MCIN-OP-P011-I01

COMPARACIÓN GASTO DEL PRESUPUESTO VS. GASTO CONTABLE VER.: 00 FECHA 05/02/2015
PAGINA 1 DE 1

PROYECTO : MES : FECHA:

VALORIZACIÓN MENSUAL VS. GASTO CONTABLE NOVIEMBRE 2014

OBRA : XXXX A B C D = B (+ / - ) C E= A-D %F= E / A
DIFERENCIA DE LO
PRESUPUESTO META VALORIZACIÓN DE CONTABILIDAD DE OBRA STOCK ADELANTOS NO CORRECCIÓN DE COSTO REAL
PARTIDAS DE CONTROL PROVISIONES AMORTIZACIONES VALORIZADO VS BRECHA
DE OBRA OBRA ACUMULADA ACUMULADA VALORIZADO AMORTIZADOS PROVISIONES (+ /-) CONTABLE
CONTABLE
ESTRUCTURAS S/. - S/. - S/. - S/. 381,162.78 S/. - S/. - S/. - S/. -381,162.78 S/. -381,162.78 S/. 381,162.78 #¡DIV/0!
1 OBRAS PRELIMINARES S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Mano de Obra S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 0.00%
Material S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 0.00%
Equipo S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 0.00%
Subcontrato S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 0.00%
2 OBRAS PROVISIONALES S/. - S/. - S/. 0.00 S/. 82,403.07 S/. - S/. - S/. - S/. -82,403.07 S/. -82,403.07 S/. 82,403.07 #¡DIV/0!
Mano de Obra S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 0.00%
Material S/. 82,403.07 S/. - S/. - S/. -82,403.07 S/. -82,403.07 S/. 82,403.07 0.00%
3
4 Equipo
Subcontrato
SEGURIDAD
Mano
Equipode
de Obra
Material
Subcontrato
MOVIMIENTO
Mano
Material Obra YDE
CALIDAD DE
TIERRAS S/.
S/. -- S/.
S/. -- S/. S/. 0.00- S/.S/.
S/.
S/. 626.30----
22,698.91 S/.
S/. -- S/.
S/. ---- S/.
S/. ---- S/.
S/.
S/.
S/. -22,698.91
-22,698.91 ---
-626.30
-626.30 S/.
S/.
S/.
S/. -22,698.91
-22,698.91 ---
-626.30
-626.30 S/.
S/.
S/.
S/.
S/. 22,698.91
22,698.91---
626.30
626.30 0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
#¡DIV/0!
5
6 Equipo
Subcontrato
ESTABILIZACION
Mano
Equipode
Material Obra
Subcontrato DE TALUDES S/. - S/. - S/. - S/.S/. 317.28 S/. --- S/.
S/. S/.
S/. S/.
S/. -317.28
-317.28 S/.
S/. -317.28
-317.28 S/.
S/. 317.28
317.28 0.00%
#¡DIV/0!
7
8 CONCRETO
Mano
Mano de
de Obra
Material
Equipo
Subcontrato
CONCRETO
Material
Equipo Obra
Subcontrato
ENCOFRADO
Mano de Obra
SIMPLE
PREMEZCLADO S/.
S/.
S/. --- S/.
S/.
S/. --- S/.
S/. S/. 0.00-- S/.
S/.
S/.
S/. 10,311.96----
10,049.48 S/.
S/.
S/. -
S/.
S/.
S/. ---- S/.
S/.
S/. ---- S/.
S/.
S/.
S/. -10,049.48
-10,049.48
-10,311.96 --- - S/.
S/.
S/.
S/.
S/. -10,049.48
-10,049.48
-10,311.96
-
- - S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/. 10,049.48
10,049.48
10,311.96 --- - 0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
#¡DIV/0!
9
10
11
Material
Equipo
Subcontrato
ACERO
Mano
Equipode
Material Obra
Subcontrato
VARIOS
Mano de
Material
Equipo ESTRUCTURAS
Obra
Subcontrato
ARQUITECTURA
S/.
S/. -- S/.
S/. -- S/.
S/. --- S/.
S/.
S/.
S/.
S/. 254,755.77
18,787.01-- S/.
S/.
S/. 6,000.00--
S/.
S/.
S/. --- S/.
S/.
S/. --- S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
-10,311.96
-254,755.77
-254,755.77
-12,787.01 -- - S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
-10,311.96
-254,755.77
-254,755.77
-12,787.01 --- - S/. S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
10,311.96
254,755.77
254,755.77
12,787.01 -- - 0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
MUROS
Mano deY
Material
Equipo TABIQUES
Obra S/. - S/. - S/. S/. S/. S/. S/. S/. --- - S/. - - S/. S/. --- - #¡DIV/0!
12
13
14
15
Subcontrato
REVOQUES
Mano
Equipode
Material
Material
Equipode Obra
