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No.
OBLIGADAS A LLEVAR CONTABILIDAD
FORMULARIO 102
RESOLUCIÓN
NAC-DGERCGC16-00000067
INVERSIONES CORRIENTES 312 + VENTAS NETAS LOCALES GRAVADAS CON TARIFA 0% DE IVA O EXENTAS DE IVA 6021 + 6022
(-) PROVISIÓN POR DETERIORO DE INVERSIONES CORRIENTES 313 - EXPORTACIONES NETAS 6031 + 6032
LOCALES 314 + INGRESOS OBTENIDOS BAJO LA MODALIDAD DE COMISIONES O SIMILARES 6041 + 6042
RELACIONADOS
CUENTAS Y
DOCUMENTOS POR
DEL EXTERIOR 315 + INGRESOS POR AGROFORESTERÍA Y SILVICULTURA DE ESPECIES FORESTALES 6051 + 6052
COBRAR CLIENTES LOCALES 316 + RENDIMIENTOS FINANCIEROS 6061 + 6062
CORRIENTES NO RELACIONADOS
DEL EXTERIOR 317 + UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 6071 + 6072
(-) PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO 322 - OTROS INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR 6121 + 6122
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (ISD) 323 + OTRAS RENTAS 6131 + 6132
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (IVA) 324 + TOTAL INGRESOS SUMAR DEL 6011 AL 6131 6999 =
En la columna "Valor exento"
registre la porción del monto declarado en la
CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DEL SUJETO PASIVO (RENTA) 325 + VENTAS NETAS DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (INFORMATIVO) 6001 columna "total ingresos" considerada como
exenta de Impuesto a la Renta.
INVENTARIO DE MATERIA PRIMA 326 + INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) 6002
La presente información reposa en la base de datos del SRI, conforme la declaración realizada por el contribuyente
INVENTARIO REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS 335 + INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA 7051 +
(-) PROVISIÓN DE INVENTARIOS POR VALOR NETO DE REALIZACIÓN Y
OTRAS PÉRDIDAS EN INVENTARIO
336 - COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA 7061 + 7063
ACTIVOS PAGADOS POR ANTICIPADO 337 + IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA 7071 + 7073
(-) PROVISIÓN POR DETERIORO DEL VALOR DEL ACTIVO CORRIENTE 338 - (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA 7081 -
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Y
OPERACIONES DISCONTINUADAS
339 + INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 7091 +
OTROS ACTIVOS CORRIENTES 340 + (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO 7101 -
NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES 355 + MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 7191 + 7192 + 7193
VEHÍCULOS, EQUIPO DE TRANSPORTE Y CAMINERO MÓVIL 357 + PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD 7211 + 7212 + 7213
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO POR CONTRATOS DE
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
358 + SUMINISTROS, MATERIALES Y REPUESTOS 7221 + 7222 + 7223
(-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 361 - PARA DESAHUCIO 7251 + 7252 + 7253
PARA CUENTAS
ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y EXPLOTACIÓN 362 + INCOBRABLES
7262 + 7263
PROVISIONES
(-) AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN Y POR VALOR NETO DE
EXPLOTACIÓN
363 - REALIZACIÓN DE INVENTARIOS 7271 + 7272 + 7273
(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS DE EXPLORACIÓN POR DETERIORO DEL
Y EXPLOTACIÓN 364 - VALOR DE LOS ACTIVOS
7281 + 7282 + 7283
(-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN 367 - MERCANTIL DEL EXTERIOR 7311 + 7312 + 7313
(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS BIOLÓGICOS 370 - LOCAL 7341 + 7342 + 7343
INTERESES BANCARIOS
TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO, PROPIEDADES DE
INVERSIÓN Y ACTIVOS BIOLÓGICOS
379 = DEL EXTERIOR 7351 + 7352 + 7353
La presente información reposa en la base de datos del SRI, conforme la declaración realizada por el contribuyente
(-) AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES 385 - ACTIVOS NO RELACIONADAS 7411 + 7412 + 7413
(-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVOS INTANGIBLES 386 - OTRAS PÉRDIDAS 7421 + 7422 + 7423
ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 7441 + 7442 + 7443
GASTOS INDIRECTOS ASIGNADOS DESDE EL EXTERIOR POR
EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS 411 + PARTES RELACIONADAS
7451 + 7452 + 7453
INVERSIONES
EN NEGOCIOS CONJUNTOS 412 + GASTOS DE GESTION 7462 + 7463
NO CORRIENTES
OTRAS 413 + IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 7472 + 7473
(-) PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO 422 - OTRAS AMORTIZACIONES 7561 + 7562 + 7563
(-) PROVISIÓN POR DETERIORO DE ACTIVOS FINANCIEROS
NO CORRIENTES 423 - SERVICIOS PÚBLICOS 7571 + 7572 + 7573
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES 424 + PAGOS POR OTROS SERVICIOS 7581 + 7582 + 7583
TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES 439 = PAGOS POR OTROS BIENES 7591 + 7592 + 7593
TOTAL DEL ACTIVO 345+498 499 = TOTAL GASTOS 7992 = En la columna "Valor no deducible"
registre la porción del monto
PASIVO declarado
en las columnas "costo" y "gasto"
PASIVOS CORRIENTES considerada como no deducible
TOTAL COSTOS Y GASTOS (7991+7992) 7999 = para el cálculo del Impuesto a la
LOCALES 511 + Renta.
