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ACTIVOS
1105 Caja $ -
1110. Bancos $ 4,400,000
1305 Clientes $ -
14 Inventarios $ 13,027,222
$ -
Total de Activo Corriente $ 17,427,222
15 Propiedad, Planta y Equipo
1512 Maquinaria y Equipo $ 8,165,000
1524 Equipo de Oficina
1528 Equipo de Computación $ -
1540 Terreno $ -
1592 Depreciación Acumulada
Total de Activo No Corriente $ 8,165,000
TOTAL ACTIVOS $ 25,592,222
PASIVOS
21 Obligaciones Financieras $ -
22 Proveedores por pagar $ -
23 Cuentas por Pagar $ -
Total Pasivos $ -
PATRIMONIO
31 Capital Social $ 25,592,222
36 Resultado del Ejercicio $ -
37 Resultado Ejercicios Anteriores $ -
PASIVOS
21 Obligaciones Financieras $ -
22 Proveedores por pagar $ -
23 Cuentas por Pagar impuestos $ 4,183,500
Total Pasivos $ 4,183,500
PATRIMONIO
31 Capital Social $ 25,592,222
36 Resultado del Ejercicio $ 22,448,922
37 Resultado Ejercicios Anteriores $ -
1305 Clientes $ -
14 Inventarios $ 13,027,222
$ -
Total de Activo Corriente $ 68,126,280
15 Propiedad, Planta y Equipo $ -
1512 Maquinaria y Equipo $ 8,165,000
1524 Equipo de Oficina $ -
1528 Equipo de Computación $ -
1540 Terreno $ -
1592 Depreciaciones -$ 757,000
Total de Activo No Corriente $ 7,408,000
TOTAL ACTIVOS $ 75,534,280
$ -
PASIVOS $ -
21 Obligaciones Financieras $ -
22 Proveedores por pagar $ -
23 Cuentas por Pagar $ 4,183,500
Total Pasivos $ -
$ -
$ -
PATRIMONIO $ -
31 Capital Social $ 25,592,222
36 Resultado del Ejercicio $ 28,250,136
37 Resultado Ejercicios Anteriores $ 22,448,922
$ -
Total Patrimonio $ 76,291,280
$ -
PASIVO + PATRIMONIO $ 76,291,280
Balance general Año 3
ACTIVOS
05 Caja $ 32,449,639
10. Bancos $ 55,099,058
1305 Clientes $ -
14 Inventarios $ 13,027,222
$ -
Total de Activo Corriente $ 100,575,918
15 Propiedad, Planta y Equipo $ -
1512 Maquinaria y Equipo $ 8,165,000
1524 Equipo de Oficina $ -
1528 Equipo de Computación $ -
1540 Terreno $ -
1592 Depreciaciones -$ 757,000
Total de Activo No Corriente $ 7,408,000
TOTAL ACTIVOS $ 107,983,918
$ -
PASIVOS $ -
21 Obligaciones Financieras $ -
22 Proveedores por pagar $ -
23 Cuentas por Pagar $ 4,183,500
Total Pasivos $ -
$ -
$ -
PATRIMONIO $ -
31 Capital Social $ 25,592,222
36 Resultado del Ejercicio $ 32,449,639
37 Resultado Ejercicios Anteriores $ 28,250,136
$ -
Total Patrimonio $ 86,291,996
$ -
PASIVO + PATRIMONIO $ 86,291,996
Balance general Año 4
ACTIVOS
05 Caja $ 37,941,418
10. Bancos $ 87,548,697
1305 Clientes $ -
14 Inventarios $ 13,027,222
$ -
Total de Activo Corriente $ 138,517,336
15 Propiedad, Planta y Equipo $ -
1512 Maquinaria y Equipo $ 8,165,000
1524 Equipo de Oficina $ -
1528 Equipo de Computación $ -
1540 Terreno $ -
1592 Depreciaciones -$ 757,000
Total de Activo No Corriente $ 7,408,000
TOTAL ACTIVOS $ 145,925,336
$ -
PASIVOS $ -
21 Obligaciones Financieras $ -
22 Proveedores por pagar $ -
23 Cuentas por Pagar $ 4,183,500
Total Pasivos $ -
$ -
$ -
PATRIMONIO $ -
31 Capital Social $ 25,592,222
36 Resultado del Ejercicio $ 37,941,418
37 Resultado Ejercicios Anteriores $ 32,449,639
$ -
Total Patrimonio $ 95,983,278
$ -
PASIVO + PATRIMONIO $ 95,983,278
