933.20

TOTAL DE INVERSION ₡ 7,715,155.60

CUENTAS/AÑO
Depreciación de Mobiliario 10
Depreciacion de equipo 10
Depreciacion de remodelacion 15
Salario de constructor 10.17%
Salario del guía 10.17%
Garantías sociales 42.6%
TOTAL
Total Sin Depreciación

CUENTAS/AÑO
Salario del administrador 10.17%
Garantías Sociales 42.6%
Servicios Públicos 12.0%
Papelería y útiles 3.0%
Amortizacion de Recursos financieros 5
Amortización de Planos constructivos 5
Amortización de permisos constructivos 5
Amortización de capacitación 5
TOTAL
Total Sin Depreciación y Amortización

CUENTAS Incremento
Publicidad 10.17%
TOTAL

CUENTAS/AÑO
Depreciación de Mobiliario 10
Depreciacion de equipo 10
Depreciacion de remodelacion 15
TOTAL

CUENTAS/AÑO
Amortizacion de Recursos financieros
Amortización de Planos constructivos
Amortización de permisos constructivos
Amortización de capacitación
TOTAL

105,627.97
 CUADRO DE INVERSION

Costo Total Aporte de Inversionistas Financiamiento

₡ 796,222.40

₡ 260,000.00

₡ 562,000.00

₡ 1,618,222.40 0% 100%

₡ 6,096,933.20

₡ 7,715,155.60 ₡ 7,715,155.60

₡ 105,627.97

Costos de Producción
1 2 3
37,099.5 37,099.5 37,099.5
8,500.0 8,500.0 8,500.0
18,028.5 18,028.5 18,028.5
100,000.0 0.0 0.0
3,600,000.0 3,966,120.0 4,369,474.4
1,576,200.0 1,689,567.1 1,861,396.1
 5,339,828 5,719,315 6,294,498
5,276,200.0 5,655,687.1 6,230,870.5

Costos Administrativos
1 2 3
6,600,000.0 7,271,220.0 8,010,703.1
2,811,600.0 3,097,539.7 3,412,559.5
2,880,000.0 3,225,600.0 3,612,672.0
116,000.0 119,480.0 123,064.4

20,000.0 20,000.0 20,000.0

12,000.0 12,000.0 12,000.0
10,000.0 10,000.0 10,000.0
12,449,600.00 13,755,839.72 15,200,998.98
12,407,600.0 13,713,839.7 15,158,999.0
42,000.00 42,000.00
Costos de Ventas
1 2 3
532,000.00 586,104.40 645,711.22
532,000.00 586,104.40 645,711.22

Depreciación Acumulada
1 2 3
37,099.50 74,199.00 111,298.50
8,500.00 17,000.00 25,500.00
18,028.47 36,056.93 54,085.40
63,627.97 127,255.93 190,883.90

Amortización Acumulada Intangibles

1 2 3
0.00 0.00 0.00
20,000.00 40,000.00 60,000.00
12,000.00 24,000.00 36,000.00
10,000.00 20,000.00 30,000.00
32,000.00 64,000.00 96,000.00

Costos Financieros
Principal 7,715,155.60
Interes 19%
Plazo 7
Cuota ₡2,081,972.56
Plazo MP Interés
1 7,715,156 1,465,879.56
2 7,099,063 1,348,821.89
3 6,365,912 1,209,523.27
4 5,493,463 1,043,757.90
5 4,455,248 846,497.12
6 3,219,773 611,756.78
7 1,749,557 332,415.79
Donación

0%

4 5 6
37,099.5 37,099.5 37,099.5
8,500.0 8,500.0 8,500.0
18,028.5 18,028.5 18,028.5
0.0 0.0 0.0
4,813,850.0 5,303,418.5 5,842,776.2
2,050,700.1 2,259,256.3 2,489,022.6
 6,928,178 7,626,303 8,395,427
6,864,550.0 7,562,674.8 8,331,798.8

4 5 6
8,825,391.6 9,722,933.9 10,711,756.3
3,759,616.8 4,141,969.8 4,563,208.2
4,046,192.6 4,531,735.8 5,075,544.0
126,756.3 130,559.0 134,475.8

20,000.0 20,000.0 20,000.0

12,000.0 12,000.0 12,000.0
10,000.0 10,000.0 10,000.0
16,799,957.36 18,569,198.52 20,526,984.29
16,757,957.4 18,527,198.5 20,484,984.3

4 5 6
711,380.05 783,727.40 863,432.48
711,380.05 783,727.40 863,432.48

4 5 6
148,398.00 185,497.50 222,597.00
34,000.00 42,500.00 51,000.00
72,113.87 90,142.33 108,170.80
254,511.87 318,139.83 381,767.80

ibles
4 5 6
0.00 0.00 0.00
80,000.00 100,000.00 120,000.00
48,000.00 60,000.00 72,000.00
40,000.00 50,000.00 60,000.00
128,000.00 160,000.00 192,000.00

