DIARIO

MES DE ENERO DEL 2017

PROPIETARIO PEDRO LOPEZ

PERIODO ENERO
MONEDA QUETZALES

FECHA NO TRANS. DESCRIPCCION CODIGO

1 1 APORTE INICIAL 100
1 1 APORTE INICIAL 300

2 2 COMPRA TERRENO 110

2 2 COMPRA TERRENO 100

7 3 COMPRA DE MATERIALES (CONTADO) 100

7 3 COMPRA DE METERIALES(CREDITO) 200
103
31 4 CANCELACION POR SERVICIOS TECNICOS 510
31 4 CANCELACION POR SERVICIOS TECNICOS 100

31 5 SERVICIOS PRESTADOS (CONTADO) 204

31 5 SERVICIOS PRESTADOS (CREDITO) 100
204
31 6 CANCELACION PUBLICIDAD 507
31 6 CANCELACION PUBLICIDAD 100

31 7 DEUDA POR ALQUILER 203

31 7 DEUDA POR ALQUILER 100

31 8 REGISTRO DE CONSUMO DE MATERIALES 512

31 8 REGISTRO DE CONSUMO DE MATERIALES 103
NOMBRE DEBE HABER
BANCOS GTQ 200,000.00
CAPITAL GTQ 200,000.00

TERRRENOS
BANCOS

BANCOS GTQ 2,275.00

CUENTAS POR PAGAR GTQ 1,225.00
INVENTARIO GTQ 3,500.00
GASTOS POR SERVICIOS TECNICOS GTQ 2,600.00
BANCOS GTQ 2,600.00

GASTOS POR SERVICIOS PUBLICOS GTQ 3,000.00

BANCOS GTQ 3,000.00
GASTOS POR SERVICIOS PUBLICOS GTQ 5,400.00
GASTOS POR PUBLICIDAD GTQ 300.00
BANCOS GTQ 300.00

PASIVOS ACUMULADOS GTQ 1,000.00

BANCOS GTQ 1,000.00

GASTOS POR MATERIALES CONSUMIDOS GTQ 500.00

INVENTARIO GTQ 500.00

GTQ 212,800.00 GTQ 214,400.00

-GTQ 1,600.00
 Código: 100
Nombre: BANCOS
Debe No.Transac. Monto No.transac. Monto
1 2/ Q 200,000.00
3 GTQ 2,275.00
4 Q 2,600.00
6 Q 300.00
7 Q 1,000.00
Sumas Sumas Q 206,175.00
Saldo

Código: 103
Nombre: INVENTARIO
Debe No.Transac. Monto No.transac. Monto
3 Q 3,500.00
8 Q 500.00

Sumas Sumas Q 4,000.00

Saldo Q 4,000.00

Código: 200
Nombre: CUENTAS POR PAGAR
Debe No.Transac. Monto No.transac. Monto
3 Q 1,125.00
 Sumas Sumas Q 1,125.00
Saldo

Código: 204
Nombre: GASTOS POR SERVICIOS PUBLICOS
Debe No.Transac. Monto No.transac. Monto
4 Q 2,600.00
Q 5,400.00

Sumas Q 8,000.00 Sumas

Saldo

Código: 300
Nombre: CAPITAL
Debe No.Transac. Monto No.transac. Monto
1 Q 200,000.00 1

Sumas Sumas Q -
Saldo Q 200,000.00 Q -

Código: 510
Nombre: GASTOS POR SERVICIOS TECNICOS
Debe No.Transac. Monto No.transac. Monto
4 Q 2,600.00
 Sumas Q 2,600.00 Sumas
Saldo Q 2,600.00

Código: 512
Nombre: GASTOS POR MATERIALES CONSUMIDOS
Debe No.Transac. Monto No.transac. Monto
8 Q 500.00

Sumas Q 500.00 Sumas

Saldo Q 500.00

Código:
Nombre:
Debe No.Transac. Monto No.transac. Monto

Sumas Sumas
Saldo
Haber

Haber

Haber
Haber

Haber

Haber
Haber

Haber
Código Cuenta Debe Haber
100 BANCOS 206125
110 INVENTARIO 4000
200 CUENTAS POR PAGAR 1125
204 GASTOS POR SERVICIOS PUBLICOS 8000
300 CAPITAL 200000
510 GASTOS POR SERVICIOS TECNICOS 2600
512 GASTOS POR METERIALES CONSUMIDOS 500
211100 211250
 Deudor Acreedor
206125
4000
1125
8000
200000
2600
500
RESULTAOD 150

211100 211400