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Código Nombre
1
11 Efectivo y equivalentes de efectivo
1105 Caja
1110 Bancos
1120 Cuentas de ahorro
1125 Fondos
1135 Fiducia de inversión
1140 Otras inversiones de liquidez
12 Activos Financieros (inversiones permanentes)
1205 A valor razonable con efecto en resultados
1210 A costo amortizado
1215 Al costo (Largo Plazo)
13 Deudores clientes y otras cuentas por cobrar
1305 Clientes
1325 Socios y accionistas (Largo Plazo)
1330 Otras partes relacionadas
1335 Depósitos
1350 Retención sobre contratos
1330 Empleados
133005 Personal clave de la gerencia
133010 Otro personal
1335 Depósitos
1355 Anticipos de impuestos y contribuciones
135505 Anticipo de impuesto de renta
135515 Retenciones en la fuente renta
135516 Autorretenciones de renta
135517 Impuesto a las ventas retenido
135518 Impuesto de industria y comercio retenido
135520 Sobrantes en liquidación privada de impuestos
13552001 Impuesto a las ventas
13552005 Impuesto a la renta
13552015 Impuesto de industria y comercio
135599 Autorretención Renta
1360 Reclamaciones
1370 Préstamos a terceros
1380 Deudores varios
1399 Deterioro de deudores
14 Inventarios
1401 Anticipos
1405 Materias primas
1410 Productos en proceso
1415 Obras y proyectos en curso
1428 Productos agrícolas
1430 Productos terminados
1435 Mercancias
1440 Inmuebles para la venta
1455 Repuestos, suministros y otros
1460 Envases y empaques
1465 Inventarios en tránsito
15 Propiedades, planta y equipo
1501 Anticipos
1504 Terrenos
1508 Construcciones en curso
1516 Construcciones y edificaciones
1520 Maquinaria y equipo
1524 Equipo de oficina
1528 Equipo de cómputo y comunicación
1540 Flota y equipo de transporte
1580 Propiedades de inversión al costo
1590 Mejoras en propiedades ajenas
1592 Depreciación acumulada
159216 Construcciones y edificaciones
159220 Maquinaria y equipo
159224 Equipo de oficina
159228 Equipo de cómputo y comunicación
159240 Flota y equipo de transporte
159280 Propiedades de inversión al costo
159290 Mejoras en propiedades ajenas
16 Activos intangibles
1601 Anticipos
1605 Crédito mercantil -Plusvalía
1610 Marcas
1615 Patentes
1620 Franquicias
1625 Derechos
1630 Software
1635 Licencias
1650 Otros
1698 Amortización acumulada
169805 Crédito mercantil -Plusvalía
169810 Marcas
169815 Patentes
169820 Franquicias
169825 Derechos
169830 Software
169835 Licencias
169850 Otros
17 Propiedades de inversión al valor razonable
1705 Terrenos
1710 Edificaciones
18 Otros activos
1805 Pagos anticipados
1810 Bienes de arte
1850 Activo por Impuesto de renta y CREE diferido
1890 Otros
19 Activos biológicos
1905 Al costo
190510 Ganado
190510 Plantación
1910 Al valor razonable
190510 Ganado
190510 Plantación
2 Pasivo
21 Obligaciones financieras
2105 Obligaciones financieras (Corto Plazo)
2110 Obligaciones financieras (Largo Plazo)
22 Proveedores
2205 Nacionales
2210 Del exterior
23 Cuentas por pagar
2315 Partes relacionadas
2335 Costos y gastos por pagar
2345 Acreedores oficiales
2355 Socios y accionistas
2357 Deudas con personal clave de la gerencia
2360 Dividendos o participaciones por pagar
2365 Retención en la fuente
2367 Iva retenido
2368 Ica retenido