Costos Financieros
Amortización Saldo Cuota
616,093.00 7,099,062.60 ₡2,081,972.56
733,150.67 6,365,911.94 ₡2,081,972.56
872,449.29 5,493,462.65 ₡2,081,972.56
1,038,214.66 4,455,247.99 ₡2,081,972.56
1,235,475.44 3,219,772.55 ₡2,081,972.56
1,470,215.78 1,749,556.77 ₡2,081,972.56
1,749,556.77 - ₡2,081,972.56
7
37,099.5
8,500.0
18,028.5
0.0
6,436,986.5
2,742,156.2
 9,242,771
9,179,142.7

7
11,801,141.9
5,027,286.4
5,684,609.3
138,510.1
a que se refiere=????
20,000.0
12,000.0
10,000.0
22,693,547.74
22,651,547.7

7
951,243.56
951,243.56

7
259,696.50
59,500.00
126,199.27
445,395.77

7
0.00
140,000.00
84,000.00
70,000.00
224,000.00
 PRESTAMO BANCARIO
Principal 7,715,155.60
Interes 0.19
Plazo 7
Cuota ₡2,081,972.56

Saldo Amortización Interes

7,715,155.60 616,093.00 1,465,879.56
7,099,062.60 733,150.67 1,348,821.89
6,365,911.94 872,449.29 1,209,523.27
5,493,462.65 1,038,214.66 1,043,757.90
4,455,247.99 1,235,475.44 846,497.12
3,219,772.55 1,470,215.78 611,756.78
1,749,556.77 1,749,556.77 332,415.79
-
 mp/período + intereses

CF = __Mp.i (1+i)n_____
(1+i)n -1

2,081,973 3.38

Plazo
1
2
3
4 4,953,669.41
5 0
6
7
o + intereses

__Mp.i (1+i)n_______

2 1.42028896

2.38

2,081,972.56
 Estado de Perdidas y G
Cuentas 1 2
Ingresos
Ingresos por Ventas ₡ 19,120,800.0 ₡ 21,065,385.4
Ingresos Netos por Ventas ₡ 19,120,800.0 ₡ 21,065,385.4
Costos de Produccion
Depreciación de Mobiliario ₡ 37,099.5 ₡ 37,099.5
Depreciacion de equipo ₡ 8,500.0 ₡ 8,500.0
Depreciacion de remodelacion ₡ 18,028.5 ₡ 18,028.5
Salario de constructor ₡ 100,000.0 ₡ -
Salario del guía ₡ 3,600,000.0 ₡ 3,966,120.0
Garantías sociales ₡ 1,576,200.0 ₡ 1,689,567.1
Total de Costos de Producción ₡ 5,339,828.0 ₡ 5,719,315.1
Utilidad Bruta ₡ 13,780,972.03 ₡ 15,346,070.27
Costos Administrativos
Salario del administrador ₡ 6,600,000.0 ₡ 7,271,220.0
Garantías Sociales ₡ 2,811,600.0 ₡ 3,097,539.7
Servicios Públicos ₡ 2,880,000.0 ₡ 3,225,600.0
Papelería y útiles ₡ 116,000.0 ₡ 119,480.0
Amortizacion de Recursos financieros ₡ 10,000.0 ₡ 10,000.0
Amortización de Planos constructivos ₡ 20,000.0 ₡ 20,000.0
Amortización de permisos constructivos ₡ 12,000.0 ₡ 12,000.0
Amortización de capacitación ₡ 10,000.0 ₡ 10,000.0
Total de Costos Administrativos ₡ 12,449,600.0 ₡ 13,755,839.7
Costos de Venta
Publicidad ₡ 532,000.0 ₡ 586,104.4
Total de Costos de Venta ₡ 532,000.0 ₡ 586,104.4
Costos Totales Financieros ₡ 1,465,879.56 ₡ 1,348,821.89
Total de Costos de Operación ₡ 14,447,479.6 ₡ 15,690,766.0
Utilidad Neta ₡ (666,507.53) ₡ (344,695.74)