RELACIONADOS
CUENTAS Y
DOCUMENTOS POR
DEL EXTERIOR 512 + BAJA DE INVENTARIO (INFORMATIVO) 7001
PAGAR PROVEEDORES LOCALES 513 + PAGO POR REEMBOLSO COMO REEMBOLSANTE (INFORMATIVO) 7002
CORRIENTES NO RELACIONADOS
DEL EXTERIOR 514 + PAGO POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) 7003
La presente información reposa en la base de datos del SRI, conforme la declaración realizada por el contribuyente
PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS
LOCALES 517 +
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA
O SOCIOS DEL EXTERIOR 518 +
LOCALES 519 +
RELACIONADOS UTILIDAD DEL EJERCICIO 6999-7999>0 801 =
OTRAS CUENTAS Y DEL EXTERIOR 520 +
DOCUMENTOS POR
PAGAR CORRIENTES LOCALES 521 +
NO RELACIONADOS PÉRDIDA DEL EJERCICIO 6999-7999<0 802 =
DEL EXTERIOR 522 +
PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (PORCIÓN
CORRIENTE)
524 +
(+) AJUSTE POR PRECIOS DE TRANSFERENCIA 097 +
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO 525 +
CÁLCULO DE BASE PARTICIPACIÓN A
TRABAJADORES
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO 526 +
BASE DE CÁLCULO DE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES 098 =
OBLIGACIONES CON EL IESS 527 +
PROVISIONES 535 +
(-) OTRAS RENTAS EXENTAS DERIVADAS DEL COPCI 806 -
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 539 =
PASIVOS NO CORRIENTES
(+) GASTOS NO DEDUCIBLES LOCALES 807 +
LOCALES 541 +
RELACIONADOS
CUENTAS Y
DOCUMENTOS POR
DEL EXTERIOR 542 +
(+) GASTOS NO DEDUCIBLES DEL EXTERIOR 808 +
PAGAR PROVEEDORES LOCALES 543 +
NO CORRIENTES NO
RELACIONADOS DEL EXTERIOR 544 +
(+) GASTOS INCURRIDOS PARA GENERAR INGRESOS EXENTOS 809 +
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES
LOCALES 545 +
FINANCIERAS - NO CORRIENTES DEL EXTERIOR 546 +
(+) PARTICIPACIÓN TRABAJADORES ATRIBUIBLE A INGRESOS EXENTOS
Fórmula {(804*15%) + [ (805+806-809)*15% ]}
810 -
PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS
LOCALES 547 +
O SOCIOS DEL EXTERIOR 548 +
(-) AMORTIZACIÓN PÉRDIDAS TRIBUTARIAS DE AÑOS ANTERIORES 811 -
LOCALES 549 +
RELACIONADOS
OTRAS CUENTAS Y
DOCUMENTOS
DEL EXTERIOR 550 +
POR PAGAR NO (-) DEDUCCIONES POR LEYES ESPECIALES 812 -
LOCALES 551 +
CORRIENTES NO RELACIONADOS
DEL EXTERIOR 552 +
PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (PORCIÓN NO (-) DEDUCCIONES ESPECIALES DERIVADAS DEL COPCI 813 -
CORRIENTE) 553 +
La presente información reposa en la base de datos del SRI, conforme la declaración realizada por el contribuyente
TOTAL PATRIMONIO NETO 698 = PÉRDIDA SUJETA A AMORTIZACIÓN EN PERÍODOS SIGUIENTES 829 =
ACTIVIDADES EMPRESARIALES CON REGISTRO DE INGRESOS Y EGRESOS 481 + 7079.00 491 - 1247.47
RENTA IMPONIBLE ANTES DE INGRESOS POR TRABAJO EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA 819-829+729-739 749 = 5831.53
SUELDOS, SALARIOS, INDEMNIZACIONES Y OTROS INGRESOS LÍQUIDOS DEL TRABAJO EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA 741 + 19364.65 751 - 1681.52 759 = 17683.13
La presente información reposa en la base de datos del SRI, conforme la declaración realizada por el contribuyente
SUBTOTAL OTRAS DEDUCCIONES Y EXONERACIONES SUMAR DEL 771 AL 778 779 = 7722.18
RESUMEN IMPOSITIVO
(=) IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO MAYOR AL ANTICIPO DETERMINADO 839-840-841>0 842 = 351.25
(=) CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR ANTICIPO (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2010) 839-840-841<0 843 = 0.00
(+) SALDO DEL ANTICIPO PENDIENTE DE PAGO (EN CASO DE NO HABER CANCELADO LA TERCERA CUOTA DEL ANTICIPO, TRASLADE EL CAMPO 873 DE LA DECLARACIÓN DEL PERIODO ANTERIOR) 844 +
(-) RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE REALIZARON EN EL EJERCICIO FISCAL EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA 846 - 0.00
(-) RETENCIONES POR INGRESOS PROVENIENTES DEL EXTERIOR CON DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO 848 - 0.00
(-) ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PAGADO POR ESPECTÁCULOS PÚBLICOS 849 - 0.00
(-) CRÉDITO TRIBUTARIO POR ISD EN IMPORTACIONES (LISTADO BIENES CPT) 851 - 0.00
(-) CRÉDITO TRIBUTARIO PARA LA LIQUIDACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO 858 - 0.00
ANTICIPO DETERMINADO PRÓXIMO AÑO (Trasládese el campo 880 de la declaración del período actual) 871+872+873 879 = 0.00
La presente información reposa en la base de datos del SRI, conforme la declaración realizada por el contribuyente
INTERES 897 USD 0.00 IMPUESTO 898 USD 0.00 MULTA 899 USD 0.00
MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO 905 USD 0.00
909 USD 0.00 911 USD 0.00 913 USD 0.00 915 USD 0.00 917 USD 0.00 919 USD 0.00 920 0.00
DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)
La presente información reposa en la base de datos del SRI, conforme la declaración realizada por el contribuyente