2370 Retenciones y aportes de nómina
2380 Otras
24 Impuestos, gravámenes y tasas
2404 Impuesto de renta
2408 Impuesto a las ventas por pagar
2410 Impuesto de industria y comercio
2415 Otros
25 Obligaciones laborales
2505 Salarios por pagar
2510 Beneficios de corto plazo
251005 Cesantias
251010 Intereses a las cesantías
251020 Prima
251030 Vacaciones
251040 Otras
2520 Beneficios de largo plazo
252005 Prima de antigüedad
2530 Beneficios postempleo
2540 Beneficios por terminación
26 Provisiones
2605 Para demandas
2610 Para garantías
2620 Para desmantelamiento
27 Pasivo por impuesto de renta y CREE diferido
28 Otros pasivos
2805 Anticipos y avances recibidos
2890 Ingresos diferidos
3 Patrimonio
31 Capital
3105 Capital suscrito y pagado
3115 Aportes sociales
3120 Capital asignado
32 Superavit de capital
3205 Prima en colocación de acciones
33 Reservas
3305 Obligatorias
3310 Estatutarias
3320 Voluntarias
34 Ganancias (pérdidas) acumuladas
3405 Ganancia (pérdida) por adopción inicial de las NIIF
3410 Ganancia (pérdida) del período
3420 Ganancia (pérdida) de períodos anteriores
35 Otras partidas patrimoniales (ORI)
3505 Ganancias y pérdidas por conversión
3510 Ganancias y pérdidas actuariales
3520 Cambios en el valor razonable de coberturas
3530 Cambios en el superávit de revaluación de propiedades, planta y equipo
4 Ingresos
41 Ingresos de actividades ordinarias
4105 Ventas
410505 Ventas brutas
410510 Descuentos, rebajas y similares
4110 Prestación de servicios
4120 Arrendamientos
4130 Cambios en valoración de activos biológicos
4140 Cambios en valoración de propiedades de inversión
4150 Cambios en valoración de instrumentos financieros
42 Financieros
4205 Intereses
4210 Diferencia en cambio
4220 Valoración de instrumentos financieros
4230 Otros
43 Otros ingresos
4315 Dividendos
4350 Ganancias en disposición y valoración de activos
435005 En venta de propiedades, planta y equipo
435010 En venta de propiedades de inversión
435015 En venta de intangibles
435020 En venta de instrumentos financieros
4390 Otros
5 Gastos
51 Gastos de administración
5105 Beneficios al personal
5110 Honorarios
5115 Impuestos
5120 Arrendamientos
5125 Contribuciones y afiliaciones
5130 Seguros
5135 Servicios
5140 Legales
5145 Mantenimiento y reparaciones
5150 Adecuaciones e instalaciones
5155 Viajes
5160 Depreciaciones
5165 Amortizaciones
5195 Diversos
52 Gastos de ventas y distribución
5205 Beneficios al personal
5210 Honorarios
5215 Impuestos
5220 Arrendamientos
5225 Contribuciones y afiliaciones
5230 Seguros
5235 Servicios
5240 Legales
5245 Mantenimiento y reparaciones
5250 Adecuaciones e instalaciones
5255 Viajes
5260 Depreciaciones
5265 Amortizaciones
5295 Diversos
53 Financieros
5305 Intereses
5310 Diferencia en cambio
5320 Valoración de instrumentos financieros
5330 Otros
54 Otros gastos
5405 Deterioro de activos
540501 Deterioro de deudores
540502 Deterioro de valor de propiedades, planta y equipo
540503 Deterioro de otros activos
5410 Pérdida en disposición y valoración de activos
541005 En venta de propiedades, planta y equipo
541010 En venta de propiedades de inversión
541015 En venta de intangibles
541020 En venta de instrumentos financieros
