Salario Básico Valor hora Factor # horas Ex Total

María Pérez Aseo $ 1,000,000 $ 4,167

HEDO $ 4,167 1.25 4 $ 20,833
HENO $ 4,167 1.75 0 $0
HEDDF $ 4,167 2 0 $0
HENDF $ 4,167 2.5 0 $0
Recargo noct $ 4,167 0.35 0 $0

Salario Básico Valor hora Factor # horas Ex Total

Luis Muñoz Operario Fab $ 1,400,000 $ 5,833
HEDO $ 5,833 1.25 0 $0
HENO $ 5,833 1.75 0 $0
HEDDF $ 5,833 2 0 $0
HENDF $ 5,833 2.5 5 $ 72,917
Recargo noct $ 5,833 0.35 20 $ 40,833

Salario Básico Valor hora Factor # horas Ex Total

Santiago López Gerente $ 3,300,000 $ 13,750
HEDO $ 13,750 1.25 0 $0
HENO $ 13,750 1.75 0 $0
HEDDF $ 13,750 2 0 $0
HENDF $ 13,750 2.5 0 $0
Recargo noct $ 13,750 0.35 0 $0

Salario Básico Valor hora Factor # horas Ex Total

Lorena Ruiz Secre. Fabr. $ 980,000 $ 4,083
HEDO $ 4,083 1.25 3 $ 15,313
HENO $ 4,083 1.75 0 $0
HEDDF $ 4,083 2 0 $0
HENDF $ 4,083 2.5 0 $0
Recargo noct $ 4,083 0.35 0 $0

Salario Básico Valor hora Factor # horas Ex Total

José Cuchillo Vendedor $ 1,100,000 $ 4,583
HEDO $ 4,583 1.25 0 $0
HENO $ 4,583 1.75 1 $ 8,021
HEDDF $ 4,583 2 0 $0
HENDF $ 4,583 2.5 0 $0
Recargo noct $ 4,583 0.35 0 $0

Salario mínimo 2020: $ 877,803 Auxilio de transporte: $ 102,854

Base para auxilio de transporte:
 Trabajador Cargo Salario Básico H. Extras Recargo Noct Comisiones Bonificaciòn
María Pérez Aseo $ 1,000,000 $ 20,833
Luis Muñoz Operario Fab $ 1,400,000 $ 72,917 $ 40,833
Santiago López Gerente $ 3,300,000
Lorena Ruiz Secre. Fabr. $ 980,000 $ 15,313
José Cuchillo Vendedor $ 1,100,000 $ 8,021 $ 250,000 $ 500,000

INGRESO BASE DE COTIZACIÓN para seguridad social APORTES PATRONALES PARA SEGURIDAD SO
Trabajador Cargo IBC Trabajador Cargo Base
María Pérez Aseo $ 1,020,833 María Pérez Aseo $ 1,020,833
Luis Muñoz Operario Fab $ 1,513,750 Luis Muñoz Operario Fab $ 1,513,750
Santiago López Gerente $ 3,300,000 Santiago López Gerente $ 3,300,000
Lorena Ruiz Secre. Fabr. $ 995,313 Lorena Ruiz Secre. Fabr. $ 995,313
José Cuchillo Vendedor $ 1,358,021 José Cuchillo Vendedor $ 1,358,021
TOTAL
Josè Cuchillo T. Remunerado $ 1,858,021 40% $ 743,208
Bonificaciòn $ 500,000
Bonificación - 40%Remuneración= -$ 243,208

INGRESO BASE DE COTIZACIÓN para parafiscales (Pagos salariales + novedades del periodo)
Trabajador Cargo IBC Trabajador Cargo Base
María Pérez Aseo $ 1,020,833 María Pérez Aseo $ 1,020,833
Luis Muñoz Operario Fab $ 1,513,750 Luis Muñoz Operario Fab $ 1,513,750
Santiago López Gerente $ 3,300,000 Santiago López Gerente $ 3,300,000
Lorena Ruiz Secre. Fabr. $ 995,313 Lorena Ruiz Secre. Fabr. $ 995,313
José Cuchillo Vendedor $ 1,358,021 José Cuchillo Vendedor $ 1,358,021
TOTAL

PRESTACIONES SOCIALES
Trabajador Cargo Base Cesantìas Int. Cesantìas Prima de serv.
María Pérez Aseo $ 1,123,687 $ 93,641 $ 11,237 $ 93,641
Luis Muñoz Operario Fab $ 1,616,604 $ 134,717 $ 16,166 $ 134,717
Santiago López Gerente $ 3,300,000 $ 275,000 $ 33,000 $ 275,000
Lorena Ruiz Secre. Fabr. $ 1,098,167 $ 91,514 $ 10,982 $ 91,514
José Cuchillo Vendedor $ 1,858,021 $ 154,835 $ 18,580 $ 154,835
TOTAL $ 749,707 $ 89,965 $ 749,707

Inductor
Horas
Marìa Pèrez Costo indirecto MOI 60%
Gasto de administraciòn 40%
$ 1,755,606 IBC * 4% IBC * 4%
 Auxilio de transp T. devengado Salud Pensiòn Embargo J. Libranzas Cooperat.
$ 102,854 $ 1,123,687 $ 40,833 $ 40,833
$ 102,854 $ 1,616,604 $ 60,550 $ 60,550
0 $ 3,300,000 $ 132,000 $ 132,000
$ 102,854 $ 1,098,167 $ 39,813 $ 39,813
0 $ 1,858,021 $ 54,321 $ 54,321 $ 400,000
Totales $ 327,517 $ 327,517 $ 400,000 $0 $0