Balance general Año 5
ACTIVOS
05 Caja $ 44,342,629
10. Bancos $ 125,490,115
1305 Clientes $ -
14 Inventarios $ 13,027,222
$ -
Total de Activo Corriente $ 182,859,965
15 Propiedad, Planta y Equipo $ -
1512 Maquinaria y Equipo $ 8,165,000
1524 Equipo de Oficina $ -
1528 Equipo de Computación $ -
1540 Terreno $ -
1592 Depreciaciones -$ 757,000
Total de Activo No Corriente $ 7,408,000
TOTAL ACTIVOS $ 190,267,965
$ -
PASIVOS $ -
21 Obligaciones Financieras $ -
22 Proveedores por pagar $ -
23 Cuentas por Pagar $ 4,183,500
Total Pasivos $ -
$ -
$ -
PATRIMONIO $ -
31 Capital Social $ 25,592,222
36 Resultado del Ejercicio $ 44,342,629
37 Resultado Ejercicios Anteriores $ 37,941,418
$ -
Total Patrimonio $ 107,876,268
$ -
PASIVO + PATRIMONIO $ 107,876,268
FLUJO DE CAJA LIBRE
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Inversion $ 25,592,222 $ 5,000,000 $ 2,000,000
Producción 11000 11660 12360 13101 13887
Precio de venta $ 38,416 $ 40,721 $ 43,164 $ 45,754 $ 48,499
Total Ingreso $ 422,576,000 $ 474,806,394 $ 533,492,464 $ 599,432,132 $ 673,521,944
Total costos
Materiales $ 229,625,000 $ 256,651,709 $ 288,709,390 $ 323,417,969 $ 362,554,418
Mano de obra directa $ 47,282,125 $ 52,808,774 $ 59,447,894 $ 67,082,720 $ 75,508,459
Costos indirectos $ 11,000,000 $ 12,294,693 $ 13,830,390 $ 15,493,076 $ 17,367,876
Gatos administrativos $ 52,956,522 $ 59,146,433 $ 66,582,323 $ 75,133,416 $ 84,570,340
Arriendo $ 42,000,000 $ 45,855,600 $ 50,065,144 $ 54,661,124 $ 59,679,016
Servicios $ 5,390,000 $ 5,884,802 $ 6,425,027 $ 7,014,844 $ 7,658,807
Margen bruto $ 34,322,354 $ 42,164,382 $ 48,432,297 $ 56,628,982 $ 66,183,028
Depreciación $ 757,000 $ 1,514,000 $ 2,271,000 $ 3,028,000 $ 3,785,000
EBIT $ 33,565,354 $ 40,650,382 $ 46,161,297 $ 53,600,982 $ 62,398,028
Impuestos 11,056,932 13,914,246 15,982,658 18,687,564 21,840,399
Utilidad despues de impuestos $ 22,508,422 $ 26,736,136 $ 30,178,639 $ 34,913,418 $ 40,557,629
Depreciacion $ 757,000 $ 1,514,000 $ 2,271,000 $ 3,028,000 $ 3,785,000
Inversión $ 25,592,222 $ - 0 0 0
Incremento CNT 0 0 0 0
Fujo de Caja Libre -$ 25,592,222 $ 23,265,422 $ 28,250,136 $ 32,449,639 $ 37,941,418 $ 44,342,629
Tasa 10%
Periodos 5
VNA $ 96,733,058
Periodo de recuperación 15,22 meses
Beneficio costo 6.50
TIR 103%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
EBIT $ 33,565,354 $ 40,650,382 $ 46,161,297 $ 53,600,982 $ 62,398,028
Depreciacion $ 757,000 $ 1,514,000 $ 2,271,000 $ 3,028,000 $ 3,785,000
EBITDA $ 34,322,354 $ 42,164,382 $ 48,432,297 $ 56,628,982 $ 66,183,028
RECURSOS PROPIOS $ 25,592,222 100.00% Interes prestamo
RECURSOS DE TERCEROS $ - 0.00% Plazo años
TOTAL $ 25,592,222 Tasa corporativa
Ke 15.16%
EVA $ 15,507,519
0%
-
33%
CAPM
URSOS DE TERCEROS
Estado de resultados
Año 2018 2019 2020
Ventas $ 422,576,000 $ 474,806,394 $ 533,492,464
Costo directos $ 276,907,125 $ 309,460,484 $ 348,157,284
Utilidad bruta $ 145,668,875 $ 165,345,910 $ 185,335,180
Gastos de Administracion y ventas $ 52,956,522 $ 59,146,433 $ 66,582,323
Utilidad Operativa $ 92,712,354 $ 106,199,477 $ 118,752,858