VISITAS NACIONALES Y
PRECIO PROMEDIO % INFLAC
EXTRANJERAS

2400 7967 10.17%

TOTAL DE INGRESOS
Estado de Perdidas y Ganacias
3 4 5 6

₡ 23,207,735.1 ₡ 25,567,961.7 ₡ 28,168,223.4 ₡ 31,032,931.7

₡ 23,207,735.1 ₡ 25,567,961.7 ₡ 28,168,223.4 ₡ 31,032,931.7

₡ 37,099.5 ₡ 37,099.5 ₡ 37,099.5 ₡ 37,099.5

₡ 8,500.0 ₡ 8,500.0 ₡ 8,500.0 ₡ 8,500.0
₡ 18,028.5 ₡ 18,028.5 ₡ 18,028.5 ₡ 18,028.5
₡ - ₡ - ₡ - ₡ -
₡ 4,369,474.4 ₡ 4,813,850.0 ₡ 5,303,418.5 ₡ 5,842,776.2
₡ 1,861,396.1 ₡ 2,050,700.1 ₡ 2,259,256.3 ₡ 2,489,022.6
₡ 6,294,498.5 ₡ 6,928,178.0 ₡ 7,626,302.7 ₡ 8,395,426.8
₡ 16,913,236.58 ₡ 18,639,783.71 ₡ 20,541,920.68 ₡ 22,637,504.97

₡ 8,010,703.1 ₡ 8,825,391.6 ₡ 9,722,933.9 ₡ 10,711,756.3

₡ 3,412,559.5 ₡ 3,759,616.8 ₡ 4,141,969.8 ₡ 4,563,208.2
₡ 3,612,672.0 ₡ 4,046,192.6 ₡ 4,531,735.8 ₡ 5,075,544.0
₡ 123,064.4 ₡ 126,756.3 ₡ 130,559.0 ₡ 134,475.8
₡ 10,000.0 ₡ 10,000.0 ₡ 10,000.0 ₡ 10,000.0
₡ 20,000.0 ₡ 20,000.0 ₡ 20,000.0 ₡ 20,000.0
₡ 12,000.0 ₡ 12,000.0 ₡ 12,000.0 ₡ 12,000.0
₡ 10,000.0 ₡ 10,000.0 ₡ 10,000.0 ₡ 10,000.0
₡ 15,200,999.0 ₡ 16,799,957.4 ₡ 18,569,198.5 ₡ 20,526,984.3

₡ 645,711.2 ₡ 711,380.0 ₡ 783,727.4 ₡ 863,432.5

₡ 645,711.2 ₡ 711,380.0 ₡ 783,727.4 ₡ 863,432.5
₡ 1,209,523.27 ₡ 1,043,757.90 ₡ 846,497.12 ₡ 611,756.78
₡ 17,056,233.5 ₡ 18,555,095.3 ₡ 20,199,423.0 ₡ 22,002,173.6
₡ (142,996.89) ₡ 84,688.40 ₡ 342,497.64 ₡ 635,331.42

INGRESOS POR VENTAS

AÑOS
1 2 3 4
₡19,120,800.00 ₡21,065,385.36 ₡23,207,735.05 ₡25,567,961.71
₡19,120,800.00 ₡21,065,385.36 ₡23,207,735.05 ₡25,567,961.71
 7

₡ 34,188,980.9
₡ 34,188,980.9

₡ 37,099.5
₡ 8,500.0
₡ 18,028.5
₡ -
₡ 6,436,986.5
₡ 2,742,156.2
₡ 9,242,770.7
₡ 24,946,210.19

₡ 11,801,141.9
₡ 5,027,286.4
₡ 5,684,609.3
₡ 138,510.1
₡ 10,000.0
₡ 20,000.0
₡ 12,000.0
₡ 10,000.0
₡ 22,693,547.7

₡ 951,243.6
₡ 951,243.6
₡ 332,415.79
₡ 23,977,207.1
₡ 969,003.11

5 6 7
₡28,168,223.41 ₡31,032,931.73 ₡34,188,980.89
₡28,168,223.41 ₡31,032,931.73 ₡34,188,980.89
 Flujo de Caj
Cuenta
0 1
Saldo principal ₡6,096,933.20
Financiamiento ₡7,715,155.60
Ingresos por venta ₡19,120,800.00
Total de Ingresos ₡7,715,155.60 ₡25,217,733
Egresos
Total Costos Administrativos 12,407,600.0
Total Costos de Producción 5,276,200.0
Total Costos de Venta 532,000.00
Total Costo Financiero ₡2,081,972.56
Total Costos de Operación ₡20,297,772.56
Total de Egresos ₡20,297,772.56
Inversión de Activos ₡1,618,222.40
Flujo de Caja ₡6,096,933.20 ₡4,919,960.64

18,215,800.00
18,321,427.97

105,627.97
 Flujo de Caja
Años
2 3 4 5
₡4,919,960.64 ₡3,947,742.20 ₡3,037,923.99 ₡2,190,025.70