ALES PARA SEGURIDAD SOCIAL

Salud Pensiòn Riesgos L.
$ 86,771 $ 122,500 $ 10,658
$ 128,669 $ 181,650 $ 15,804
$ 280,500 $ 396,000 $ 34,452
$ 84,602 $ 119,438 $ 10,391
$ 115,432 $ 162,963 $ 14,178
$ 695,973 $ 982,550 $ 85,482

PARAFISCALES
SENA ICBF CAJA DE C.
$ 20,417 $ 30,625 $ 40,833
$ 30,275 $ 45,413 $ 60,550
$ 66,000 $ 99,000 $ 132,000
$ 19,906 $ 29,859 $ 39,813
$ 27,160 $ 40,741 $ 54,321
$ 163,758 $ 245,638 $ 327,517

VACACIONES
Trabajador Cargo Base Vacaciones
María Pérez Aseo $ 1,000,000 $ 41,667
Luis Muñoz Operario Fab $ 1,440,833 $ 60,035
Santiago López Gerente $ 3,300,000 $ 137,500
Lorena Ruiz Secre. Fabr. $ 980,000 $ 40,833
José Cuchillo Vendedor $ 1,350,000 $ 56,250
TOTAL $ 336,285
T. deducciòn Neto a pagar
$ 81,667 $ 1,042,021
$ 121,100 $ 1,495,504
$ 264,000 $ 3,036,000
$ 79,625 $ 1,018,542
$ 508,642 $ 1,349,379
$ 1,055,033 $ 7,941,445
 5 GASTOS 7205
51 Gastos de admon 720506
52 Gastos de ventas
6 Costos Comecializadoras
7 Costos de producción
71 Materia prima
72 Mano de obra 7305
73 CIF
74 Servicios directos

5105

5205

2370

2380

SUMAS IGUALES
 CUENTA PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS
Costo de producción de mano de obra directa $ 1,616,604
Sueldo $ 1,400,000
Horas extras $ 72,917
Comisiones 0
Recargo nocturno $ 40,833
Auxilio de transporte $ 102,854
Costo de producción de mano de obra indirecta $ 1,772,379
Sueldo $ 1,580,000
Horas extras $ 27,813
Comisiones 0
Auxilio de transporte $ 164,566
Recargo nocturno 0
Gasto de personal de administración $ 3,749,475
Sueldo $ 3,700,000
Horas extras $ 8,333
Comisiones $0
Auxilio de transporte $ 41,142
Recargo nocturno $0
Gasto de personal de ventas $ 1,858,021
Sueldo $ 1,100,000
Horas extras $ 8,021
Comisiones $ 250,000
Auxilio de transporte 0
Bonificaciones $ 500,000
Recargo nocturno 0
RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA 727517
Aportes a entidades de salud 327517
Embargos judiciales $ 400,000
Libranzas 0
Sindicatos 0
Cooperativas 0
ACREEDORES VARIOS 327517
Fondo de pensiones y cesantias 327517
EQUIVALENTE DE EFECTIVO - BANCOS 7941445
Banco XXY $ 7,941,445
SUMAS IGUALES $ 8,996,479 $ 8,996,479
 CUENTA PARCIALES DÉBITOS CRÉDITOS
7205 Costo de producción de mano de obra directa 807995
Aportes ARL 15804
Aportes a entidades de salud 128669
Aportes a fondos de pensiones 181650
Aportes a caja de compensación familiar 60550
Aportes ICBF 45413
Aportes SENA 30275
Cesantías 134717
Intereses a las cesantías 16166
Prima de servicios 134717
Vacaciones 60035
7305 Costo de producción de mano de obra indirecta 870044
Aportes ARL 16786
Aportes a entidades de salud 136664
Aportes a fondos de pensiones 192938
Aportes a caja de compensación familiar 64313
Aportes ICBF 48234
Aportes SENA 32156
Cesantías 147698
Intereses a las cesantías 17724
Prima de servicios 147698
Vacaciones 65833
5105 Gasto de personal de administración 1949247
Aportes ARL 38715
Aportes a entidades de salud 315208
Aportes a fondos de pensiones 445000
Aportes a caja de compensación familiar 148333
Aportes ICBF 111250
Aportes SENA 74167
Cesantías 312456
Intereses a las cesantías 37495
Prima de servicios 312456
Vacaciones 154167
5205 Gasto de personal de ventas 799294
Aportes ARL 14178
Aportes a entidades de salud 115432
Aportes a fondos de pensiones 162963
Aportes a caja de compensación familiar 54321
Aportes ICBF 40741
Aportes SENA 27160
Cesantías 154835
Intereses a las cesantías 18580
Prima de servicios 154835
 Vacaciones 56250
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA $ 1,518,367
Aportes a entidades de salud $ 695,973
Aportes ARL $ 85,482
Aportes ICBF, SENA y Caja de compensación $ 736,913
2380 ACREEDORES VARIOS $ 982,550
Fondos de pensiones $ 982,550
OBLIGACIONES LABORALES $ 1,925,663
Cesantías $ 749,707
Intereses a las cesantías $ 89,965
Prima de servicios $ 749,707
Vacaciones $ 336,285
SUMAS IGUALES $ 4,426,580 $ 4,426,580