Sociedad Minera Cerro Verde S.A.A.

Estado de situación financiera

Al 31 de diciembre de 2018 y de 2017

Notas 2018 2017

US$(000) US$(000)
Activos
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo 2(d),3 501,182 600,027
Cuentas por cobrar comerciales, neto 1,715 5,849
Otras cuentas por cobrar, neto 2(d) 5,765 8,130
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 2(d),4,22 413,351 477,419
Inventarios, neto 2(f),5 487,531 445,626
Anticipos 18,418 5,741
Otros activos no financieros 6 57,575 21,082
Total activos corrientes 1,485,537 1,563,874

Activos no corrientes
Propiedades, planta y equipo, neto 2(g),7 5,602,902 5,678,424
Inventarios 2(f),5 255,918 248,452
Activos intangibles 2(h) 10,289 11,243
Otros activos no financieros 6 200,066 189,014
Total activos no corrientes 6,069,175 6,127,133

Total activos 7,554,712 7,691,007

Pasivos y patrimonio

Pasivos corrientes
Cuentas por pagar comerciales 2(e),8 231,136 194,958
Pasivos por impuestos a las ganancias 13(b) 12,424 170,169
Provisión por beneficios a los empleados 2(m) 42,569 80,745
Otras cuentas por pagar 2(e),9 101,254 40,182
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 2(e),4 6,014 5,534
Otras provisiones 2(j),11 15,357 19,202
Total pasivos corrientes 408,754 510,790

Pasivos no corrientes

Otros pasivos financieros 2(e),10 1,022,810 1,268,488

Cuentas por pagar a entidades relacionadas 2(e),4 8,860 8,147
Otras cuentas por pagar 2(e),9 215,070 33,424
Provisión por beneficios a los empleados 2(m) 32,509 29,158
Otras provisiones 2(j),11 342,331 313,663
Pasivos por impuestos diferidos 2(l),13(g) 228,248 166,005
Pasivos por impuestos a las ganancias 13(b) 187,258 172,170
Total pasivos no corrientes 2,037,086 1,991,055

Total pasivos 2,445,840 2,501,845

Patrimonio
Capital emitido 12 990,659 990,659
Otras reservas de capital 12 198,132 198,132
Resultados acumulados 3,920,081 4,000,371
Total patrimonio 5,108,872 5,189,162
Total pasivo y patrimonio 7,554,712 7,691,007
 ESTADO DE GENERACIÓN Y APLICACIÓN PROPUESTAS DE VALOR POR LOS PERIODOS
COMPARATIVOS 31.12.2019 - 31.12.2018
CONCEPTOS CONTABLES GENERACION APLICACIÓN
Efectivo y equivalentes de efectivo 98,845 0
Cuentas por cobrar comerciales, neto 4,134 0
Otras cuentas por cobrar, neto 2,365 0
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 64,068 0
Inventarios, neto 0 41,905
Anticipos 0 12,677
Otros activos no financieros 0 36,493

TOTAL DE INVERSIONES CORRIENTES 169,412 91,075

Propiedades, planta y equipo, neto 75,522 0

Inventarios 0 7,466
Activos intangibles 954 0
Otros activos no financieros 0 11,052

TOTAL FINANCIAMIENTOS CORRIENTES 76,476 18,518

Cuentas por pagar comerciales 36,178 0

Pasivos por impuestos a las ganancias 0 157,745
Provisión por beneficios a los empleados 0 38,176
Otras cuentas por pagar 61,072 0
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 480 0
Otras provisiones 0 3,845

FINANCIAMIENTOS NO CORRIENTES 97,730 199,766

Otros pasivos financieros 0 245,678

Cuentas por pagar a entidades relacionadas 713 0
Otras cuentas por pagar 181,646 0
Provisión por beneficios a los empleados 3,351 0
Otras provisiones 28,668 0
Pasivos por impuestos diferidos 62,243 0
Pasivos por impuestos a las ganancias 15,088 0

TOTAL FINANCIAMIENTOS NO CORRIENTES 291,709 245,678

Capital emitido 0 0
Otras reservas de capital 0 0
Resultados acumulados 0 80,290

TOTAL FINANCIAMIENTO PROPIOS 0 80,290

TOTALES 635,327 635,327

ANALISIS PONDERADO

GENERACION APLICACIÓN OPTIMO

3 4 -1
6 8 -2

4 3 1

2 3 -1
5 2 3

MEDICION PROPUESTAS DE VALOR

CAROLINA AVENDAÑO S.A.