541030 Cambios en valoración de instrumentos financieros
541030 Cambios en valoración de activos biológicos
541040 Cambios en valoración de propiedades de inversión
5490 Otros
55 Impuesto a las ganancias
5505 Impuesto de renta
5515 Impuesto diferido
6 Costo de ventas
61 Costo de bienes y servicios vendidos
62 Deterioro (reversión) de valor de inventarios
64 Costos anormales de desperdicios
65 Otros costos
7 Costos de producción
71 Materia prima consumida
72 Mano de obra directa
73 Otros costos de producción
7305 Mano de obra indirecta
7310 Honorarios
7315 Impuestos
7320 Arrendamientos
7325 Contribuciones y afiliaciones
7330 Seguros
7335 Servicios
7340 Legales
7345 Mantenimiento y reparaciones
7350 Adecuaciones e instalaciones
7355 Viajes
7360 Depreciaciones
7365 Amortizaciones
7395 Diversos
74 Traslado a inventarios
Prueba
INGRESOS
GASTOS
COSTOS DE VENTAS
UTILIDA ANTES TAX
TAX
NETA
2019 2018
24,676,923,958 23,568,823,382
545,365,294 843,428,923 a menos de 90 días
67,980,465 103,848,300
154,873,481 251,137,803
190,739,658 159,887,390
- -
118,321,690 315,690,000
13,450,000 12,865,430
899,954,690 510,000,000 más de 90 días
- -
856,354,690 466,400,000
43,600,000 43,600,000
11,496,658,734 11,286,767,052 deterioro de deudores: valor que no es recuperable en cxc
11,271,101,542 10,761,433,432
118,900,000 118,900,000
- - impto diferido: le devolverán a la empresa ese valor por impt
- -
- -
102,727,000 146,554,000
58,900,000 58,900,000
43,827,000 87,654,000
20,000,000 20,000,000
138,626,191 201,965,290
- -
- -
- -
- -
- -
138,626,191 201,965,290
- -
138,626,191 201,965,290
- -
- -
50,000,000 145,563,210
24,847,600 90,894,320
- 229,543,600 - 198,543,200
3,919,395,379 3,859,334,311
43,200,000 118,654,000
551,430,900 530,221,025
484,505,000 465,870,300
1,141,356,936 1,095,058,365
1,245,638,700 1,189,075,900
161,070,031 153,876,321
94,107,373 90,487,530
198,086,439 216,090,870
6,616,578,645 5,894,558,177
- 65,900,000
329,800,000 329,800,000
- -
3,676,559,000 3,376,559,000
2,279,738,293 1,824,916,973
170,178,431 143,278,431
359,657,760 216,320,430
358,876,000 280,876,000
- -
365,666,600 301,679,000
- 923,897,439 - 644,771,657
- 188,593,540 - 115,062,360
- 249,733,079 - 182,491,697
- 94,216,043 - 78,543,200
- 204,270,748 - 154,392,800
- 44,081,400 - 28,087,600
- -
- 143,002,629 - 86,194,000
189,882,390 289,380,440
183,000,000 183,000,000
195,690,400 195,690,400
180,089,740 156,300,200
- 368,897,750 - 245,610,160
- 54,900,000 - 36,600,000
- 161,383,860 - 112,461,260
- 152,613,890 - 96,548,900
664,564,000 650,000,000
- -
664,564,000 650,000,000
344,524,826 235,354,479
45,690,320 33,406,508
298,834,506 201,947,971
16,039,511,692 15,471,352,355
7,089,299,780 6,846,688,920
2,193,034,780 2,956,188,920
4,896,265,000 3,890,500,000
5,401,663,931 5,253,868,144
2,446,676,500 2,375,409,500
2,954,987,431 2,878,458,644
1,433,856,176 1,410,168,381
- -
1,012,605,556 986,591,400
170,120,347 16,439,090
90,548,700 90,548,700
- -
- 115,432,000
65,439,600 59,610,000
18,967,412 16,396,000
6,784,500 5,439,000
56,494,631 54,321,760
12,895,430 65,390,431
279,188,493 276,858,122
- -
275,421,990 264,891,500
3,766,503 11,966,622
- -
362,752,163 331,846,182
- 9,870,450
