6. Herramientas de planeación y control.

Establezca un presupuesto base cero, estático, flexible y determine variaciones y

desviaciones, determina la eficacia y eficiencia.

a. Metodología de planeación y presupuesto por año.

Para la revaluación de programas y gastos del proyecto Aprovechamiento del agua

lluvia para el consumo en Choco, Colombia, se hay que tener en cuenta el PBC que en

general indica los objetivos de ahorros o eficiencia y la organización de equipos para

abordar determinadas áreas de costos, como objetivo buscando disminuir el gasto en

los objetivo de costo de: dotación (muebles y enseres), papelería y útiles de oficina,

señalización, publicidad, arrendamientos, servicios públicos ,registro entidades

estatales para generar el ahorro pertinente, también teniendo en cuenta por otra

parte el costo de equipos y herramientas indicadas anteriormente como lo son:

bombas de presión de agua, tanques de almacenamiento, cubiertas solares, filtros de

agua según el sistema y válvulas de monitoreo, generando también un ahorro.

Se debe tener en cuenta

Objetivos: Aprovechamiento de las aguas lluvias, tratándola y convirtiéndola en agua

potable para el consumo humano.

¿Alcance?

Para lograr esto se debe tener en cuenta los factores externos tales como las metas:

por ejemplo ser reconocidos a nivel nacional, la publicidad y los gastos de cada

actividad.
¿Para qué es?

Esto se hace para mejorar las condiciones de vida de los habitantes del Choco,

Colombia, con el propósito de generar una expansión en más lugares.

¿Cómo se usa?

Se usa a partir de herramientas y equipos que son especialmente para este tipo de

procedimientos.

Asignación presupuestal

*Para la asignación presupuestal hemos concebido comenzar con un monto de cero.

Objetivos de costo:

Son: Dotaciones (muebles y enseres), papelería y útiles de oficina, señalización,

publicidad, arrendamientos, servicios públicos, registro entidades estatales.

Ejemplo tablas de PBC (Presupuesto Base cero)

AÑO 20XX
Objetivo de costos Presupuesto Gasto
Dotación 0 $XXXXX
Papelería 0 $XXXXX
Señalización 0 $XXXXX
Publicidad 0 $XXXXX
Arrendamiento 0 $XXXXX
Servicios 0 $XXXXX
Registro entidades estatales 0 $XXXXX

AÑO 20XX
Costo de equipos y herramientas
Bomba de presión de agua
Tanques de almacenamiento
Cubiertas solares
Filtros de agua según el sistema
Válvulas de monitoreo
Presupuesto Gasto
0 $XXXXX
0 $XXXXX
0 $XXXXX
0 $XXXXX
0 $XXXXX
Ejemplo

*Cuando a la asignación presupuestal le damos valor de $10.000.000 (diez millones)

y el gasto sobrepasa el presupuesto.

AÑO 20XX
Objetivo de costos Presupuesto Gasto
Dotación $700.000 $800.000
Papelería $400.000 $550.000
Señalización $200.000 $250.000
Publicidad $900.000 $800.000
Arrendamiento $2.800.000 $2.500,000
Servicios $1.200.000 $1.250.000
Registro entidades estatales $600.000 $800.000
AÑO 20XX
Costo de equipos y herramientas Presupuesto Gasto
Bomba de presión de agua $500.000 $800.000
Tanques de almacenamiento $200.000 $380.000
Cubiertas solares $500.000 $420.000
Filtros de agua según el sistema $300.000 $500.000
Válvulas de monitoreo $ 1.700.000 $1.800.000
Total $10.000.000 $10.850.000
Total presupuesto inicial Total Gastado

 No hay eficacia ni eficiencia por que los gastos sobre pasa el presupuesto.

*Cuando a la asignación presupuestal le damos valor de $10.000.000 (diez millones)

y el gasto no sobrepasa el presupuesto.

 AÑO 20XX
Objetivo de costos Presupuesto Gasto
Dotación $700.000 $500.000
Papelería $400.000 $300.000
Señalización $200.000 $150.000
Publicidad $900.000 $750.000
Arrendamiento $2.800.000 $2.900.000
Servicios $1.200.000 $1.000.000
Registro entidades estatales $600.000 $700.000
AÑO 20XX
Costo de equipos y herramientas Presupuesto Gasto
Bomba de presión de agua $500.000 $450.000
Tanques de almacenamiento $200.000 $240.000
Cubiertas solares $500.000 $380.000
Filtros de agua según el sistema $300.000 $220.000
Válvulas de monitoreo $ 1.700.000 $2.000.000
Total $10.000.000 $9.590.000
Total presupuesto inicial Total Gastado

 Hay eficacia y eficiencia, frente al presupuesto de diez millones.

*Estático, Flexible
* Variaciones y desviaciones

Análisis:

No hay variación entre el presupuesto flexible y los resultados reales.

No hay desviaciones.