CURSO AUDITORIA INTERNA

Taller Programa y Plan de auditoría - AA2

I. PROGRAMA DE AUDITORIA
El PROGRAMA DE AUDITORÍAS que se va a determinar es de carácter ANUAL y debe incluir la programación de
auditorías de primera parte, de igual forma el principal cliente ha anunciado dos auditorías (semestrales), a los
contratos en ejecución.

NOMBRE DE LA EMPRESA:

OBJETIVO DEL PROGRAMA DE AUDITORIA: ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORIA:

.

Sonia A. Esteban C- SENA

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CRITERIO CRONOGRAMA ANUAL

PRINCIPAL
CLASE DE DE LA OBJETIVO EQUIPO
RECURSOS
AUDITORÍA AUDITORÍA AUDITORÍA AUDITOR E F MA MJ J A S O N D
(Norma
Aplicable)

Sonia A. Esteban C- SENA

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Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría:

Sonia A. Esteban C- SENA

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II. PLAN DE AUDITORIA

Para el PLAN DE AUDITORÍAS INTERNAS considere una de las auditoria de primera parte a
desarrollar en el primer semestre donde estén claros los procesos a auditar en ese primer ciclo
de auditoría. Diseñe el plan para dicha auditoría.

Alcance
Objetivo:
Unidad auditada:
Equipo auditor:

REUNIÓN DE APERTURA REUNIÓN DE CIERRE

FECHA: FECHA:

HORA: HORA:

Sonia A. Esteban C- SENA

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CRITERIOS A
HORA DE AUDITAR/
LUGAR DE LA
PROCESO FECHA INICIO Y DOCUMENTOS AUDITADO AUDITOR
AUDITORÍA
FINAL DE
REFERENCIA

Sonia A. Esteban C- SENA

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Métodos de auditoría a utilizar.

Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor:

Sonia A. Esteban C- SENA

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III. CONCLUSIONES DEL APRENDIZAJE QUE OBTUVO TRAS EL DESARROLLO DE ESTA ACTIVIDAD.

Sonia A. Esteban C- SENA