ESTADO SITUACIONAL DE MEDICION DE PROPUESTAS DE VALOR
PERIODOS ECONOMICOS COMPARATIVOS 2019/2018

GENERACION APLICACIÓN GV=AV

97,730 199,766 102,036

169,412 91,075 78,337

291,709 245,678 46,031

76,476 18,518 57,958

0 80,290 80,290

GENERACION FUENTES APLICACIÓN/USOS

635,327 20 635,327 20
AC 169412 5.33 AC 91075 2.87
ANC 76476 2.41 ANC 18518 0.58
PC 97730 3.08 PC 199766 6.29
PNC 291709 9.18 PNC 245678 7.73
P 0 0.00 P 80290 2.53

GENERACION APLICACIÓN GV=AV

3 4 -1
5 3 2

4 3 1

2 1 1
0 2 -2

MEDICION DEL VALOR AGREGADO 1.88

 CUANDO GENERO DISMINUYO EL ACTIVO
APLICACIÓN SE INCREMENTA A CUENTA DEL ACTIVO
APLICACIÓN SI EL PASIVO DISMINUYE
SI EL CAPITAL DISMINUYE ES UNA APLICACIÓN
SI EL CAPITAL AUMENTA ES UNA GENERACION

Unidad Ponderada 635,327 / 20 = 31766.35

GV= AV (óptimo) Real/Historico AJUSTES

31 766 (A) 102 036 (A) 70 270 (G)

63 533 (A) 78 337 (G) 141 870 (A)
31 766 (G) 46 031 (G) 14 265 (A)
31 766 (A) 57 958 (G) 89 724 (A)
95 299 (G) 80 290 (A) 175 589 (G)

245 859

CONCILIACIÓN FINANCIERA

INGRESOS A OBTENER:
Enajenación de Activos Corrientes (AC) 70 270
Enajenación de Activos No Corrientes (ANC)
Obtención de Financ. Propios o Inc. De Utilidades (P) 175 589 245858.7
EGRESOS A EJECUTARSE:
Aplicaciones a Capital de Trabajo Bruto (AC) -141 870
Aplicaciones a Financiamientos NOCorrientes -89 724
Aplicaciones a Financiamientos No Corrientes (PNC) -14 265 -245858.7
Generación y Aplicación de Valor Conciliado 0
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ÓPTIMIZADO
BUSINEES MODEL CANVAS - BMC/BMWMV
AL 31/12/2018
(En miles de soles)

TOTAL PASIVO CORRIENTE REAL 408,754

MÁS: GENEREACION DE VALOR 70,270
TOTAL ACTIVO CORRIENTE REAL 1,485,537 MENOS: APLICACIÓN DE VALOR 0
MÁS: APLICACIÓN DE VALOR 141,870 TOTAL PASIVO CORRIENTE OPTIMIZADO 479,024
MENOS: GENERECIÓN DE VALOR 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE OPTIMIZADO 1,627,407

TOTAL PPASIVO NO CORRIENTE REAL 2,037,086

MÁS: GENERACION DE VALOR 0
MENOS: APLICACIÓN DE VALOR -14,265
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE OPTIMIZADO 2,022,821

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE REAL 6,069,175 TOTAL PATRIMONIO REAL 5,108,872

MÁS: APLICACIÓN DE VALOR 89,724 MÁS: GENERACION DE VALOR 175,589
MENOS: GENERACÍON DE VALOR 0 MENOS: APLICACIÓN DE VALOR
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE OPTIMIZADO 6,158,899 TOTAL PATRIMONIO OPTIMIZADO 5,284,461
TOTAL ACTIVO OPTIMIZADO 7,786,306 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO OPTIMIZADO 7,786,306