Subcontrato
PISOS
Mano de Obra
Subcontrato
ZÓCALO
Mano
Equipo
Y ENLUCIDOS
Y CONTRAZÓCALOS
de Obra
Material Obra
Subcontrato
REVESTIMIENTOS Y
S/.
S/.
S/.
S/.
--- S/.
S/.
S/. --- S/.
S/.
S/.
--
- S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/. 17,211.86
523.15----
1,052.00 S/.
S/.
S/.
S/. 6,000.00---- S/.
S/.
S/.
S/. ---- S/.
S/.
S/.
S/. ---- S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
-17,211.86
-17,211.86
4,948.00
6,000.00
-1,052.00
-523.15
-523.15 -
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
-17,211.86
-17,211.86
4,948.00
6,000.00
-1,052.00
-523.15
-523.15 -
--
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
17,211.86
17,211.86
-4,948.00
-6,000.00
1,052.00
523.15
523.15 -
0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
16
17
18
Mano
Material
Equipo
Subcontrato
APARATOS
Mano
Mano de
de Obra
Material
Equipo
Subcontrato
VIDRIOS
Material
Equipo SANITARIOS
Y CRISTALES
Obra
Subcontrato Y ACC S/.
S/. --- S/.
S/.
S/. --- S/.
S/.
S/. --- S/.
S/.
S/.
S/. --- S/.
S/.
S/.
S/. ----- S/.
S/.
S/.
S/. ---- S/.
S/.
S/.
S/. ---- S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/. --- ---- S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/. --- ---- S/. S/.
S/.
S/.
S/.
S/. --- ---- #¡DIV/0!
0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
19 PINTURA
Mano
Equipode
Material Obra
Subcontrato
CARPINTERIA S/. --- S/. --- S/. --- S/. S/. S/. ---- S/. ---- S/.
S/. ---- --- S/.
S/. ---- --- S/.S/.
S/. ---- --- #¡DIV/0!
0.00%
20
21 Mano
Mano de
Material
Equipo
Mano Obra DE
Obra
Subcontrato
CERRAJERIA MADERA
deARQUITECTURA
Material
Equipo
Subcontrato
CARPINTERIA
de
Material
Equipo Obra METALICA
S/.
S/.
S/. ---
S/.
S/.
S/. ---
S/.
S/.
S/. ---
S/.
S/.
S/.
S/.
--- S/.
S/.
S/. ---- S/.
S/.
S/. S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
#¡DIV/0!
0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
#¡DIV/0!
22
23
24
Subcontrato
VARIOS
Mano
Mano de
Material
Equipo
Equipode Obra
Subcontrato
INSTALACIONES
de Obra
Material
Subcontrato
INSTALACIONES
Mano
Material
Equipo ELECTRICAS
SANITARIAS
Obra URBANA
S/.
S/.
S/. -
S/.
S/.
S/. -
S/.
S/.
S/. - S/.S/.
S/.
S/. 589.38----- S/.
S/.
S/.
- S/.
S/.
S/.
S/. ---- S/.
S/.
S/.
S/. ---- S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/. -589.38
-589.38 --- --- S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/. -589.38
-589.38 S/.
--- --- S/.
S/.
S/.
S/.
S/. 589.38
589.38 --- --- 0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
#¡DIV/0!
25
26 Subcontrato
EQUIPAMIENTO
Mano de
Material
Equipo Obra
Subcontrato
HABILITACION
Mano de
Material Obra S/.
S/. -- S/.
S/. -- S/.
S/. -- S/.S/.
S/.S/. -- - S/.
S/. --- S/.
S/. -- S/.
S/. -- S/.
S/.
S/.
S/.
S/. -- - S/.
S/.
S/.
S/.
S/. S/.
S/.
-- - S/.
S/.
S/. -- - 0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
#¡DIV/0!
0.00%
Equipo S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 0.00%
Subcontrato S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 0.00%

30 GASTOS GENERAL S/. 3,619,012.02 S/. 1,001,669.59 S/. - S/. 1,622.38 S/. - S/. - S/. - S/. -1,622.38 S/. -1,622.38 S/. 1,003,291.97 100.16%

GG. V - GASTOS VARIOS S/. 3,619,012.02 S/. 1,001,669.59 S/. 1,622.38 S/. - S/. - S/. -1,622.38 S/. -1,622.38 S/. 1,003,291.97 100.16%

TOTAL S/. 3,619,012.02 S/. 1,001,669.59 S/. 0.00 S/. 402,161.54 S/. 6,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 -S/. 396,161.54 -S/. 396,161.54 S/. 1,397,831.14 #¡DIV/0!