362,752,163 286,175,732
95,439,875 83,587,932
11,321,987 9,687,321
- -
45,990,301 37,900,479
210,000,000 155,000,000
- -
- -
- -
- 35,800,000
238,523,510 213,117,900
198,700,000 177,650,000
39,823,510 35,467,900
1,168,244,440 1,059,183,706
65,983,200 79,621,000
65,983,200 79,621,000
- -
8,637,412,265 8,097,471,028
550,000,000 500,000,000
550,000,000 500,000,000
2,568,000,000 2,368,000,000
2,568,000,000 2,368,000,000
1,292,000,000 930,000,000
816,000,000 750,000,000
176,000,000 110,000,000
300,000,000 70,000,000
3,427,412,265 3,799,471,028
2,643,578,900 2,643,578,900
783,833,365 784,179,228
- 371,712,900
800,000,000 500,000,000
- -
- -
- -
800,000,000 500,000,000
31,223,203,303 29,255,716,598
30,771,232,466 28,832,334,255
30,675,548,466 28,721,877,355
31,186,546,790 29,158,764,310
- 510,998,324 - 436,886,955
- -
81,120,000 78,000,000
- -
14,564,000 32,456,900
- -
435,521,923 368,484,843
39,747,772 29,865,983
389,876,500 327,854,990
5,897,651 10,763,870
- -
16,448,914 54,897,500
3,790,000 -
12,658,914 54,897,500
12,658,914 54,897,500
- -
- -
- -
- -
8,919,109,670 7,797,098,551
2,031,991,233 1,955,391,255
999,704,987 961,254,690
95,670,000 91,346,320
11,986,431 11,045,678
288,986,320 276,908,702
3,345,000 3,215,000
5,547,000 5,329,000
289,658,900 278,430,121
5,903,210 5,689,330
45,793,421 43,865,743
7,980,420 5,010,315
34,125,490 29,890,568
97,212,036 96,345,890
104,987,590 105,690,430
41,090,428 41,369,468
5,398,590,191 4,949,773,002
1,794,390,761 1,565,478,900
419,496,530 423,890,000
186,932,563 179,121,000
161,877,990 154,689,760
25,399,485 23,461,200
9,143,590 7,804,321
1,999,857,320 1,933,487,110
2,990,431 2,767,900
9,500,491 9,023,500
4,795,643 3,879,500
294,267,105 231,785,632
160,873,379 82,969,203
18,300,000 24,500,000
310,764,904 306,914,976
1,016,195,454 464,730,570
805,199,780 221,549,870
210,995,674 243,180,700
- -
- -
95,343,600 164,881,181
95,343,600 143,980,750
95,343,600 143,980,750
- -
- -
- 20,900,431
- 20,900,431
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
376,989,192 262,322,543
364,814,993 349,207,830
12,174,199 - 86,885,287
21,520,260,267 20,674,438,819
21,435,690,467 20,500,943,016
84,569,800 173,495,803
- -
- -
- -
5,875,560,559 5,809,427,728
3,917,040,373 3,854,518,029
- -
574,314,167 633,825,303
195,852,019 190,147,591
- -
783,408,075 760,590,364
- -
- -
652,840,062 602,134,038
- -
554,914,053 538,751,508
195,852,019 190,147,591
- -
102,941,382 148,777,600
- -
158,194,643 104,752,521
- 13,010,917,351 - 12,833,072,272
0 - 0
1,160,822,557 1,046,501,771
364,814,993 349,207,830
12,174,199 - 86,885,287
783,833,365 784,179,228
31,223,203,303 29,255,716,598
- 8,542,120,478 - 7,534,776,008
- 21,520,260,267 - 20,674,438,819
1,160,822,557 1,046,501,771
- 376,989,192 - 262,322,543
783,833,365 784,179,228
- 0 -
empresa ese valor por impto ej: rt a presuntiva
COMPAÑÍA INDUSTRIAL S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
Notas 2019
ACTIVOS
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo 5 545,365,294
Activos financieros 6 856,354,690
Deudores comerciales y otros 7 11,377,758,734
Inventarios 8 3,919,395,379
Pagos anticipados 45,690,320
Total activos corrientes 16,744,564,417
Activos no corrientes
