César Matos; cmatosd@gmail.

com;

• Bachiller en Ciencias Administrativas Aeroespaciales

• Master Administración de Negocios MBA
• Cap. ® Fuerza Aérea del Perú, Piloto
• Piloto Comercial
• Especialista es Sistema Integrados de Gestión
• Inspector DGAC Perú 2001 - 2010
• Instructor Internacional AVSEC OACI 2003 – 2010
• Auditor Certificado OACI USAP 2006 – 2010
• Auditor ISO 9001, 14001, 45001, 28000, 37001 – BASC
• Instructor AVSEC-DGR DGAC, SMS
• Consultor en VALORE SAC
Temario
• Contexto
• Mejora continua
• Auditoría remota
• Conclusiones
Temario
• Contexto
• Mejora continua
• Auditoría remota
• Conclusiones
COMO ESTAMOS ASUMIENDO LA REALIDAD ACTUAL DE LA
INDUSTRIA AERONÁUTICA?
COMO VAN LOS NÚMEROS?
Al evaluar los impactos económicos en la aviación civil, la OACI
trabaja con muchos escenarios diferentes para reflejar la
naturaleza muy incierta de la situación actual y el entorno que
cambia rápidamente

La recuperación real eventualmente dependerá de varios factores,

entre otros, la duración y la magnitud del brote y las medidas de
contención, la disponibilidad de asistencia gubernamental, la
confianza de los consumidores y las condiciones económicas.
Fuente ICAO
Alexandre de Juniac, Presidente de IATA:
“El impacto de COVID-19 en la industria del transporte aéreo
continúa siendo devastador”

“Debemos aspirar a tener un enfoque más administrado y predecible de

cómo se revisan estas restricciones para permitir a los gobiernos reabrir
sus fronteras”

“No queremos repetir los errores cometidos después del 11S cuando se
impusieron muchos procesos nuevos de manera descoordinada.
Terminamos con un lío de medidas apiladas encima de la medida. Y casi
veinte años después, todavía estamos tratando de resolverlo”.
Angela Gittens, Directora General mundial de ACI.

"Los aeropuertos son motores importantes del crecimiento económico, la

creación de riqueza y el empleo, y el efecto de la pandemia COVID-19
en la industria y la economía, en general, ha detenido a la industria
aeroportuaria a nivel global"

En todo el mundo, el tráfico de pasajeros se ha colapsado, pero muchos

aeropuertos están abiertos para algunas operaciones programadas,
vuelos humanitarios y de repatriación y operaciones de carga, y estas
actividades continúan generando costes para los aeropuertos
 OMA - MRO
ESCUELAS
SERVICIOS DE ESCALA - SEA
TRABAJO AÉREO
FABRICANTES

SALAS VIP
DGAC
DUTTY FREE
COMERCIOS
CRISIS EN DESARROLLO
REFLEXIONANDO
DOC.9859: Manual de gestión de la seguridad operacional
Cuarta edición, 2018

2.4 EL DILEMA DE LA GESTIÓN

Una organización debe mantener su rentabilidad para continuar
funcionando mediante el equilibrio de la producción con riesgos de
seguridad operacional aceptables (y los costos involucrados en la
aplicación de controles de riesgos de seguridad operacional).

La implementación de los controles de riesgos de seguridad operacional

tiene un precio (dinero, tiempo, recursos)

Fuente ICAO
DOC.9859: Manual de gestión de la seguridad operacional
Cuarta edición, 2018

La asignación de recursos excesivos para la protección o los controles

de riesgos puede causar que la actividad sea poco rentable, lo que
pone en peligro la viabilidad de la organización.

La necesidad de equilibrar la rentabilidad y la seguridad operacional

(producción y protección) se ha convertido en un requisito fácilmente
comprendido y aceptado desde la perspectiva del proveedor de servicios.

Fuente ICAO
Cuanto vale la producción

Fuente ICAO
 CONTINUIDAD DEL NEGOCIO
MANEJO DE LA CRISIS
CAMBIOS EN EL NEGOCIO

Cual es el rol de la auditoría en este escenario?

Temario
• Contexto
• Mejora continua
• Auditoría remota
• Conclusiones
 Alexandre de Juniac, Presidente de IATA:

La auditoría también tiene que adaptarse?

LIDERAZGO
Evaluemos como hemos estado gestionando los Riesgos y Controles
Seguir optimizando

IT
Seguridad
y Salud en
Cumplimmiento el trabajo
Temario
• Contexto
• Mejora continua
• Auditoría remota
• Conclusiones
 Restricción de viajes