El Balance Mensual tiene como planteamiento principal, lograr eficiencia y eficacia en el proceso de Control de costos y validar la estimación de proyecciones en cada una de sus etapas
Dentro de lo que se desea conseguir en el proceso de realización del Balance Mensual, se han trazado los siguientes objetivos específicos:
- Estandarizar el control de costos y validar la proyección de resultado de las obras de INCONSTRUCTORA
- Ayudar a un mejor y rápido aprendizaje de los profesionales de Oficina Tecnica, Residentes y Gerentes
- Determinar la brecha acumulada a la fecha.
El criterio planteado es el de calcular el costo acumulado de la obra al nivel de corte de la valorización mensual acumulada. A partir de la Contabilidad de Obra enviado por el área de Contabilidad de Inmobiliari se deberá calcular las modificaciones correspondientes.
Para que este análisis sea correcto se debe partir de la base de un Tablero de Control en el cual se han ingresado los costos reales correspondientes al avance Acumulado del mes los cuales incluyen las correcciones contables como Provisiones, Stock valorizado, etc. De manera que al obtener el costo de la Obra y

Responsable : Presentación Residente, Elaboración Jefes de OT

Frecuencia :
Instrucciones de llenado :
Mensual
- Proyecto : Se debe registrar el nombre del Proyecto cuyo resultado a la fecha Se presenta
- Mes : Se registra el nombre del mes sobre el cual se presenta el cuadro
- Fecha : Se detalla la fecha de presentacion del cuadro

- Valorizacion acumulada : Es la primera columna del formato y debe indicar la valorización acumulada Meta. Esta valorización acumulada meta debe mantener el mismo nivel de avance de las partidas valorizadas en el presupuesto Venta. En caso que hubieran adicionales
deberán incluirse en la valorización y su monto deberá ser igual al aprobado por el cliente. En caso la obra no tenga el adicional aprobado o no lo haya valorizado aun no deberá incluirlo en el cuadro y mas bien deberá corregir el costo para que no se incluya, en el corte analizado,
- Contabilidad acumulada : Aquí se debe registrar todas las facturas y demás gastos incluidos en la contabilidad enviada por Inmobiliari. Nuevamente estos montos deberán estar desagregados en MO, MAT, EQ y SC. Para el llenado se debe analizar la contabilidad
mensualmente para poder clasificar las facturas y demás traslados contables en donde corresponda.
- Provisiones del mes : Aquí debe considerarse todos los costos que sirvan para hacer comparable la contabilidad a la valorización acumulada. Básicamente estos montos deben corresponder al desfase entre las valorizaciones de los subcontratistas y el avance valorizado al
cliente. Finalmente es aquí donde debe corregirse los costos incurridos no valorizados o viceversa (costo no incurrido pero valorizado).
- Amortizaciones de equipos internos : Aquí considerarse el cuadro de equipos propios de la obra y debera colocarse el monto que debe retirarse de la contabilidad bajo el concepto de equipo no amortizado.
Este cuadro se presenta mensualmente y se indica el monto del equipo comprado, el tiempo de depreciación, la cantidad de tiempo incurrido. Bajo este esquema el monto que se obtiene considerando el tiempo pendiente de incurrir es el que debe restarse a la contabilidad.
- Stock almacen : Es el stock acumulado a la fecha de corte. Este monto deberá ser validado por el Area de Almacenes de obra (Logística)
- Adelantos no amortizados : Básicamente debe registrarse los montos de la contabilidad que son errados. Por ejemplo el adelanto no debe estar en este cuadro porque se registra en una cuenta contable distinta. Aquí también se podrá registrar los traslados entre WBS de la
contabilidad e incluso de los montos que correspondan a otra obra u etapa del proyecto.

Totales: Al final del reporte se suman los montos de todas las Partidas de Controles de cada titulo para efectos de verificar los montos parciales