Ingresos no operacionales $ - $ - $ -
Gastos no operacionales $ 59,206,500 $ 64,035,095 $ 70,320,561
Utilidad antes de impuestos $ 33,505,854 $ 42,164,382 $ 48,432,297
Provisión para Impuestos $ 11,056,932 $ 13,914,246 $ 15,982,658
UTILIDAD NETA $ 22,448,922 $ 28,250,136 $ 32,449,639
$ - $ - $ -
$ -
UTILIDADES RETENIDAS $ 22,448,922 $ 28,250,136 $ 32,449,639
$ 37,941,418 $ 44,342,629
COMPETENCIA DIRECTA
PRECIO
COMPETENCIA PRECIO VENTA CANTIDADE
OBSERVACIONES CORREO ELECTRONICO VENTA X
DIRECTA X UNIDAD S VENDIDAS
MAYOR
Análisis Costos de
producto (unitario) 2018 2019 2020
MAQUINARIA Y
CANTIDAD VALOR COMERCIAL UNITARIO VALOR TOTAL
HERRAMIENTAS
1 MESA CORTE $ 500,000 $ 500,000
2 PLOTER $ 25,000 $ 50,000
2 MAQUINA DE COSER PL $ 450,000 $ 900,000
2 CORTADORA VERTICAL $ 150,000 $ 300,000
1 FILETEDORA $ 430,000 $ 430,000
3 TROKELADORA $ 45,000 $ 135,000
2 OJALADORA $ 300,000 $ 600,000
1 ESTAMPADORA PULPO $ 650,000 $ 650,000
100 TIZAS $ 12,000 $ 1,200,000
5 TIJERAS $ 35,000 $ 175,000
5 LONAS $ 26,000 $ 130,000
5 CINTA ILANTE $ 10,000 $ 50,000
3 FLECHADORA $ 15,000 $ 45,000
N/A REPUESTOS $ 1,000,000 $ 1,000,000
N/A ADECUACIONES $ 2,000,000 $ 2,000,000
TOTAL $ 8,165,000
MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS CANTIDAD
MESA CORTE ESTAMPADORA PULPO
PLOTER TIZAS
MAQUINA DE COSER PLANA TIJERAS
CORTADORA VERTICAL LONAS
FILETEDORA CINTA ILANTE
TROKELADORA FLECHADORA
OJALADORA REPUESTOS
$ 599,432,132 $ 673,521,944
Ventas unitar
2021 2022 2018
Costo arriendo
$ 3,818.2
Total
$ 500,000 Costo servicios
$ 50,000 $ 490.9
$ 900,000 Inversion
$ 300,000 Materias primas
$ 430,000 Maquinaria
$ 135,000 Servicios
$ 600,000 Otros
$ 650,000 Total inversión
$ 1,200,000 Inversión por accionista
$ 175,000 Inversión año 2
$ 130,000 Inversión año 4
$ 50,000
$ 45,000
$ 1,000,000
$ 2,000,000 Depreciación
$ 8,165,000 68041.66666667 $ 757,000
2018
$ 1,000,000 $ 1,500,000
11000 11000
12 12
0.15 0.15
2 1
45% 45%
$ 2,751 $ 2,063
$ 4,814
MAQUINARIA Y VALOR
HERRAMIENTAS COMERCIAL
VALOR TOTAL
$ 2,500,000
$ 50,000 MATERIAL
$ 2,250,000 PUNTERAS
$ 300,000 TALLAJES
$ 1,720,000 BROCHES
$ 135,000 APLIQUES CHAROLINA
$ 600,000 CARTONES DE TALLA
$ 650,000 CORDONES
$ 1,200,000 OJALETES
$ 175,000 TINTA ESTAMPADO
$ 130,000 FLECHAS PARA PISTOLA
$ 50,000 Tiza
$ 45,000 $ 22,370
$ 1,000,000
$ 5,000,000
$ 15,805,000
Ventas unitarias
2019 2020 2021 2022
Aumento
Año Salario Pronostico Año Inflacion Pronostico
Mínimo
2009 6.40% 2009 7.67%
2010 7.70% 2010 2.00%
2011 3.60% 2011 3.17%
2012 4.00% 5.90% 2012 3.73% 4.28%
2013 5.80% 5.10% 2013 2.44% 2.97%
2014 4.02% 4.47% 2014 1.94% 3.11%
2015 4.50% 4.61% 2015 3.66% 2.70%
2016 4.60% 4.77% 2016 6.77% 2.68%
2017 7.00% 4.37% 2017 5.90% 4.12%
2018 7.00% 5.37% 2018 5.70% 5.44%
2019 5.37% 6.20% 2019 5.44% 6.12%
2020 6.20% 6.46% 2020 6.12% 5.68%
2021 6.46% 6.19% 2021 5.68% 5.76%
2022 6.19% 6.01% 2022 5.76% 5.75%
Indicadores financieros
Capital de =
Activo corriente - pasivo corriente $ $ 25,703,000
trabajo
Rentabilidad
Margen Utilidad operacional
operacional = % 24.0%
% Ventas netas
Rentabilidad
VACACIONE
PRIMA PENSIÓN SALUD ARL CAJA
S