Reducción de operaciones Reducción de ingresos

Separación social Personas vulnerables

Cambios en el negocio
Prioridades empresariales

Reducción de Personal Contagio

Y ahora; Como auditamos?
RECORDEMOS LA ESCENCIA DE LA AUDITORÍA

Norma
referencia

Ente Ente
Auditor Auditado

Auditor Metodología
 Comportamiento personal
•ético, imparcial, sincero, honesto y discreto, mentalidad abierta,
observador, perceptivo, tenaz, versátil
Auditor
Conocimiento y habilidades
•asegurar que las auditorías se realizan de manera coherente y
sistemática
•comprender el alcance de la auditoría y aplicar los criterios de
auditoría
•Entender a la organización y su contexto
•Entender los requisitos legales aplicables
•Uso de los equipos electrónicos apropiados y otras tecnologías
•organizar reuniones virtualmente para realizar la auditoría de
manera remota
 Principios
• Integridad, presentación imparcial, debido cuidado
profesional, confidencialidad, independencia,
enfoque basado en evidencia, enfoque basado en
riesgos
Metodología Gestión Programa de Auditoría
• Planificación, implementación, seguimiento, revisión
y mejora de la auditoría
Realización de la auditoría
• Inicio de la auditoría, preparación de actividades de
auditoría, realización de actividades, informe de
auditoría, finalización y actividades de seguimiento
de la auditoría.
 REMOTA
uso de tecnología para
recopilar información,
entrevistar a un auditado,
etc., cuando los métodos
“cara a cara” no son posibles
DIGITAL
cuando una organización
desempeña un trabajo o
proporciona un servicio
usando un entorno en línea
que permite, ejecutar
procesos por la intranet o la
nube de la empresa
MÉTODOS DE AUDITORÍA

ISO 19011
En la coyuntura actual
Determinación de la
viabilidad de la auditoría
Determinación de la viabilidad de la auditoría
Contexto
La información suficiente y apropiada
para planificar y llevar a cabo la auditoría
Cooperación adecuada del auditado
Tiempo y los recursos adecuados para
llevar a cabo la auditoría
Acceso adecuado y apropiado a las
tecnologías de la información y las
comunicaciones
 • confirmar los canales de comunicación
• acuerdos específicos en cuanto al acceso, seguridad informática y
confidencialidad
• asegurarse de que el equipo auditor está usando los protocolos de
acceso remoto acordados, incluyendo los dispositivos, software
requeridos.
Actividades a • realizar verificaciones técnicas antes de la auditoría para resolver
cuestiones fallas técnicas
considerar en la • solicitar autorización para grabaciones y capturas de pantalla de
auditoría remota documentos de cualquier tipo considerando las cuestiones de
confidencialidad y seguridad.

• usar planos/diagramas de planta de la ubicación remota como

referencia
• protocolo si sucede un incidente durante el acceso remoto
 • riesgos asociados con las auditorías remotas
• prevención de interferencias e interrupciones en
Actividades a la señal (ruidos de fondo, ubicación física)
considerar en la • Mantener la cámara encendida mientras
auditoría remota mantiene conversaciones y entrevistas
• mantener el respeto a la privacidad durante las
pausas en la auditoría (off)
• manejo de entrevistas, interpretar gestos
faciales y tono de voz
• Evidencias a través de fotos, videos, CCTV,
drones, incluso en línea.
VENTAJAS DE LA AUDITORÍA REMOTA
1. Reducción de costos de alojamiento, viáticos, traslados.
2. Mayor cobertura, en caso de varias sedes, se asegura el cumplimiento
del programa de auditorías.
3. Diversidad de auditores y expertos.
4. Reuniones previas durante la fase de planificación de la auditoria.
5. Puede permitir una mejor revisión de documentos y registros previo a
la auditoría.
VENTAJAS DE LA AUDITORÍA REMOTA
6. Uso intensivo de herramientas digitales (zoom, teams, sky, wapp,
videos, fotografías, drones, CCTV).
7. Mejora planificación de las auditorías en horas no críticas para la
operación, no generando impactos negativos con los trabajadores.
8. Oportunidad en las empresas para implementar archivos digitales
eficaces para tener información actualizada y en línea, esto ayuda a
tener un sistema robusto.
LIMITACIONES DE LA AUDITORIA REMOTA

1. No será posible realizar entrevistas presenciales ni observaciones

directas dejando de percibir:
a)Lenguaje corporal
b)Olores
c) Orden
d)Ver los procesos
e)Escucha activa
f) Actos inseguros
g)Condiciones inseguras
h)Productos o servicios defectuosos
i) Compromiso, liderazgo
LIMITACIONES

2. Se pierde interacción con los auditados dejando de:

a)Identificar mejores prácticas
b)Descripción de hallazgos o evidencias
c) Valorar la calidad de la información y detectar posible información
errada o fraudulenta
LIMITACIONES

3. Asociadas a la tecnología de la información y

comunicaciones
a)Falla en los sistemas de comunicación.
b)Errores en el uso de las herramientas digitales.
c) Limites de tamaño de los archivos digitales.
d)Impacto en la Seguridad informática
e)Ancho de banda
 Conclusiones
• Estamos en la crisis.
• Tiempo de cambios.
• Las auditorias deben considerar el contexto actual de la industria
en cuanto a la importancia de cumplir con el objetivo de la
organización.
• No solo es usar auditorías remotas, es auditar en crisis.
• En el futuro las auditorías deberían ser combinadas.
• Mayor planificación, uso de herramientas informáticas.
• Mejora en las TIC en las empresas.