Activos financieros 6 43,600,000
Deudores 7 118,900,000
Propiedades de inversión 9 664,564,000
Propiedades, planta y equipo 10 6,616,578,645
Activos intangibles 11 189,882,390
Activos por impuestos diferidos 15 298,834,506
Total activos no corrientes 7,932,359,541
Total activos 24,676,923,958
PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras 12 2,193,034,780
Proveedores 13 5,401,663,931
Cuentas por pagar 14 1,433,856,176
Impuestos corrientes por pagar 15 279,188,493
Obligaciones laborales 362,752,163
Anticipos y avances recibidos 65,983,200
Total pasivos corrientes 9,736,478,743
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras 12 4,896,265,000
Provisiones 16 238,523,510
Pasivos por impuesto diferido 15 1,168,244,440
Total pasivos corrientes 6,303,032,949
Total pasivos 16,039,511,692
2018
843,428,923
466,400,000
11,167,867,052
3,859,334,311
33,406,508
16,370,436,794
43,600,000
118,900,000
650,000,000
5,894,558,177
289,380,440
201,947,971
7,198,386,588
23,568,823,382
3,890,500,000
213,117,900
1,059,183,706
5,162,801,606
15,471,352,355
500,000,000
2,368,000,000
930,000,000
784,179,228
371,712,900
2,643,578,900
500,000,000
8,097,471,028
23,568,823,382
0
COMPAÑÍA INDUSTRIAL S.A.
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
Notas
Gastos de administración
Gastos de ventas y distribución
Ingresos financieros
Otros ingresos 19
Gastos financieros 20
Otros gastos
Ganancia antes de impuesto a las ganancias
Gasto por impuesto a las ganancias 15
Ganancia del período
2019 2018
30,771,232,466 28,832,334,255
(21,520,260,267) (20,674,438,819)
9,250,972,199 8,157,895,436
(2,031,991,233) (1,955,391,255)
(5,398,590,191) (4,949,773,002)
435,521,923 368,484,843
16,448,914 54,897,500
(1,016,195,454) (464,730,570)
(95,343,600) (164,881,181)
1,160,822,557 1,046,501,771
(376,989,192) (262,322,543)
783,833,365 784,179,228
800,000,000 500,000,000
800,000,000 500,000,000
1,583,833,365 1,284,179,228
COMPAÑÍA INDUSTRIAL S.A.
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
Notas
ESTADO DE RESULTADO
Ingresos de actividades ordinarias 18
Costo de ventas 8
Ganancia bruta
Gastos de administración
Gastos de ventas y distribución
Otros ingresos 19
Gastos financieros 20
Otros gastos
Ganancia antes de impuesto a las ganancias
Gasto por impuesto a las ganancias 15
Ganancia del período
2019 2018
- -
- -
- -
- -
800,000 500,000
800,000 500,000
COMPAÑÍA INDUST
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PAT
TERMINADOS EL 31 DE DICIE
(Cifras expresadas en miles de
Ganancias Otro
Ganancias Ganancias acumuladas Resultado
Reservas del periodo acumuladas adopción NIIF Integral
810,000,000 - 1,155,892,128 2,643,578,900 -
784,179,228
120,000,000 (120,000,000)
500,000,000
(664,179,000)
930,000,000 784,179,228 371,713,128 2,643,578,900 500,000,000
783,833,365
362,000,000 (784,179,228) 422,179,228
(793,892,128)
1,292,000,000 783,833,365 228 2,643,578,900 500,000,000
Intangibles
Saldo inicial
Compras
Amortización
Saldo final
Obligaciones financieras
Saldo inicial
Obligaciones adquiridas
Pagos realizados
Saldo final
545,365,294
las provisiones cuando las contabilizo es crwdito a pasivo por provision 26 y un debito a gto provision 51 o 52 o