₡21,065,385.36 ₡23,207,735.05 ₡25,567,961.71 ₡28,168,223.41

₡25,985,346 ₡27,155,477 ₡28,605,886 ₡30,358,249

13,713,839.7 15,158,999.0 16,757,957.4 18,527,198.5

5,655,687.1 6,230,870.5 6,864,550.0 7,562,674.8
586,104.40 645,711.22 711,380.05 783,727.40
₡2,081,972.56 ₡2,081,972.56 ₡2,081,972.56 ₡2,081,972.56
₡22,037,603.80 ₡24,117,553.26 ₡26,415,860.00 ₡28,955,573.25
₡22,037,603.80 ₡24,117,553.26 ₡26,415,860.00 ₡28,955,573.25

₡3,947,742.20 ₡3,037,923.99 ₡2,190,025.70 ₡1,402,675.86

 6 7
₡1,402,675.86 ₡673,419.47

₡31,032,931.73 ₡34,188,980.89
₡32,435,608 ₡34,862,400

20,484,984.3 22,651,547.7
8,331,798.8 9,179,142.7
863,432.48 951,243.56
₡2,081,972.56 ₡2,081,972.56
₡31,762,188.12 ₡34,863,906.58
₡31,762,188.12 ₡34,863,906.58

₡673,419.47 -₡1,506.22
 Balan

Cuenta
1
I. ACTIVOS
Activo Circulante
Caja y Bancos 4,919,960.64
Total de Activos Circulante 4,919,960.64
Activos Fijos
Remodelación Oficina 285,232.40
Mobiliario 120,000.00
Equipo de Oficina 390,990.00
Sub Total Activos Fijos 796,222.40
(-) Depreciación Anual 63,627.97
Total Activos Fijos Depreciados 732,594.43
Activos Intangibles
Planos constructivos 100,000.00
Permisos constructivos 60,000.00
Capacitación 50,000.00
Gestión de Recursos Financieros 50,000.00
Sub Total Activos Intangibles 260,000.00
(-) Amortización Total Anual de Activos Intangibles 42,000.00
Total Activos Intangibles Amortizados 218,000.00
Otros Activos
Instalación de mobiliario y equipo 30,000.00
Publicidad 532,000.00
Total de otros activos 562,000.00
TOTAL ACTIVOS 6,432,555.07

II. PASIVOS
Documento por pagar 7,715,155.60
Amortización del Prestamo 616,093.00
Total de pasivo 7,099,062.60
III. PATRIMONIO
Aporte del Inversionista
Utilidad Neta - 666,507.53
Utilidad Acumulada
Total Patrimonio - 666,507.53
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 6,432,555.07

-
 Balance General
Años
2 3 4 5

3,947,742.20 3,037,923.99 2,190,025.70 1,402,675.86

3,947,742.20 3,037,923.99 2,190,025.70 1,402,675.86

285,232.40 285,232.40 285,232.40 285,232.40

120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00
390,990.00 390,990.00 390,990.00 390,990.00
796,222.40 796,222.40 796,222.40 796,222.40
127,255.93 190,883.90 254,511.87 318,139.83
668,966.47 605,338.50 541,710.53 478,082.57

100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00

60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00
50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
260,000.00 260,000.00 260,000.00 260,000.00
84,000.00 126,000.00 168,000.00 210,000.00
176,000.00 134,000.00 92,000.00 50,000.00

30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00

532,000.00 532,000.00 532,000.00 532,000.00
562,000.00 562,000.00 562,000.00 562,000.00
5,354,708.67 4,339,262.49 3,385,736.23 2,492,758.43

7,099,062.60 6,365,911.94 5,493,462.65 4,455,247.99

733,150.67 872,449.29 1,038,214.66 1,235,475.44
6,365,911.94 5,493,462.65 4,455,247.99 3,219,772.55

- 344,695.74 - 142,996.89 84,688.40 342,497.64

- 666,507.53 - 1,011,203.27 - 1,154,200.16 - 1,069,511.76
- 1,011,203.27 - 1,154,200.16 - 1,069,511.76 - 727,014.12
5,354,708.67 4,339,262.49 3,385,736.23 2,492,758.43

- - - 0.00
 6 7

673,419.47 - 1,506.22
673,419.47 - 1,506.22

285,232.40 285,232.40
120,000.00 120,000.00
390,990.00 390,990.00
796,222.40 796,222.40
381,767.80 445,395.77
414,454.60 350,826.63

100,000.00 100,000.00
60,000.00 60,000.00
50,000.00 50,000.00
50,000.00 50,000.00
260,000.00 260,000.00
252,000.00 294,000.00
8,000.00 - 34,000.00

30,000.00 30,000.00
532,000.00 532,000.00
562,000.00 562,000.00
1,657,874.07 877,320.41

3,219,772.55 1,749,556.77
1,470,215.78 1,749,556.77
1,749,556.77 -

635,331.42 969,003.11
- 727,014.12 - 91,682.70
- 91,682.70 877,320.41
1,657,874.07 877,320.41

0.00 0.00